План работы строительно-монтажной организации ООО «БРЯНСКСТРОЙМАРШ»

 

 

 

 

 

 

 

Порядок расчета:

1.Расчет численности работающих

  Чв раб всего=Опл смр СС / В пл =            ( чел)

численность работающих «всего» на планируемый  год.=            (чел)

       2. В_пл = =                       (тыс.руб/чел)

где:

О_{смр СС} -  объём СМР выполненный собственными силами в плановом году  (т. руб.)

В_пл – планируемая выработка на одного человека в плановом году (т. руб./чел)

Р_пр-ти – рост производительности в планируемом году  (%)

В_пл = тыс.руб./час

 

Расчет численности  руководителей, специалистов и служащих

                                                                                             

Таблица№9

Наименование  должности	Кол-во
Генеральный директор
Главный инженер
Зам. по экономической  работе, по маркетингу,по МТО
Инженеры ПТО
Инженер по труду
Бухгалтер
Кассир
Мастера
Инспектор по кадрам
Секретарь,кладовщики
Всего

 

 

 

 

 

Среднесписочная численность рабочих на планируемый  год

 

Ч_пл.раб  = Ч^пл _вс – Ч_служ =              (чел)

5. Фонд заработной платы рабочих рассчитывается исходя из внутрифирменного норматива заработной платы на 1 рубль строительно-монтажных работ на планируемый год для данной категории работников по формуле:

Ф^раб-х _з/пл=N_вл.р-х * О^пл _{смр СС}=0,27*     = 

      6. Фонд заработной платы  рабочих по кварталам:

I_квФраб^-х _з/пл =        *0,27=      руб

  II_квФ^раб-х _з/пл =          *0,27  =         тыс. руб

III_квФ^раб-х _з/пл =        *0,27=        тыс.руб

  IV_квФ^раб-х _з/пл =     *0,27=      тыс.руб

 

7. Фонд заработной платы служащих рассчитывается по нормативам з/п на 1 руб. СМР по формуле:

     Ф^служ_з/пл = N_вл.р-х * О_смр =      *0,07 =      тыс руб

 

       8. Фонд заработной платы служащих по кварталам:

                   Ф_з/пл I,II,III,IV =Ф зрп.служ/  =    /  =     тыс.руб

9. Средняя з/п на 1 работающего.

з/п_сред  =Ф_з/п /Ч_всего =       /    =       тыс. руб. в год

10. В связи с привышением темпа роста производительности труда над темпом роста заработанной платы фирма обеспечивает экономию ФОТ в сумме :Эзп=Фзп*(1-(100+Рз)/(100+Рпр) ты сруб. =      *(1-(100+  %) / (100+  %)=     *(1-(102) /(105)=  тыс.руб.

 

 

 

 

 

2,5 Планирование  инновационной деятельности 

2,5,1 Расчет  экономического эффекта от внедрения  инновационных мероприятий.

В условиях рыночной экономики любое предприятие  для обеспечения конкурентоспособности  спроса на свою продукцию нужно больше уделять внимание инновационной  деятельности.

В 2012 году ООО  «                   » планирует внедрение инновационных мероприятий, направленных на рост производительности труда и снижение себестоимости СМР (применение эффективных и более дешевых конструкций , материалов , передовых технологий, улучшение исправности машин и др.инноваций). Конкретные мероприятия , объем внедрения и экономический эффект определяются планом инновационных мероприятий. В целом все мероприятия данного плана обеспечивают ООО «                 » снижение себестоимости строительно-монтажных работ 3% от объема СМР, выполняемых собственными силами.

 

1.Эсеб^пл=Осмр×3% /100%=       ×3/100=     тыс.руб.

                                                             

Экономия от снижения себестоимости по статьям затрат

                                                                                             

 

                                                                    Таблица №10

 

Статьи  затрат	%	Эсеб тыс. руб.
«Материалы»
«Оплата труда рабочих»
«Эксплуатация механизмов»
«Накладные  расходы»
Всего Снижение  себестоимости СМР

                                                                   

Для роста производительности труда в 2012 году все мероприятия  включены в план инновационной деятельности, должны обеспечить сокращение затрат труда.

 

 

 

 

Исходные  данные для работы плана инновационной  деятельности

1. Осмр =       тыс. руб

2. Выработка  на 1 рабочего за предыдущий год –     тыс. руб /чел

3. Выработка на 1 рабочего по плану =       тыс. руб /чел

 

4. Количество рабочих дней в году =   

 

Расчет экономической  эффективности инновационных мероприятий

 

 

2.Сокращение  затрат труда (в чел-днях) от внедрения всех мероприятий -    Эт рассчитывается по формуле:

Эт = (Опл смр/Впл – Опл смр/Впл) × драб =

(          /      –      /    ) ×    =    чел*дней

3. Планом  работы ООО « Стройдеталь и  К» на 2012 год предусмотрено сократить срок строительства                              на 1 месяц .

 

   Экономический эффект данного  мероприятия рассчитывается по  формуле :

                           

              Э нр = К усл. Пост.*НР * ( 1- Т пл/Тн ) ;

 

   К уп – коэффициент условно постоянной части накладных расходов – 0.5 ;

  НР – накладные  расходы по объекту – 10 –  этажного жилого дома –   тыс. руб.

