Платежная система и ее элементы

Башкирский  экономико- юридический техникум

 

 

 

Кафедра экономических  дисциплин

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

На тему:

«Платежная  система и ее элементы»

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил: студент  гр. Б-11-19

                                                                           Шамиданова  К.С.

                                                                           Проверил: ст. преподаватель

                                                                           Егорова Н.Г.

 

 

 

Стерлитамак 2013                                  

                                               Содержание 
Введение………………………………………………………………………… 3 
1. Теоретические аспекты понятия «платежная система»…………………… 5

1.1 Платежная  система, и ее место в структуре  безналичных расчетов. …..5

1.2 Правовые  особенности существования платежных систем……………. 10

1.3 Виды платежных систем и их характеристики..…………………………13

1.4 Элементы платежной системы……………………………………………17

2. Анализ применения платежной системы в «Альфа - банке»……………20

2.1 Структура  и краткая характеристика «Альфа - банка»………………. 20

2.2 Анализ  применения платежной системы на примере «Альфа- банка» 24

2.3 Анализ  преимуществ применения платежной  системы в «Альфа – банке»…………………………………………………………………………… 27

3. Разработка рекомендаций по улучшению платежной системы в «Альфа- банке»………………………………………………………………………….. 29

Заключение…………………………………………………………………..... 34

Список  использованной литературы……………………………………….. 36

 

 

 

 

 

                                     

 

 

 

                                              Введение

  Актуальность  данной темы заключается в  том что, какую роль играет  платежная система в экономической  жизни любого государства.

    Цель  данной курсовой работы является  подробное изучение теоретического  понятия платежной системы, анализ  применения платежной системы  в «Альфа-банке», а также разработка рекомендаций по усовершенствования платежной системы.

    В  курсовой работе поставлены следующие  цели:

1. Изучение понятия платежной системы и ее место в структуре безналичных расчетов.
2. Изучение правовых особенностей существования платежной системы.
3. Изучение видов платежных систем, их характеристики.
4. Анализ применения платежной системы в «Альфа-банке».

      Предметом данной курсовой работы является поэтапное изучение применения и использования платежной системы в «Альфа-банке».

    Объектом исследования является ОАО «Альфа-банк».

    «Альфа-банк»-  один из крупнейших российских  коммерческим банком. По данным  рейтингов РБК и Forbes на конец 2010 года- седьмой в России банк по объему активов (среди частных банков- первый). Полное наименование- Открытое акционерное общество. Штаб- квартира расположена в Москве.

   В  настоящее время база клиентов  Альфа- банка составляет порядка 82 тыс. компаний и 9.1 миллиона физических лиц.

  Альфа- банк продолжает активно развиваться по следующим направлениям:

- корпоративный  и инвестиционный бизнес;

- торговое  и структурное финансирование;

- лизинг  и факторинг;

- розничный  бизнес.

   Особое  внимание оказывается развитию  банковских продуктов корпоративного  бизнеса, а также развитию удельных  каналов  самообслуживания и  интернет- экавайринга. Среди текущих приоритетов Альфа- банк может выделить эффективное управление активами и пассивами, наращивание кредитного портфеля с ориентацией на качество заемщиков, увеличение комиссионных доходов, развитие расчетного бизнеса и дальнейшее увеличение качества обслуживания клиентов.

  Сеть  действующих кредитно- кассовых отделений банка насчитывается порядка 500 офисов, расположенных в России и за рубежом.

   Платежная  система- это система, обеспечивающая беспрепятственное прохождение платежей. Учитывая, что среди немногочисленных системы, нет определения понятия «Платежная система», платежная система представляет собой:

- совокупность  договоренностей по поводу погашения  обязательств, принимаемых хозяйственными  субъектами, приобретающими материальные  или финансовые ресурсы, услуги;

- набор методик  и средств, при помощи которых  достигается окончательный расчет;

- сеть организаций  и учреждений, осуществляющих процедуру  расчета.

   Уровень  развития общества определяется  не только совершенством политической  системы, наличием социальных  гарантий для граждан, но и,

прежде всего, состояние экономики. Один из объективных  условий эффективной экономической  деятельность субъектов рынка является своевременное и гарантированное  получение оплаты за реализованную  продукцию (услуги).

    В настоящее время данная проблема привлекает особое внимание ввиду возросшей активности на фондовом и валютном рынках, операции на которых составляют значительные суммы денежных средств, весьма ощутимые даже в сравнении с общим объемом промышленных и торговых операций. Рост объема высокостоимостных платежей повлек за собой большую озабоченность относительно рисков, связанных с их осуществлением. Главной задачей платежной системы является своевременное, надежное и эффективное движение денежных средств между субъектами- участниками.

1 Теоретические  аспекты понятия платежная система

1.1 Платежная  система, и ее место в структуре  безналичных расчетов

   Развитие  экономики любого государства  сегодня невозможно без высокоэффективной  системы денежного обращения  и использования современных  платежных механизмов. Практика  показывает, что каждодневные проблемы  финансирования, кредитования экономики,  исполнения бюджета, а также  задачи отдаленной перспективы,  позволяет успешно решать интенсивное  развитие различных форм безналичных  расчетов.

   Платежный  механизм- структура экономики, которая опосредует «обмен веществ» в хозяйственной системе.¹

   Методы платежа делятся на наличные и безналичные. Безналичные расчеты постепенно вытесняют налично-денежные платежи в денежных системах различных стран. Основная доля проведения безналичных расчетов приходится на коммерческие банки. Именно им принадлежит важнейшая расчетно-платежная функция в платежной системе государства.

