Отчет по практике в ООО «Коммерческий Банк «Юниаструм Банк»

Вторая  группа (работающие активы) за 2 года выросла  на37,0%, при этом увеличилась и  их доля в активах – (с 76,3% до 82,5%).Самую  большую долю в доходных активах  составляет ссудная задолженность (на 01.01.2011 -98,9% и на 01.01.2012 – 99,5%). Доля ссудной задолженности в активах возросла с 75,5% на 1 января 2011 года до 81,5% на 1 января 2012 года. Объем корпоративного кредитного портфеля увеличился на 27,4%, до 39,5 млрд рублей. В том числе объем кредитования компаний среднего бизнеса вырос за год более чем на 20%, а портфель кредитов, выданных малому бизнесу, – на 90%. Портфель кредитов частным лицам вырос на 16% и составил 16,6 млрд рублей. При этом прирост портфеля по кредитным картам составил 90%, по потребительским кредитам – 76,5%.

В 2012 году Банк активно работал на рынке МБК, совершая операции более чем с полусотней Российских и иностранных контрагентов. За 2012 год было размещено более 350 млрд. в рублевом эквиваленте, включая 740 млн. ЕВРО, тем самым вызвав рост в 72,2 %, в том же направлении менялась и доля «средств в кредитных организациях». Денежные средства, являясь составным элементом высоколиквидных активов, за два года упали на 34,2%.

Остальная часть работающих активов приходится на Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся  в наличии для продажи и  на Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения. На начало 2011 года они составляли 1,1% от доходных активов, а на начало 2012 – 0,5%.

За 2012 Банк год увеличил портфель кредитов предоставленных корпоративным клиентам (свыше 50млн.рублей) с 39,5 млрд. рублей до 42,1 млрд. рублей, прирост составил 6,5 %.

Программа кредитования корпоративных клиентов Банка направлена на развитие и расширение действующего бизнеса клиентов. Одним  из основных конкурентных преимуществ  Банка в 2012 году являлось долгосрочное и среднесрочное кредитование корпоративных клиентов.

В этот период малому бизнесу выдано кредитов на сумму 8,5 млрд. рублей, в 2011 году выдано 7.0 млрд. рублей. Клиентами Банка в отчетном году стали предприниматели, работающие в различных отраслях: торговле, пищевой и обрабатывающей промышленности, транспорте, сфере услуг и других отраслях экономики.

В 2012 году малому бизнесу были предложены следующие продукты: U-PRIME, кредит на развитие бизнеса, недвижимость для бизнеса, транспорт для бизнеса, овердрафт, банковские гарантии, лизинг.

Снижение объема дебиторской задолженности произошло в связи со значительным  снижением  остатков на счете второго порядка № 47427 «Требования по получению процентов», а  снижение объема кредиторской задолженности возникло в связи со значительным  снижением остатков на счете второго порядка № 47426 «Обязательства по уплате процентов».

Объем просроченной задолженности юридических лиц уменьшился 2,4 % и составляет 1 378 554 тыс. рублей, а объем просроченной задолженности физических лиц увеличился на 37,2 % и составляет 2 106 563 тыс. рублей.

По всем видам осуществляемых операций банки  получают доходы. Доходы коммерческого  банка могут выступать в виде процентного вознаграждения, комиссии, положительной курсовой разницы  при продаже ценных бумаг и  валютных ценностей.

Доходы  и расходы в соответствии с  Положением ЦБ РФ № 302-П в зависимости  от их характера, условия получения (уплаты) и видов операций подразделяются на:

   * доходы и расходы от банковских  операций и других сделок;

   * операционные доходы и расходы;

   * прочие доходы и расходы.

 ООО  «Юниаструм банк» увеличил прибыльность  своей деятельности по итогам  2012 года.

Подавляющую долю в доходах Банка году занимают процентные доходы (84,6 %). За 2 года они  выросли на 51.4 %, который был вызван, в том числе активизацией кредитного процесса в 2011 году, когда общий кредитный портфель Банка увеличился на 30% и на 01.01.2012 составил 65 млрд. руб. (без учета операций на рынке межбанковского кредитования). По итогам 2012 года процентные доходы «Юниаструм Банка» составили 9,96 млрд. рублей, что на 3,2% выше результата 2011 года.

Вторыми по значимости являются Комиссионные доходы (11%), которые на протяжении рассматриваемого периода уменьшились на 60,1 %, скорее всего, из-за отмены определенных видов  комиссий. незначительную долю занимают Чистые доходы от операций с ценными  бумагами, удерживаемыми до погашения  и от переоценки иностранной валюты.

Постоянно растут операционные расходы (темп роста  составил 116,7 %), так как постоянно  усложняется и, соответственно требует  больше усилий и ресурсов проведение банковских операций. Комиссионные расходы имеют ту же тенденцию, что и доходы, и их доля составляет около 2,0%.

По итогам 2011 года чистая прибыль «Юниаструм Банка» по РСБУ в сравнении с предыдущим годом увеличилась более чем в 5 раз и на 01.01.2012 составила 476,3 млн руб. (без учета операций проводимых в 2011 году в пределах событий после отчетного года).

