Отчет по практике в ООО «Коммерческий Банк «Юниаструм Банк»

2) проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной 
валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной 
валюты на внутреннем рынке Российской Федерации;

3) проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;

4) проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным 
операциям,  а также  по  операциям  нерезидентов  в  валюте  Российской 
Федерации.

ООО «Юниаструм Банк» являясь агентом валютного контроля, в пределах  своей компетенции:

а) осуществляет контроль за проводимыми в Российской Федерации 
резидентами и нерезидентами валютными операциями, за соответствием этих 
операций законодательству, условиям лицензий и разрешений, а также за 
соблюдением ими актов органов валютного контроля;

б) проводит проверки валютных операций резидентов и нерезидентов в 
Российской Федерации.

К документам валютного контроля, оформляемым в уполномоченном банке, относятся: паспорт сделки (импортной/экспортной), ведомость банковского контроля, учетная карточка, карточка платежа (по импортной сделке).

 

4.5. Организация контроля за соблюдением кредитными организациями лимитов открытой валютной позиции

 

При осуществлении операций с иностранной валютой и иными  валютными ценностями, кроме драгоценных  металлов, с целью управления и  минимизации возникающих при  этом рисков, уполномоченные банки  обязаны соблюдать лимиты открытой валютной позиции.

При короткой открытой валютной позиции пассивы и обязательства  банка в иностранной валюте превышают  его активы и требования в той  же иностранной валюте. Поэтому при  расчете ее величина получается со знаком «минус».

Длинная открытая валютная позиция противоположна короткой и  при ней активы и требования банка  в иностранной валюте превышают  его пассивы и обязательства  в этой валюте, а сальдо расчетов является положительным и указывается  со знаком «плюс».

Величина открытой валютной позиции не должна превышать установленного лимита, который банк обязан строго соблюдать. Лимит открытой валютной позиции представляет собой максимально  допустимое соотношение между ее величиной и суммой собственных  средств банка.

Размер (лимиты) открытых валютных позиций  рассчитываются как соотношение  открытых валютных позиций в отдельных  иностранных валютах и отдельных  драгоценных металлах, балансирующей  позиции в рублях, суммы открытых валютных позиций в отдельных  иностранных валютах и отдельных  драгоценных металлах и собственных  (капитала) кредитных организаций.

С целью ограничения валютного  риска устанавливаются следующие  размеры лимиты открытых валютных позиций:

• сумма всех длинных и коротких открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах ежедневно не должна превышать 20% от собственных средств Банка;
• любая длинная или короткая открытая валютная позиция, а также балансирующая позиция в рублях ежедневно не должна превышать 10% от собственных средств Банка.

ООО «Юниаструм Банк» самостоятельно осуществляет контроль за размерами (лимитами) открытых валютных позиций.

ООО «Юниаструм Банк» составляет «Отчет об открытых валютных позиций» по форме № 0409634.

5. Банковское регулирование и надзор

 

7. Анализ деятельности банка

 

 

Дадим характеристику деятельности банка за последние 3 года. Главными факторами, оказавшими влияние на результаты деятельности Банка в 2011 и 2012 году, стали:

• поддержка  ЮНИАСТРУМ БАНКА Группой компаний Банка Кипра;

• подтверждение  высоких кредитных рейтингов  Банка;

•обновление команды руководящих менеджеров и в организационной структуре  Банка;

• взаимодействие с государством и фондами поддержки  малого и среднего бизнеса;

• внедрение  новых кредитных и депозитных программ для всех клиентских групп.

Ресурсы «Юниаструм Банка», как и у любого другого универсального банка, включают в себя собственные средства (собственный  капитал), а также привлеченные и  заемные средства или заемный  капитал банка.

Собственные средства банка представлены в виде пассивов, образованных в процессе внутренней деятельности банка, это  совокупность фондов банка и его  прибыль. К ним относятся: уставный капитал и резервный фонд (фонды  функционирования), страховые и иные резервные фонды, добавочный капитал, фонды специального назначения, фонды  накопления и другие. На долю собственных  средств в «Юниаструм Банке» на протяжении четырех последних лет приходилось  от 9,8% до 13,8%.

В свою очередь  оставшуюся часть в структуре  ресурсов занимает заемный капитал  и именно в этом состоит специфика  ресурсной базы коммерческого банка. Из них основную долю формируют привлеченные средства (депозитные), а меньшую  – недепозитные источники (заемные  средства).

Первая  часть заемного капитала, недепозитные средства, включают в себя межбанковские  кредиты, займы и привлечение  средств путем продажи на рынке  собственных долговых обязательств (векселей и облигаций).

Вторая  часть формируется за счет проведения коммерческим банком депозитных операций, а именно операций по привлечению  средств юридических и физических лиц либо на определенный срок, либо до востребования. Объектами депозитных операций являются депозиты – суммы  денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк, на определенное время оседаемые  на счетах в банке в силу действующего порядка осуществления банковских операций.

