Отчет по преддипломной практике в ОАО "Промсвязьбанк"

Существенный рост операционной прибыли обусловлен ростом объемов  кредитования и возросшим уровнем  рентабельности в сравнении с  предыдущим годом. Отчасти это отражает успешную реализацию стратегии по увеличению доли более высокомаржинальных кредитов, в частности – кредитов розничным  лицам и предприятиям сегмента малого и среднего бизнеса (МСБ) в кредитном  портфеле банка, а также снижению доли необслуживаемых кредитов с 5,7% на конец 2011 года до 4,1% на конец 2012 года.

Комиссионный доход от недокументарных операций вырос  на 23% до 5,5 млрд руб., в то же время  чистые комиссионные доходы от документарных  операций снизились на 0,6 млрд руб. или 22% в связи с завершением ряда проектов, по которым были выданы гарантии. Доля чистых комиссионных доходов оставалась на стабильном уровне и составила  по итогам 2012 года 20% от операционных доходов  банка.

Российская экономика  на протяжении 2012 года оставалась достаточно устойчивой, несмотря на мировую экономическую  нестабильность. Банк поддерживает уровень  покрытия необслуживаемых кредитов резервами на комфортном уровне (116% по итогам 2012 года) при этом успешно  снизив уровень необслуживаемых  кредитов на 17% до 20 млрд руб., а также  объем резервов на 12%. Стоимость риска  снизилась до 1,0% с 2,2% по итогам 2011 года (с учетом эффекта от продажи кредитов).

Хотя общехозяйственные  и административные расходы выросли  на 18% за 2012 год, основным фактором роста  стало увеличение отчислений в государственный  пенсионный фонд (на 49%). Сеть продаж банка  увеличилась на 39 точек, при этом в начале года была проведена процедура  централизации всех функций бухгалтерского учета в 8 сервисных филиалах. Также  планируется централизация функций  «среднего офиса»; ожидается, что  результаты реализации данного проекта  на сокращение общих расходов банка  будут заметны уже в 2013 году. Расходы  на оплату труда сотрудников составили 63,5% от общего объема общехозяйственных  и административных расходов. Рост этого сегмента расходов в 2012 году составил 21%, при этом основной фокус был  сделан на сотрудниках отделов продаж, нежели на сотрудниках бэк-офиса.

Основные балансовые показатели:

• Активы банка за 2012 год выросли на 23% до 690 млрд руб.
• Чистый кредитный портфель увеличился на 17% и составил 462 млрд руб. Доля кредитного портфеля в активах сократилась до 67% по сравнению с 70% на конец прошлого года.
• Доля необслуживаемых кредитов снизилась до 4,1% по итогам 2012 года, по сравнению с 5,7% на конец 2011 года, с коэффициентом покрытия резервами в 116%.
• Доля ликвидных активов выросла до 22% по сравнению с 18% по итогам 2011 года.
• Портфель ценных бумаг по итогам 2012 г. составил 46 млрд рублей, увеличившись на 4% по сравнению с данными на конец 2011 года.
• Депозиты и текущие счета выросли на 32% за 2012 год и составили 445 млрд руб., что составляет 71% от общего уровня финансирования. При этом соотношение чистых кредитов к депозитам снизилось до 104%.
• Акционерный капитал банка увеличился на 16%, в то время как нормативный капитал (по Базелю) составил 92,6 млрд руб. по сравнению с 71,5 млрд руб. по состоянию на конец 2011 года ( рост составил 30%).

Чистый кредитный портфель банка за 2012 год продемонстрировал  умеренный рост на 17% и составил 462 млрд руб., при этом банк продолжил  политику увеличения роста объемов  высокомаржинальных продуктов. Чистый портфель стандартных корпоративных  кредитов увеличился всего на 8% до 284 млрд руб., при этом объем кредитования клиентов, пользующихся продуктами международного финансирования, характеризующихся, как  правило, более высокой рентабельностью, вырос на 30% и составил 44 млрд руб., а объем кредитов факторингового портфеля вырос на 19%. Чистый портфель кредитов малому и среднему бизнесу, который также характеризуется  более высоким уровнем рентабельности, за 2012 год вырос на 20% до 42 млрд руб. Однако наиболее динамичными темпами  рос портфель розничных кредитов банка, увеличившийся по итогам 2012 года на 65% по сравнению с концом 2011 года до 52 млрд руб. Банк по-прежнему отмечает устойчивый ежемесячный рост объемов  кредитования. Объем выданных новых  потребительских кредитов в 4 квартале 2012 года составил 12 млрд руб. Доля розничных  кредитов в общем портфеле банка  составляет 11%, однако в среднесрочной  перспективе Промсвязьбанк планирует  довести данный показатель до 20-25%. Это  должно способствовать поддержанию  устойчивых уровней рентабельности.

Качество кредитного портфеля банка продолжает улучшаться. Доля необслуживаемых кредитов в процентах  от кредитного портфеля снизилась до 4,1% по итогам 2012 года по сравнению с 5,7% на конец 2011 года. Банк продолжает придерживаться политики, направленной на поддержание  коэффициента покрытия необслуживаемых  кредитов на уровне не меньше 100%, при  этом фактический коэффициент покрытия на конец 2012 года составил 116%.