Существенно увеличить прибыль «Юниаструм Банку» удалось за счет активного роста  процентных доходов, который был  вызван, в том числе активизацией кредитного процесса. По итогам 2011 года общий кредитный портфель Банка увеличился на 30%. Прирост портфеля по кредитным картам составил 90%, потребительских кредитов - 76,5%, корпоративный кредитный портфель увеличился на 27,4%, а портфель кредитов, выданных малому бизнесу, на 90%.

Первый  рассматриваемый показатель – это  ГЭП абсолютный, его значение для  банка Юниаструм минус 7,5 млрд. рублей. То есть, у банка за 2011 год пассивов больше чем активов, чувствительных к процентной ставке. Следовательно банку выгодно понижение процентных ставок, так как уменьшаться затраты на выплату процентов, которые будут больше процентных доходов. Но такая ситуация достаточно рискованная для банка. В 2012 году ГЭП незначительно уменьшился (до минус 6,8 млрд. рублей).

Далее ГЭП  относительный в 2012 году составил 7,8%, то есть он может оказывать значительное влияние на политику банка.

Спред составил 8,2%, именно на такую величину доходность вложений больше стоимости ресурсов. К 2012 году он утратил 0,6 п.п. и Чистая процентная маржа, которая характеризует среднюю прибыльность процентных операций банка, составила 7,0%.

 Сравнивая  два этих показателя, получим,  что за три года Чистая процентная  маржа меньше Спреда (ЧМП<Спред). В силу этого можно сказать,  что часть платных пассивов  не используется для получения  процентных доходов.

Коэффициент безубыточности («мертвая точка маржи») для банка Юниаструм в 2012 году составил 6,5%. Значит, ниже данного уровня коэффициента безубыточности не должна опускаться чистая процентная маржа банка для того, чтобы не было убытков. В рассматриваемом банке чистая процентная маржа больше, чем коэффициент безубыточности, значит он неубыточен (прибыль до налогообложения в 2011 году составила 323 661). При этом Отрезок доходности, равный 0,5%, недостаточно велик (упал на 0,1 п.п. по сравнению с 2011 годом), чтобы говорить о достаточно стабильной доходности банка.

Вместе  с тем, падает и рентабельность собственного капитала, которая в 2012 снизилась до рекордно низкого значения 0,1%, следовательно, в банке неэффективно используются средства собственников банка.

В том  же направлении регрессирует показатель, характеризующий генерирование  доходов, - Рентабельность активов (0,0% в 2011 и 2012 году). То есть, несмотря на увеличение прибыли эффективность управления активами через отдачу каждого рубля, вложенного в активы, очень низкая и имеет тенденцию к спаду.

Таким образом, с каждым годом банк увеличивает  величину процентных доходов и уменьшает  комиссионные. Деятельность банка Юниаструм  можно оценить как умеренно рискованную, и для банка выгодно понижение  процентных ставок, так как уменьшаться  затраты на выплату процентов.

Доля  собственных средств в пассиве  баланса банка за 4 года не имела  однозначной тенденции, но в абсолютном значении «Собственные средства» только увеличиваются: на 01.01.2012 их доля в пассивах составляет 10,2 %, что меньше доли на 01.01.2011 (12,0 %). В абсолютном значении собственные ресурсы незначительно выросли и составили на 1 января 2012 года 8,6 млрд. рублей.  Уже к 2012 году они вновь увеличились на 1,4%, но их доля сокращается до 9,8%..Фактором роста собственных средств являлась статья «Переоценка основных средств»: на 31 декабря 2011 г. стоимость полностью обесцененного компьютерного оборудования и оргтехники составила 691 035 тыс. руб. (2011 г.: 541 079 тыс. руб.). В 2012 году она будет выполнять ту же роль, имея рост в 6,9%. Замедляющее воздействие оказало уменьшение нераспределенной прибыли (непокрытых убытков) прошлых лет на 18,1 % (см. Приложение 12).

Таким образом, в 2012 году увеличение собственных средств банка на 2,2 % происходило не за счет заработанной прибыли, а за счет инфляционной накачки и увеличения абсолютных размеров активов, резервного фонда,  то есть, банк развивается по экстенсивному пути.

В свою очередь  для оценки риска ликвидности  банка и достаточности собственных  средств банка рассчитывается показатель «Собственный Капитал», расчета которого осуществляется в соответствии с  Положением ЦБ РФ № 215-П от 10.02.2003 г. «О методике определения собственных  средств (капитала) кредитных организаций».

Собственный капитал к 01.01.2012 увеличился на 31,8 % (или  на 2 728 608,0 тыс. руб.) по сравнению с той же датой 2012 года (см. Приложение 13). Фактором роста в данном случае стало увеличение объемов субординированных кредитов:

   * в июне 2012 года Банк получил субординированный кредит от Банка Кипра на сумму 1 млрд. руб. сроком на 10 лет;

   * в ноябре 2012 года Банк получил субординированный кредит от Банка Кипра на сумму 1.5 млрд. руб. сроком на 10 лет.

