Отчет по преддипломной практике в филиале № 5 ОАО «Белгазпромбанк»

 

Рис.1.1. – Краткая характеристика отделов  филиала банка 

Источник: собственная  разработка на основе данных банка

 

 

1.2 Цели, задачи, функции банка. Лицензируемые виды деятельности

 

 

Основными целями деятельности и задачами филиала являются:

    - развитие финансовых отношений в РБ;

• получение прибыли;
• расчетное и кассовое обслуживание юридических и физических лиц;
• кредитование юридических и физических лиц, а также проведение иных активных банковских операций;
• привлечение свободных денежных средств во вклады и на счета;
• привлечение дополнительных ресурсов для осуществления инвестиций в экономике выгодные проекты развитие жизненно важных отраслей экономики РБ;
• стимулирование инвестиций в экономике РБ;
• содействие интеграционным процессам в сфере международных финансовых отношений;
• активное участие в перспективных проектах направленных на решение экономических и социальных проблем;
• обеспечение текущих и перспективных планов осуществление мониторинга за ходом их реализации.
• Выделяют две основные функции коммерческих банков (под которыми понимают их общественное назначение, выражающее сущность этих банков):

• посредничество при передаче временно свободных денежных ресурсов от кредиторов к заемщикам;

• посредничество при  осуществлении расчетов и платежей в хозяйстве.

Значимой  банковской функцией является предоставление кредита, консультации и предоставление экономической и финансовой информации, прием депозитов и т.д.

Свои функции  коммерческие банки осуществляют в процессе выполнения ими широкого круга операций.

На основании лицензий Национального банка Республики Беларусь банк осуществляет следующие банковские операции:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты);
• размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
•   валютно-обменные операции;
•   выдача банковских гарантий;
• выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;
• финансовую аренду (лизинг);
• выпуск, продажу, покупку, учет, хранение ценных бумаг, выполняющих функции расчетного документа, и иные операции с этими ценными бумагами, а также с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и на счета;

Подлежащую  лицензированию деятельность банк вправе совершать только при получении разрешения (лицензии) Национального банка Республики Беларусь или других уполномоченных государственных органов Республики Беларусь, в соответствии с перечнем видов деятельности, на осуществление которых требуются специальные разрешения (лицензии), и уполномоченных на их выдачу государственных органов и государственных организаций, утвержденным Декретом Президента Республики Беларусь от 14.07.2003г. № 17.

 

 

1.3 Основные итоги финансово-хозяйственной деятельности

 

 

Основные экономические показатели финансово-хозяйственной деятельности представлены в таблице 1.1.

 

 

 

 

Таблица 1.1. - Основные экономические показатели финансово-хозяйственной деятельности филиала № 5 ОАО «Белгазпромбанк»                                                                                           

 

Показатели	2004 год	2005 год	прирост 2005 к 2004 году	темп роста,%
Результаты  финансово-хозяйственной деятельности банка, млн.руб.	1	2	3	4
Прибыль, убыток (-) с начала года	299,9	329,1	186,3	110
Прибыль, предусмотренная бюджетом (с н. г)	230	390	160	169,6
Доходы всего (с нач. года)	9200,7	9930,8	730,1	107,9
Расходы  всего (с нач. года)	8900,8	9600,9	301,3	103,6
Рентабельность	3,2	5,6	2,4	175
Коэффициент достаточности капитала	4,4	8,4	4	190,9
Коэффициент краткосрочной  ликвидности	1	1	0	100
Характеристика  активов
Средства в фонде  обязат. резервов в НБ, в т.ч.	2445,2	2965,1	519,9	121,3
в рублях	2445,2	2965,1	519,9	121,3
в иностранной валюте	0	0	0	0
Кредитные вложения (всего)	42556	55845	13289	131,2
Результаты  финансово-хозяйственной деятельности банка, млн.руб.	1	2	3	4
Удельный  вес просроченной и сомнительной задолженности по кредитам в кредитных вложениях, %	1,6	1,1	-0,5	145,5
Просроченная задолженность  по процентам из них:	12,1	9,9	-2,2	122,2
свыше 30 дней	12,1	9,9	-2,2	0,81
Резерв по сомнительным долгам	45	24	-21	0,53
Кредиты юр. лицам в т.ч.	24589	36985	12568	145,7
в текущую деятельность	18236	25852	6954	115,5
инвестиционные	5963,2	11114,2	6112	186,4
Кредиты физ. лицам	4526	9652	5126	213,2
Ресурсы, размешенные в системе ОАО Белгазпромбанкк" в т.ч.	15954	16445	390,9	102,90
Остаток на субкорсчете	19852	21452	1600	103,6
Итого доходные активы	58963	65896	6933	113,8
Беспроцентные активы, всего, в т.ч.	8005,7	10427	2420,8	130,24
касса и приравненные средства	2365,4	4125	1852,6	174,4
Активы всего	66523	74568	7856	113,5
Характеристика  пассивов	1	2	3	4
Средства клиентов (кроме  физич. лиц) в т.ч.	4521	5843	1322	129,9
векселя и деп. серт. выпущ. банком	600	200	-400	0,33
Средства физических лиц, всего из них	40099	53956	13856,5	134,56
вклады населения	38748	51462,.5	12714,5	132,81
Средства других банков	0	0	0	0
Ресурсы, привлеченные в системе в т.ч.	12565	18423	5236	120,2
централизованные кредиты	12,5	14,9	2,4	112,3
Привлеченные средства	66352	88541	21965	116,7
Собственные ср-ва	3652,1	4125,2	462	109,6
Пассивы всего	63452	72568	8563	111,6
Справочно:
К-во вкладные счетов фнз. лиц (в тыс.)	112	145	33	129,4
К-во клиентов юр. лиц	211	265	54	125,6
Количество счетов юр. лиц ( ед.)	864	992	128	114,81
Списочная численность (чел).	238	282	44	118,49
Среднесписочная численность  работников с нач. года, чел.	94	98	4	104,2
Средняя заработная плата, тыс. руб.	404,2	498,4	94,2	123,3