Портфель ценных бумаг (торговые, удерживаемые до погашения и в  наличии для продажи) за 2012 год  вырос на 4% по сравнению с итогами 2011 года, что отражает стремление банка  митигировать возможные потери по портфелю ценных бумаг в случае негативных событий на рынке ценных бумаг  в конце 2012 года. Состав портфеля остается преимущественно консервативным –  доля вложений в высоколиквидные  ценные бумаги, включенные в Ломбардный список Банка России, составляет около 50%. Портфель ценных бумаг банка нацелен  на обеспечение ликвидности, а также  поддержку инвестиционного бизнеса  банка, осуществляющего эмиссии  долговых бумаг для корпоративных  клиентов.

Доля депозитов и текущих  счетов клиентов в общем объеме финансирования банка постоянно увеличивается  и на конец 2012 года составила 71% (67% на конец 2011 года). Объем корпоративных  текущих счетов и депозитов вырос  на 28% по сравнению с началом года и составил 275 млрд руб. Объем розничного финансирования увеличился на 37% по сравнению  с началом года и составил 171 млрд руб. или 38% всех депозитов. Программы  банка, направленные на привлечение  розничных клиентов через филиалы, банкоматы и интернет-банк, показали свою эффективность, и на текущий  момент Промсвязьбанк занимает 6-е  место среди крупнейших банков в  России по объемам розничного привлечения.

Банк успешно проводил программу заимствований на рынках капитала в 2012 году: выпуск еврооблигаций  на 400 млн долларов в апреле, размещение субординированных рублевых облигаций  объемом 5 млрд рублей в августе (при  этом данное размещение было первым в  своем роде, проведенным российским банком); выпуск еврооблигаций объемом 400 млн долл США в 4 квартале (уже  в 1 квартале 2013 года данный объем выпуска  был увеличен на 200 млн долл. США). Также в феврале 2013 года банк осуществил выпуск бессрочных облигаций объемом 120 млн долл США. Данные успешные размещения стали хорошей базой для увеличения достаточности капитала и поддержания  дальнейшего роста кредитного портфеля на протяжении всего 2013 года.

Основные финансовые коэффициенты:

• Коэффициент общей достаточности капитала (по Базелю) составил 16,0% по сравнению с 13,9% в 2011 г.
• Коэффициент достаточности капитала 1-го уровня составил 10,3% по сравнению с 10% в 2011 г.
• Соотношение чистых кредитов к депозитам снизилось до 104% по сравнению с 117% на 31 декабря 2011 г.
• Рентабельность капитала (ROE) увеличилась до 14,0% с 11,2% по итогам 2011 года.

Финансовые результаты по итогам 2012 г. показывают эффективность принятой стратегии, фокус которой находится в выстраивании клиентоориентированных отношений и росте прибыльности за счет увеличения доли высокомаржинальных сегментов в корпоративном сегменте, доли МСБ в общем портфеле банка и успешном развитии розничного сегмента. На протяжении нескольких лет Промсвязьбанк активно развивал розничную сеть продаж и инвестировали в технологии и совершенствование кредитных процессов банка. Розничный сегмент, который был убыточным в процессе этой реорганизации, стал приносить прибыль с первого квартала 2013 года. 

Уровень доверия к Промсвязьбанку повышается с каждым годом и неуклонно  растет объем размещаемых депозитов  и совершаемых операций. В течение 2012 года Промсвязьбанк получил поддержку  со стороны инвесторов на международных  рынках капитала: были успешно размещены  несколько выпусков на протяжении 2012 года, а также уже в 2013 году был  проведен довыпуск (увеличение объема выпуска) облигаций, выпущенных в конце 2012 года. Все это привело к тому, что значительно улучшился показатель соотношения кредитов к депозитам (loan to deposit ratio), по итогам 2012 года он снизился до 104% по сравнению со значением 117% годом ранее, а также уровень  капитализации (коэффициент общей  достаточности капитала вырос до 16,0% с 14,0%).

 Рентабельность капитала (ROE) улучшалась на протяжении  всего года, составив 14,0% по итогам 2012 года (2010 г. – 5,9%, 2011 г. – 11,2%).

Курсы иностранных валют, примененные на конец отчетного  периода:

                            31 декабря 2012        31 декабря 2011       

RUB / 1 USD           30.3727                       32.1961                         

RUB / 1 EUR           40.2286                       41.6714       

Заключение

Промсвязьбанк - российский частный банк, основанный в 1995г. Его  клиентами являются более 93 тыс. российских предприятий, количество розничных  клиентов превышает 1,1 млн человек. Компании "Промсвязь Капитал Б.В." принадлежит 88,25% акций в уставном капитале банка, 11,75% капитала владеет  Европейский банк реконструкции  и развития. Согласно данным рейтинга РБК, по объему чистых активов среди  кредитных организаций России Промсвязьбанк  занимает 10-е место (606,002 млрд руб.). Чистая прибыль Промсвязьбанка по российским стандартам бухгалтерского учета (РСБУ) в 2012г. выросла в 1,7 раза и составила 8,452 млрд руб. против 5,12 млрд руб. в 2011г.