Основная  доля пассивов приходится на заемный  капитал банка (89,8 % на 01 января 2012 года). Платные средства Банка к этому моменту возросли на 22,9% и составили около 76 млрд. рублей. При этом на 01.01.2011 доля заемных средств составляла 12,5 %  и на 01.01.2011. она уменьшилась до 2,2 % на величину кредитов, полученных от ЦБ РФ в размере 4525128 тыс. руб. рублей (доля данной статьи в пассивах снизилась с 8,7 до 2,5 процента), срок погашения по  которому – июнь 2011 г.

К 01.01.2012 платные ресурсы в общей структуре  «Юниаструм банка» заняли рекордные 90.2 %. Привлеченные средства увеличились  на 1% за счет:

   1) увеличения объемов привлеченных  во Вклады средства физических  лиц на 5,8%. (в основном благодаря  росту в 27,5% портфеля срочных  вкладов). Банк ежемесячно показывал рост розничного депозитного портфеля выше, чем в среднем по банковской отрасли.

   2) срочные депозиты юридических  лиц увеличились на 2,6 млрд. рублей, обеспечив по состоянию на  1 января  .2012  года  депозитный  портфель в объеме 11,2 млрд. рублей (на 1 января 2012 года депозитный портфель составлял 9.6 млрд. рублей).

В свою очередь  доля заемных средств уменьшилась  с 3,5% на 01.01.2012 до 2,9% на 01.01.2012: решающую роль сыграло уменьшение почти в 2 раза (на 42,7%) Выпущенных долговых обязательств Банка. В абсолютном значении оно составило 1 258 297 тыс. рублей.

 

 

 

 

9. Информационные технологии в банке

 

ООО "Юниаструм  Банк" проводит платежи через расчетную сеть Банка России  с использованием автоматизированных систем непосредственно через Региональный центр автоматизации Национального банка Республики Татарстан. Это позволяет предоставить клиентам широкий спектр расчетных услуг, ускорять внутрирегиональные и межрегиональные расчеты за счет продления операционного дня по клиентским переводам.

Между Национальным банком РТ и банком заключено соглашение об обмене электронными документами при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России. В нем предусмотрены условия участия в обмене электронными документами (ЭД), общие принципы обмена ЭД, а так же права и обязанности сторон.

ООО "Юниаструм  Банк" передает в Региональный центр информатизации Национального банка РТ по каналам электронной связи пакеты платежных документов (ЭПД), содержащие порядковый номер, дату и уникальный идентификатор его составителя пакета. При этом пакет ЭПД также подписывается электронно-цифровой подписью (ЭЦП) с применением специальных программно-технических средств защиты.

После приема пакета ЭПД  в расчетной сети Банка России производится проверка подлинности  ЭЦП. В случае успешного завершения средства списываются с корреспондентского счета банка, которое производится в пределах остатка средств на счете с учетом сумм, поступающих  на счет в течение текущего рабочего дня. По итогам исполнения пакета ЭПД  Банка России банку направляется пакет документов, подтверждающий исполнение принятого пакета.

Банковская система призвана обеспечить эффективность расчетов между хозяйствующими субъектами. Значительная часть расчетов носит межбанковский  характер и служит для экономических  связей финансово-кредитных органов. Межбанковские расчеты сопровождают различные виды внешнеэкономических  связей. Банки между собой устанавливают  корреспондентские отношения на договорной основе, когда для осуществления платежей и расчетов операции ведутся одним банком по поручению и за счет другого банка. К настоящему времени способы осуществления межбанковских платежей не удовлетворяют современным требованиям.

Одним из видов корреспондентских  отношений являются расчеты со взаимным открытием корреспондентских счетов коммерческих банков, открытых главным  образом в региональных учреждениях  Центрального банка Российской Федерации (ЦБ РФ) - расчетно-кассовых центрах (РКЦ), региональных главных управлениях (РГУ) ЦБ РФ. По существу РКЦ - это отделения  ЦБ РФ, являющиеся элементами платежной  системы, главной функцией которых  является перевод денежных средств. Иными словами, РКЦ служат посредниками в платежах и кредитах между коммерческими  банками (КБ).

По способу организации  работы банка через корсчет в  РКЦ ЦБ все банки можно разделить  на две большие группы. Первая группа - это банки, использующие технологию так называемых прямых расчетов (региональных, ускоренных). Технология прямых расчетов позволяет обеспечить прохождение  платежей между банками-участниками  этих расчетов в течение одного операционного  дня. Все платежи, поступающие в  банк в электронном виде, передаются несколько раз в день, что позволяет  более эффективно использовать финансовые ресурсы банка. В России такая  технология реализована лишь на региональном уровне и, более того, не во всех регионах, поэтому российские банки могут  вести прямые расчеты с банками  только своего региона. Межрегиональные  расчеты осуществляются проводками по корсчету аналогично работе банков второй группы. Вторая группа - это банки, не использующие технологию «прямых» расчетов и работающие только через  корсчет. Выбор банком способа работы по корсчету определяется в основном возможностями, предоставляемыми банкам региональными вычислительными  центрами. При этом банк учитывает  все преимущества и недостатки того или иного способа.