 

 

Источник: собственная разработка на основании данных филиала банка

 

 

По итогам работы за 2005 год филиалом получены доходы и сумме 9930,8 млн. рублей, произведены расходы в сумме 9600,9 млн. рублей, прибыль сложилась в размере 329,1 млн. рублей. По сравнению с 2004 годом  доходы увеличились на 730,1 млн. руб., расходы увеличились на 301,3 млн. руб. и тем самым прибыль в 2004 году  составила 299,9 млн. руб. Рентабельность в 2004 году составила 3,2%, что меньше, чем в 2005 году, В рейтинге среди филиалов области за 2005 год филиал № 5 занял шестое место (2004 г. - 8-е).

Среди наиболее рентабельных направлений деятельности остаются:

• кредиты физ. лицам на потребительские цели;
• кредиты физическим лицам на приобритение автомобилей через салон;
• покупка-продажа иностранной валюты;
• льготные кредиты на строительство жилья:

Среди нерентабельных направлений  оказалось кредитование юридических лиц. Это объясняется высоким удельным весом в кредитной задолженности юридических лиц  векселей с отсрочкой оплаты, средняя процентная ставка по которым значительно ниже ставки кредитования.

Ресурсная база филиала  за 2005 год увеличилась на 24,6 млрд.руб. и на 01.01.2005 г. сложилась в размере – 68,5 млрд.руб., в том числе в национальной валюте – 39,8 млрд.руб., в иностранной – 28,7 млрд.руб. (13,3 млн.долларов США). Прогнозные параметры по росту ресурсной базы в национальной валюте выполнены на 21,4 %, в иностранной валюте - на 45,6%.

Активы филиала в 2005 году возросли на 7856 млн. руб. и составили 74568 млн. руб., а в 2004 году - 66523 млн. руб.

В структуре активов  филиала основную долю – 80,4 % занимают активы, приносящие доходы. В сравнении с 2004 годом на 3,3 процентных пункта увеличился их удельный вес. В 2004 году размер активов приносящих доходы составил 58965 млн. руб., в 2005 – 67525 млн. руб. Темп роста составил 152,8% в 2005 году. Существенно, более чем в 2 раза, увеличилась задолженность по кредитам, выданным физическим лицам за счет собственных средств, как в национальной, так и в иностранной валюте.

В суммарном выражении бездоходные активы сложились в размере – 1,1 млрд. рублей, в том числе:

-основные средства  и нематериальные активы - 1,7 млрд. рублей (3,8%),

-касса и приравненные  к ней средства - 1,2 млрд. рублей (3,1 %);

-обязательные резервы  -2.0   млрд. рублей (7,5 %);

- прочие активы - 0,4 млрд. рублей (0,6 %).

Средства в фонде  обязательных резервов с каждым годом  возрастают. Это связано с увеличением  средств банка в целом.

Удельный вес просроченной и сомнительной задолженности по кредитам снижается, и уже в 2005 году стал равен 12,2 млн.руб.

Объемы кредитов как  юридическим, так и физическим лицам  с каждым годом увеличиваются практически в два раза. Так, объем кредитов, выданных юридическим лицам, в 2005 году составил 36985 млн. руб., что больше чем в 2004 году на 12568 млн. руб.

Темп роста пассивов в 2004 году составил 111,6%, что больше чем  в 2005 году на 6,6% (105%).

Основной источник ресурсов филиала - средства клиентов. За последние два года стабильно прослеживается рост их доли в ресурсной базе. В 2004 году средства клиентов составили 78,2 % , в т.ч. 2,7 % - средства физических лиц, 3,3 % - средства бюджетов и внебюджетных фондов, 72,2% - средства юридических лиц и предпринимателей. Средства физических лиц в в 2005 году возросли по сравнению с 2004 годом на 13856,5 млн. руб. Темп роста средств клиентов, кроме физических лиц, в 2005 году составил 114,81%.  