( 10 % от стоимости объекта –     тыс. руб.) ;

Т пл ( н ) – срок строительства объекта по плану  ( норма ) –    месяцев ( 16 месяцев )

 

                Э нр = 0,5 *       *    ( 1 – 15/16  )=    тыс. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 2.6  Планирование себестоимости,  прибыли, уровня рентабельности

 

 

2.6.1  Планирование себестоимости строительно-монтажных  работ

 

 

    План  затрат на производство строительно-монтажных  работ на 2012 г.

 

 

Статьи  затрат	Сметная стоимость  тыс.руб.	Экономия от внедрения  плана инновационных мероприятий , тыс.руб.	Плановая себестоимость  строительно-монтажных работ, тыс.руб.
1	2	3	4
1 . Прямые затраты:                                          а) материалы (  50%     ) б) оплата труда  рабочих (   16%   ) в) эксплуатация механизмов (     8%     )
Итого прямые  затраты
2 . накладные расходы (    16%  сметной стоимости)
Итого себестоимость (    90%        )
3 . сметная прибыль      (    10%      от сметной стоимости )		_	_
Всего сметная  стоимость (100%)		_	_

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Проверка результата

 

Себ.пл = - (СП+ )…. Тыс . руб.=         -(       +     )=     тыс.руб.

 

 

где:  -  объем СМР, выполняемых собственными силами- тыс.руб.

СП- сметная прибыль – тыс. руб.

- экономия от снижения себестоимости  СМР по плану  (по ПЗ и НР)-  

тыс.руб.

После разработки плана (сметы)  затрат  на производство СМР рассчитываем плановые удельные затраты на 1 рубль  СМР.

                       

      =   =     /     =

в том числе по статьям:                         

 «Материалы»              Уд.зат.матер=     /    = 

 

«Оплата труда рабочих»       Уд.затраты.=        /       =  

«Эксплуатация механизмов»   Уд.затраты.эксп=       /     =

«Накладные  расходы»          Уд.затраты=       /     =

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.6.2 Планирование  прибыли строительной организации

 

В условиях рыночной экономики  важнейшим показателем работы организации (предприятия) является прибыль.

Основным источником формирования прибыли  строительной  организации  является реализация продукции основного  производства, т.е, прибыль от выполнения строительно-монтажных работ и сдачи объектов.

 Плановая прибыль  от основного строительного производства (Ппл) рассчитывается от объема работ, выполняемых собственными силами, по формуле:

= СП+ =     +     =   тыс.руб.  

 

 

План  прибыли от основного строительного  производства

                                                Таблица№12

Показатели	Ед.изм.	Сумма
1.Осмр собственными силами	Тыс. руб.
2.Себестоимость	Тыс. руб.
3.Прибыль всего	Тыс. руб.
4.Сметная прибыль	Тыс. руб.
5.Экономия от  снижения себестоимости	Тыс. руб.

 

 

Расчетная прибыль строительной организации  на 2012г.

                                                          Таблица №13

№	Наименование  объекта	Осмр собственными силами	СП 10%	Экономия СБ по плану 3%	Плановая прибыль
1	5-ти этажный  жилой дом
2	9-ти этажный  жилой дом
3	3-х этажный  жилой дом
4	10-ти этажный  жилой дом
	Итого:

 

2.6.3 Планирование  уровня рентабельности предприятия

 

В годовом плане  работы строительной организации кроме  прибыли (в тыс.руб.)

рассчитывается уровень  рентабельности (в %)

Уровень рентабельности , являясь качественным показателем, характеризует доходность (прибыльность) предприятия.

Рассчитываем Уровень  рентабельности продаж ( ) и Уровень рентабельности затрат () .

= ∙ 100(%)=        /    *100=   %  

Где П- прибыль от  основного вида деятельности – строительства.

- объем СМР ,выполняемый собственными силами в плановом году тыс.руб.

= ∙ 100(%)=       /    *100=     %

где  : Себ.пл- плановая  себестоимость строительно-монтажных работ тыс.руб.

      Псмр.пл- плановая прибыль.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел 3. Технико-экономические  показатели фирмы

ООО «                »на 2012год.

 

                                                                      Таблица№14

Наименование  показателей	Ед.изм.	План на 2012 г.
1.Объем СМР  всего(по генподряду)в т.ч. -Собственными  силами -Субподрядными  организациями	Тыс. руб. Тыс. руб. Тыс. руб.
2.Ввод объекта  в действие -5-ти этажный  жилой дом -9-ти этажный  жилой дом -3-х этажный  жилой  дом -10-ти этажный  жилой дом	мес. год. мес. год. мес. год. мес. год. .
3. Экономия от  снижения себестоимости	Тыс. руб.
4.Сокращение затрат  труда	Чел-дн.
5.Плановая выработка  на 1-го работника	Тыс. руб.
6.Плановая себестоимость  СМР	Тыс. руб.
7.Удельные затраты  на 1 рубль	-
8. Плановая прибыль	Тыс. руб.
9. Фонд з/п всего:  -рабочих -служащих	Тыс. руб. Тыс. руб. Тыс. руб.
10. Средняя з/п на 1-го работника	Тыс. руб.
11.Рост з/п к предыдущему году	%
12.Плановый уровень  рентабельности -продаж -затрат	% %