Деятельность Сокольского  филиала ОАО «Промсвязьбанк»  нацелена на установление взаимовыгодных отношений с предприятиями и  организациями различных форм собственности  и секторов экономики. Сокольский филиал сотрудничает как с крупными и  средними компаниями, так и с предприятиями  малого бизнеса, предлагая всем клиентам широкий спектр банковских услуг, оказываемых  на высоком профессиональном уровне.

За время прохождения  практики были выполнены все поставленные цели и задачи практики, а так  же все поручения, данные руководителями практики. Было проведено ознакомление с организационной структурой банка, направлениями деятельности, задачами и функциями операционного управления.

Приобретены некоторые практические навыки, а так же возможность применения знаний в ходе учебного процесса, такие  как:

• Правильно оформление платежных документов;
• Знание структуры банка, направление его деятельности;

Активы Промсвязьбанка, согласно данным предварительного бухгалтерского баланса по российским стандартам бухгалтерского учета, составили на 31 декабря 2012 года 684 млрд. рублей, увеличившись с начала года на 22 %.

Увеличение активов произошло  в основном за счет роста кредитного портфеля и увеличения ликвидности  банка.

Чистая прибыль Промсвязьбанка по РСБУ увеличилась по итогам 2012 года на 65,1 % по сравнению с 2011 годом до 8,452 млрд рублей.

Основным фактором роста  прибыли по итогам 2012 года стал существенный рост чистого процентного дохода вследствие продолжающейся положительной  тенденции по росту кредитного портфеля в стратегически важных для банка  сегментах розничного кредитования и кредитования малого и среднего бизнеса.

Совокупный кредитный  портфель банка (до вычета резервов и  без учета межбанковских кредитов) вырос на 14 % относительно итогов 2011 года.

Кредитный портфель физических лиц вырос по итогам 2012 года на 42 % по сравнению с итогом 2011 года, юридических  лиц - на 11 %. Рост кредитования физических лиц отражает проводимую политику банка  по активному развитию программ потребительского и ипотечного кредитования, а также  улучшению эффективности продаж.

Доля вкладов физических лиц в совокупном объеме средств  клиентов составила по итогам 2012 года 33 %, увеличившись с 32% по итогам 2011 года. В течение всего 2012 года банк рассматривал розничные депозиты в качестве одного из важнейших источников привлечения  ресурсов и наращивал их долю в  своем депозитном портфеле за счет предложения своим клиентам расширенной  продуктовой линейки и привлекательных  интернет услуг.

Прибыль банка на 1 января 2013 года составил 75,7 млрд рублей. Значение норматива достаточности капитала находилось на уровне 11,1 %.

Подводя итоги, можно с  большой долей уверенности сказать  что ОАО «Промсвязьбанк» - это  инновационный лидер, энергично  и последовательно укрепляющий  свои позиции на финансовых рынках России и других стран, благодаря  передовым технологиям и лучшему  менеджменту.

В ходе этой практики я попыталась дать срез всей деятельности банка, показать ее многосторонность и разнообразие.

Список  использованной литературы:

1. Налоговый кодекс Российской Федерации. Комментарий к последним изменениям/под. ред. Г.Ю. Касьяновой (10-е изд., перераб. и доп.). – М.: АБАК, 2011. – 752 с.
2. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Учеб. Пособие для вузов / П.П.Табурчак, А.Е.Викуленко и др.– Ростов н/Д: Феникс, 2002. – 352 с.
3. Анализ финансовой отчетности: Учеб. Пособие / О.В.Ефимова, М.В.Мельник и др.; под общ. ред. О.В.Ефимовой, М.В.Мельник. – М.: Омега – Л, 2004. – 408 с.
4. Бригхем, Ю. Финансовый менеджмент. Полный курс: В 2-х т. / Пер. с англ. под ред. В. В. Ковалева. - СПб.: Институт «Экономическая школа», 2004. - 669 с.
5. Брюханов, М.Ю. Концепция поддержания капитала как способ влияния на стоимость элементов отчетности/ М.Ю. Брюханов // Финансовый менеджмент. – 2009.
6. Метелев, С.Е. Анализ активных операций банка: состояние и пути улучшения: Монография / C.Е. Метелев. – Омск: Издатель Васильев В.В., - 2007. – 182 с.
7. Шубина, Т.В. Распределение прибыли в акционерном обществе: / Т.В. Шубина // Финансовый менеджмент. – 2009.
8. Старюк П.Ю. Управление стоимостью компании как основная задача корпоративного управления: / П.Ю. Старюк // Экономика, социология, менеджмент. – 2009.
9. Лумпов, Н.А. Формула прибыли: подход к анализу и построению: [Электронный ресурс] / Н.А. Лумпов // Финансовый менеджмент. – 2009.
10. http://www.psbank.ru/