    Если  рассмотреть структуру денежной  массы России, то показатель доли  безналичных средств составляет  около 64%.²

    Рассматривая соотношение наличной и безналичной денежной массы, можно сделать вывод о стабилизации этого показателя: за первое полугодие 1996 года колебания доли безналичных средств составили всего 2,3% около среднего значения в 63.9%. С одной стороны, данные цифры свидетельствуют об успешном контроле Банка России за состоянием денежного обращения, с другой- высокий удельный вес наличных денег подчеркивает неразвитость кредитно- расчетных отношений в российской экономике.

    Следует  отметить, что в развитой рыночной  экономике на безналичные платежи  приходится основная доля общей  суммы платежей. Так, в Соединенных  Штатах безналичные платежи составляют  имеющиеся оценкам, почти 100% от  суммы всех операций.

   Тесная связь банковских расчетов и безналичных средств обращения предполагает рассматривать сущность банковских расчетов, прежде всего    через определение их мест в системе безналичных расчетов.

    Расчеты, проводимые коммерческим банком можно определять с различных точек зрения: во-первых, с точки зрения техники осуществления расчетов, во-вторых, в зависимости от особенности организации расчетов и, в- третьих, по экономической сущность банковских расчетов.

    В  экономической науке сложилось  неоднозначное понимание принципов  безналичных расчетов. Традиционно эти принципы формулируются следующим образом: проведение всех расчетов предприятиями и организациями через учреждение банков; платежи совершаются, как правило, после отгрузки продукции, оказания услуг, выполнения работ, наступления сроков погашения финансовых, кредитных и других денежных обязательств; платежи осуществляются при наличии средств на счете плательщика или права его на кредит; наличие согласия плательщика на списание средств с его счета.

   Свою позицию по поводу принципов безналичных расчетов высказали участники Международной конференции по банковскому делу в России. В рекомендациях конференции указано, что основополагающим принципами расчетов является равенство всех платежей, осуществляющие их с согласия плательщиков.

    При всей неоднородность определения принципов безналичных расчетов можно выделить следующие, наиболее часто встречающиеся в трудах отечественных экономистов:

1. Обязательное условие хранения денежных средств в кредитных организациях.
2. Принцип согласия плательщика на списание средств.
3. Принцип платежей в пределах собственных средств и полученных кредитов.
4. Принцип оптимальной скорости безналичных расчетов.
5. Принцип периодической очередности платежа.
6. Принцип повышения эффективности затрат на ведение безналичных расчетах.

    Рассмотрим  некоторые принципы более подробно.

     Принцип оптимальной скорости безналичных расчетов можно определить следующим образом. Скорость платежа в значительной мере обусловлена его срочностью. Срочность платежа означает соблюдение частных сроков. Предположим, что при сроке оплаты обязательства 20 июня и сроке зачисления средств на счет получателя 28 июня фактически обе стадии платежа совершены в эти сроки, и срочность платежа достигнута. Но при этом средства находились в течение недели в расчетах, т.е. были изъяты из полезного хозяйственного оборота. Современная электронная техника и особенно автоматизированные каналы связи придают новое качество понятию срочности платежа: создается возможность соединить сроки отдельных стадий платежа воедино. Тем самым принцип срочности платежа перерастает в принцип оптимальной скорости платежа. Например, при расчетах за товар скорость платежа определяется взаимозависимыми показателями времени получения товара покупателем, срока его оплаты и времени зачисления средств на счет поставщика. Оптимальная скорость безналичных расчетов достигается совпадением трех перечисленных показателей.

   Установление очередности платежей обусловлено потребностью регулирования цепной реакции кредита. Кредиту свойственна прямая цепная реакция, когда банковская ссуда, предоставленная предприятию-покупателю, направляется на оплату счетов предприятия, по всей цепи взаимосвязанных расчетов. Наряду с прямой реакцией существует и обратная цепная реакция кредита, когда предприятие по каким-либо причинам приостановило платежи по срочным обязательствам и эта просроченная задолженность распространяется по цепи от предприятия к предприятию. В этих условиях регулирование очередности платежей издавна является одним из острых вопросов денежно-кредитной политики. Разрешение проблемы очередности платежей лежит в делении платежей на текущие и периодические. Коренной недостаток календарной очередности платежей состоит в том, что она не разрешает противоречий между текущими и периодическими платежами.

     Все рассмотренные принципы безналичных расчетов взаимодействуют с принципом повышения эффективности затрат на их ведение. С позицией коммерческого банка эффективность затрат на ведение безналичных расчетов определяется соотношением затрат на эту цель и суммы доходов от услуг, оказываемых клиентам по их расчетным операциям. На макроэкономическом уровне представление об эффективности затрат на ведение безналичных расчетов дает коэффициент, который определяется делением суммы затрат на сумму вложений средств в расчеты. Следовательно, коэффициент эффективности затрат на ведение безналичных расчетов прямо пропорционален величине необходимых затрат и обратно пропорционален сумме оборотных средств хозяйства и банков, отвлеченных в расчеты.

   Принцип повышения эффективности затрат на ведение безналичных расчетов пронизывает все другие принципы безналичных расчетов. И это естественно: этот принцип, как и другие принципы, основан на категории времени, а каждый выигрыш во времени трудно переоценить.

     В самом общем виде национальную  систему безналичных расчетов  можно подразделить на следующие  логические составляющие:

- система  Центрального банка;

- система  негосударственных клиринговых  и расчетных палат (банков);

- система  внутрибанковских межфилиальных расчетов.

    В  свою очередь системы негосударственных  клиринговых и расчетных палат  (банков) имеют три крупных компоненты:

- платежные  системы международных расчетов;

- платежные  системы расчетов по пластиковым  карточкам;   

- платежные  системы взаиморасчетов участников фондового рынка.