Под влиянием данных факторов в 2011 году активы «Юниаструм Банка» выросли на 20,4% и составили на 1 января 2012 года 84,5 млрд. рублей, а уже на 1 января 2012 года данный показатель увеличился до 88 841 млн. руб. (или на 5,2%).

Собственные средства (капитал) по состоянию на 1 января 2012 года составили 11319 млн. руб. (8529 млн.руб. на 1 января 2012 года). Показанный рост в 31,8 % сформировался под влиянием заключенных банком сделок в течение 2012 по получению субординированных кредитов от Банка Кипра.

2011 год также характеризовался резким увеличением средств кредитных организаций на 72%, до 2,7 млрд. рублей (их доля в пассивах увеличилась с 22,7% до 34,4%). По данным отчета по стандарту МСФО на 31 декабря 2011 года: в октябре и декабре 2011 года Банк получил 2 кредита на сумму 1 300 000 тыс. руб. с процентной ставкой 7% и на сумму 1 100 000 тыс. руб. с процентной ставкой 6%, соответственно, от ОАО "РосБР" в рамках программы по финансированию малого и среднего бизнеса. В течение 2011 года Банк размещал и получал краткосрочные средства российских банков и банков стран СНГ в различных валютах. На 31 декабря 2011 г. Банком были привлечены средства, эквивалентные 2 400 644 тыс. руб. (2011 г.: 2 497 476 тыс. руб.), в качестве депозитов в рублях российских банков, а также 24 244 232 тыс. руб. (2011 г.: 12 727 915 тыс. руб.) в качестве депозитов в рублях, долларах США, евро, фунтах стерлингов и японских йенах банков иностранных государств. За 2012 год «Средства кредитных организаций» снизились на 12,3% или на 3371,9 млн. рублей.

Процентные  доходы за 2012 год увеличились на 3,2% и составили 9 961 млн. рублей за 2011 год –9 652 млн. рублей, в то время как процентные расходы за 2012 год снизились на 4,5 % и составили 4 966 млн. рублей (за 2011 год – 5 202 млн. рублей).

Показатель	на 01.01.2011, тыс.руб.	на 01.01.2012, тыс.руб	на 01.01.2012, тыс.руб	темп роста, % (3/2)	темп роста, % (4/3)	темп роста, % (4/2)
Активы	70143267	84484078	88841079	120,4	105,2	126,7
Кредитный портфель	52941767	68842561	73077926	130	106	138
Средства кредитных организаций	15934588	27396281	24024331	171,9	87,7	150,7
Корпоративный КП	31040000	39500000	42100000	127,3	106,6	135,6
Вклады физ. Лиц	32607654	29065673	34509865	89,1	118,7	105,3
Собственный капитал	7279607	8591170	11319778	118	131,8	155,4
Доходы процентные	6578157	9652193	9961081	146,7	103,2	151,4
Расходы процентные	4650369	5202241	4966536	111,9	95,5	106,8
Неиспользованная прибыль (убыток)	-38130	5828	1723	Х	29,6	Х
Количество подразделений	132	139	…	105,3	Х	Х
Количество клиентов-юр.лиц, тыс. Клиентов	35	37,7	…	107,7	Х	Х
Списочная численность персонала, человек	4393	4324	3730	98,4	86,3	84,9

 

В 2011 году возросло кредитование нефинансового сектора российской экономики. «Юниаструм Банк» продемонстрировал свои лидерские позиции, увеличив прирост кредитов, выданных корпоративным клиентам, на 27,4%, что более чем в 2 раза превышает прирост кредитов, выданных в целом по российской банковской системе. Одним из факторов, способствовавшим данному росту стало увеличение численности клиентов- юридических лиц. Учет индивидуальных особенностей и профиля бизнеса хозяйствующих субъектов, соответствие продуктов и услуг мировым стандартам качества банковского обслуживания, выгодные тарифы Банка являются прочной основой долгосрочных отношений с корпоративными клиентами и позволяют привлекать новых клиентов и занимать лидирующие позиции в этом сегменте рынка. В 2011 году количество корпоративных клиентов выросло на 7,7% и по состоянию на 1 января 2012 года составило более 37,7 тысячи.

Банк  за 2012 год увеличил портфель кредитов предоставленных корпоративным клиентам (свыше 50млн.рублей) с 39,5 млрд. рублей до 42,1 млрд. рублей, прирост составил 6,6 %.

Рассматривая  динамику показателя «Вклады физических лиц», необходимо отметить, что в  2011 году наблюдался отток средств на 10,9 % или примерно на 3,5 млрд. рублей. С целью повышения привлекательности депозитных программ в течение 2011 года в Банке проведен ряд акций, в результате которых с осени 2011 года и до конца отчетного года портфель вкладов частных клиентов увеличился на 800 млн. рублей.