Удельный вес собственных  средств в 2005 году   составил 5,5 %, что на 1,3 %ниже предыдущего года. Привлеченные средства в 2005 году были больше чем в 2004 году на 21965,5 млн. руб. (66352 и 88541 млн. руб. соответственно).

Очень примечательным является то, что средняя заработная плата  работников увеличивается. В 2004 году она составила 404,2 тыс. руб., а в 2005 году – 498,4 тыс. руб. Увеличивается и списочная численность работников – 94 человека в 2004 году, 98 человек в 2005 году.

 

      В большинстве  случаев анализ финансового состояния  банка строится на отчётных (чаще балансовых) данных банка и на основании основных показателей деятельности банка.

 

   

 

 

Рисунок 1.2 -  Доходы филиала № 5 ОАО «Белгазпромбанк» за 2003, 2004 и 2005 год (в % к итогу)

 

Источник: собственная разработка на основании данных банка

 

 

В структуре доходов филиала № 5 ОАО «Белгазпромбанк» за 2003 год наибольший удельный вес занимают процентные доходы – 44,1 % или 530,2 млн.руб. Прочие банковские доходы занимают второе место в структуре доходов – 42,3 % или 314,2 млн.руб. Немаловажную роль в доходах занимают комиссионные доходы. Сумма их за 2003 год составила 161,5 млн.руб., что в общей сумме доходов по филиалу составляет 12,1 %. Незначительными по своему весу являются прочие операционные доходы – 1,5% или 5,5 млн.руб.

В 2004 году ситуация изменилась следующим образом: доля процентных доходов в общем объеме доходов резко увеличилась по сравнению с 2003 годом и составила 80,48 %, и в абсолютном выражении процентные доходы возросли и составили 1950,13 млн.руб. комиссионные доходы составили 11,1%, что ниже чем в 2003 году, в абсолютном выражении возросли до 324,85 млн.руб. что касается прочих банковских доходов, то их удельный вес значительно снизился по сравнению с 2003 годом и составил 7,4%. В абсолютном значении изменений практически не произошло и прочие банковские доходы составили 299,5 млн.руб. прочие операционные доходы практически не изменились как в процентном так и в абсолютном выражении и составили 0,2% и 4,4 млн.руб. соответственно.

   83,27 % или 2654.3 млн. руб. занимают процентные доходы в объеме доходов по филиалу в 2005 году, что больше чем в 2004 году на 704,17 млн.руб.

Значительную  роль в доходах занимают комиссионные доходы. Сумма их за 2005 год составила 952,2 млн. руб. или 13,4 % в общей сумме доходов по филиалу.

Роль прочих банковских и прочих операционных доходов остается незначительной – 3,3 и 0,3% соответственно или в абсолютном выражении 141,1 млн.руб. и 5,5 млн.руб.

 

 

 

 

 

Рисунок 1.3 -  Расходы филиала № 5 ОАО «Белгазпромбанк»» за 2003, 2004 и 2005 год (в % к итогу)

 

Источник: собственная разработка на основании данных банка

 

Что касается расходов, то в 2003 году процентные расходы занимали наибольший удельный вес в структуре расходов – 59,7% или 847,4 млн.руб. затем идут прочие операционные расходы – 34,5% или 190,5 млн.руб. доля налогов и прочих банковских расходов незначительна – 3,3% (19,3 млн.руб.)  и 2,5% (15,9 млн.руб.) соответственно.

В 2004 году ситуация складывалась следующим  образом доля процентных расходов увеличилась на 2,7% и составила 62,4% и в абсолютном выражении значительно возросли – 2275,97 млн.руб. Прочие операционные расходы изменились незначительно, произошло их снижение на 1,3%, и составили 33,2%. Доля налогов возросла, прочих банковских расходов уменьшилась, хотя и незначительно. В общем объеме расходов  они составили 2,7% и 1,7%. 

   В структуре  расходов за 2005 год - 61,5 % или 2300,5 млн. руб. занимают процентные расходы.

     Второй по величине статьей расходов являются прочие операционные расходы - 33,4 % , что составляет в суммарном выражении 1125,4 млн. руб., налоги и внебюджетные платежи занимают 3,1 % в структуре расходов – 24,44 млн. рублей. На долю прочих банковских расходов приходится 2,0 % расходов филиала (25,32 млн. руб.).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Характеристика основных видов деятельности банка

 

 

2.1 Формирование ресурсной базы

 

 

Ресурсы коммерческого  банка – совокупность средств, находящихся  в распоряжении банков и используемых ими для кредитования и других активных операций.

Ресурсы коммерческого  банка подразделяются на:

1. собственные средства;
2. привлеченные средства.

Собственные средства коммерческого банка состоят из сформированных им фондов (уставный фонд, резервный фонд, фонд развития банка и т.д.) и прибыли, полученной банком в результате его деятельности.