В 2012 году «Юниаструм Банк» ежемесячно показывал рост розничного депозитного портфеля выше, чем в среднем по банковской отрасли. Число клиентов, разместивших денежные средства во вклады «Юниаструм Банка», за прошедший год выросло на 16,7%.

По итогам 2011 года Неиспользованная прибыль (убыток) «Юниаструм Банка» по РСБУ в сравнении с предыдущим годом увеличилась более чем в 5 раз и на 01.01.2012 составила 5828,0. тыс. рублей (без учета операций проводимых в 2011 году в пределах событий после отчетного года). Но в 2012 году вновь наблюдается уменьшение прибыли до 1723,0 тыс.руб.

С 2011 года в «Юниаструм Банке», как и во всей банковской сфере, достаточно усиленно проходят процессы централизации, что проявляется в уменьшении списочной численности персонала и количества подразделений: если сравнить с началом 2011 года, то списочной численности персонала снизилась на 15,1%. В 2012 году были закрыты 2 Дополнительных офиса.

В целях  ПОД/ФТ Банке назначено специальное  должностное лицо, ответственное  за соблюдение ПВК по ПОД/ФТ и программ его осуществления, создано специальное  подразделение по ПОД/ФТ - Служба Финансового  Мониторинга, разработаны и согласованы  в МГТУ ЦБ РФ и ФСФР Правила осуществления  КБ «Юниаструм Банк» (ООО) внутреннего  контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (Правила введены в действие Приказом по Банку от 20.09.2012 № 576).

Надежность  «Юниаструм Банка» подтверждается исполнением  обязательных экономических нормативов, установленных Банком России (см. Приложение 6). Норматив достаточности капитала (Н1) выполнялся за оба года, в 2011 году он немного уменьшился (на 0,2 п.п.). Далее норматив мгновенной ликвидности (Н2). За рассматриваемый период он увеличился на 1 п.п. с 53% в 2011 году до 54% в 2011 году. Такое значение норматива Н2 говорит о том, что в банке Юниаструм в 2011 году 54 % привлеченных средств окупают высоколиквидные активы.

Норматив  текущей ликвидности Н3 также  уменьшился на 6,2 п.п. (с 67,9% на 01.01.10 до 61,7% на 01.01.11). Если говорить о нормативе  долгосрочной ликвидности (Н4), то он довольно сильно уменьшился - на 30,9 п.п. (с 100,2% на 01.01.10 до 60,3% на 01.01.11), возможно, вследствие увеличения выпуска долговых обязательств на 140,8%.

Международный рейтинг Moody's Investors Service: Рейтинг по долгосрочным депозитам в иностранной и  национальной валюте - Bа3 (прогноз негативный); Рейтинг по краткосрочным депозитам  в иностранной и национальной валюте – NP; Рейтинг финансовой устойчивости - E+ (прогноз стабильный).

Национальный  рейтинг Moody’s Interfax Rating Agency:Национальный долгосрочный кредитный рейтинг - Аа3.ru.

Российские  рейтинговые агентства:

6-е место  по объему портфеля выданных  кредитов МСБ на 1.06.2012 (РБК.рейтинг);

8-е место  по величине ссудного портфеля  МСБ по итогам 1П11 (РА Эксперт);

11-е место  по объему портфеля автокредитов  на 1 июля 2012 года по версии РБК.рейтинг;

15-е место  по количестве пластиковых карт  в обращении на 1.06.2012 (РБК.рейтинг);

20-е место  по количеству собственных банкоматов  по России 1.06.2012(РБК.рейтинг) [официальный сайт Банка:http://www.uniastrum.ru/].

Далее дадим  описание активов банка. Мы разделили  активы на две группы:

   1) Неработающие (нечувствительные к  изменению процентных ставок, не  приносящие доход) активы;

   2) Работающие (чувствительные к изменению  процентных ставок, доходные) активы.

Доля недоходных активов постоянно уменьшается, достигнув к 01.01.2012 самого низкого значения - 17,5%. Сравнивая неработающие активы данного периода с уровнем в начале 2011 года, можно заметить их падение на 6,9%.

Объем средств  в кредитных организациях за 2011 год снизился на 44,4%, до 2,2 млрд. рублей. В это время Банком было размещено межбанковских кредитов на общую сумму 207.3 млрд. рублей, 116.3 млн. долларов США, 505 млн. ЕВРО.

В 2012 году с ростом привлеченных средств от КО, юридических и физических лиц на, вырос размер обязательных резервов в Банке России – на 36,2%, до 1,4 млрд. рублей. Доля средств кредитных организаций в Центральном банке РФ в неработающих активах увеличилась на 6,6%, а сама статья баланса показала рост в 22,2%.