Понятие и сущность депозитов

                                        Введение      

Актуальность исследования проблем депозитных операции коммерческих банков Республики Казахстан определяется тем, что ее функционирование непосредственно связано с реализацией социально-экономических интересов общества и его граждан. Выполнение  банковских операций с широкой клиентурой- важная особенность современной  банковской деятельности во всех странах  мира, имеющих развитую кредитную  систему. Можно сказать, что рынок вкладов (депозитов) - это главным образом потенциальная арена конкурентной борьбы за деньги населения. Значение  активизации роли банков, обслуживающих  население, состоит в том, чтобы  при наименьших затратах содействовать  максимальному эффекту (привлечение наибольшего числа вкладов), наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов, улучшению банковского обслуживания частных лиц, расширению спектра банковских услуг и снижению их себестоимости. Выступая  в качестве финансовых посредников, банки осуществляют согласование интересов и потребностей кредиторов и заемщиков. Это согласование касается объемов и сроков размещения средств. Необходимость согласования сроков обусловлена тем, что интересы кредиторов и заемщиков не совпадают. Следовательно, изучение теоретических и практических вопросов деятельности банков второго  уровня является актуальной проблемой. Проблемы депозитных операций банков второго уровня являются малоизученными. В отечественной литературе недостаточное внимание уделяется как теоретическим, так и практическим проблемам совершенствования депозитных операций банков второго уровня. Основной  целью исследования является изучение депозитных операций коммерческого банка и их регулирование, а также анализ депозитного рынка на современном этапе. Поставленная цель предполагает решение следующих задач:

- рассмотрение сущности депозитных операций;  

- изучение содержания депозитной политики банка;

- выявление особенностей государственного регулирования депозитной деятельности;

- ознакомление с депозитными операциями АО "Народный банк Казахстана";

- анализ состояния депозитного рынка РК за 2011 год;  

- оценка проблем развития депозитного рынка в РК.

Предметом исследования курсовой работы является депозитный рынок Республики Казахстан. Сформулированные  цели и задачи исследования обуславливают  выбор таких методов исследования, как статистическое наблюдение и анализ макроэкономических показателе

 

 

 

 

           Глава 1 Понятие и сущность депозитов

                    1.1Виды депозитов

 

           Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.

Вклад (депозит) – это денежные средства (в наличной или безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением денежных средств, называются депозитными.

Для банков вклады – это главный вид их пассивных операций и, следовательно, основной ресурс для проведения активных кредитных операций. Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах.

Пассивные операции играют важную роль для коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на денежных рынках. Существуют 4 формы пассивных операций коммерческих банков:

1) первичная эмиссия ценных  бумаг;

2) отчисления от прибыли  банка на формирование или  увеличение фондов;

3) кредиты и займы, полученные  от других юридических лиц;

4) депозитные операции .

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью первых двух форм пассивных операций (1, 2) создается первая крупная группа кредитных ресурсов – собственные ресурсы. Следующие две формы (3, 4) пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов – заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.

Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеет особую специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10 % общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами. Значение собственных ресурсов банка, прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы (земля, здания, оборудование, зарплата), без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы. Основную же часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90 % всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных банковских операций, прежде всего, кредитных. Роль их исключительно высока. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите. Так, четвертая группа пассивных операций банков – депозитные операции, является основной в банковской практике. Она отражает деятельность коммерческого банка как посредника в приобретении ресурсов на свободном рынке кредитных ресурсов .

Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций обычно приходится до 95 % их пассивов.

В качестве субъектов депозитных операций могут выступать:

- государственные предприятия, учреждения и организации;

- кооперативы;

- акционерные общества;

- смешанные предприятия  с участием иностранного капитала;

- общественные организации  и фонды;

- финансовые и страховые  компании;

- инвестиционные и трастовые  компании и фонды;

- отдельные физические  лица и объединения этих лиц;

- банки и другие кредитные учреждения.

Объектами депозитных операций являются депозиты. Они представляют собой определенные суммы денежных средств (включающие стоимость ценных бумаг), которые субъекты депозитных операций вносят в банк, и которые в силу действующего порядка проведения банковских и финансовых операций на определенное время оседают на счетах в банке.

Существуют различные признаки классификации вкладов.

Срочные вклады – это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможность досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени.

Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах: средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий и организаций разных форм собственности; средства на специальных счетах по хранению различных (по своему целевому экономическому назначению) фондов; собственные средства предприятий, предназначенные для капитальных вложений; средства предприятий и организаций в расчетах; остатки средств на корреспондентских счетах по расчетам с другими банками; средства федеральных и местных бюджетов; остатки средств на счетах иностранных банков-корреспондентов. Вклады до востребования размещаются в банках на различных счетах, открываемых клиентам. Они предназначены для осуществления текущих расчетов и в любой момент времени могут быть полностью или частично востребованы. Изъятие вкладов возможно как наличными деньгами, так и в форме безналичных расчетов. При регулярном использовании хранящихся средств на текущих счетах у клиентов все равно остаются определенные неиспользованные остатки средств. Наличие остатков на счетах клиентов связано с оседанием средств на пассивных счетах в коммерческих банках в течение отрезка времени, установить который в момент их поступления на счет практически невозможно. Такими являются расчетные текущие и бюджетные счета юридических и физических лиц, специальные счета, на которых хранятся целевые средства, корреспондентские счета по расчетам с другими банками, а также средства в расчетах. Банк, открывая счет клиентам, использует кредитовые остатки по счетам для проведения активных кредитных операций.

Вклады до востребования в своей основе нестабильны, что ограничивает сферу их использования коммерческими банками. По этой причине владельцам счетов выплачивается низкий процент или вообще не выплачивается. В условиях возросшей конкуренции коммерческие банки стремятся привлечь клиентов и стимулировать прирост вкладов до востребования путем предоставления дополнительных услуг владельцам счетов и повышением качества их обслуживания.

                               1.1 Виды депозитов

                       Вклад «Лучший»

Вклад «Лучший» – это срочный вклад с возможностью изменения суммы вклада путем внесения дополнительных взносов.  
Уникальное отличие вклада «Лучший» в том, что по нему установлены высокие ставки вознаграждения, которые фиксируются на весь срок размещения вклада. Кроме того, по вкладу действуют льготные условия расторжения. Ставки вознаграждения по вкладам физических лиц  АО "Казкоммерцбанк" утверждены решением  Заседания Розничной Дирекции №11-34 от 20 мая 2011 г. (введены в действие с 25.05.2011 г.), с учетом изменений и дополнений Решения №12-36 Заседания Розничной Дирекции  от 16.03.2012 г. (с вводом в действие с 02.04.2012г. Годовая эффективная ставка вознаграждения рассчитана в соответствии с Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по Регулированию и Надзору Финансового Рынка и Финансовых Организаций №2 от 09.01.2001 года "Об утверждении Правил исчисления банками второго уровня ставок вознаграждения при распространении информации о величинах вознаграждения по финансовым услугам". Величина годовой эффективной ставки вознаграждения* по депозитам рассчитана с учетом капитализации начисленного вознаграждения.(приложение 1)

                            Вклад «Свобода»

Согласно условиям вклада «Свобода» только вы решаете - как часто и какой суммой пополнять ваш вклад.  Если же вам срочно понадобятся деньги - вы можете не бояться потерять проценты по своему вкладу, поскольку при снятии части вклада, банк начислит вознаграждение по полной ставке, определенной договором вклада, и при этом не будет взиматься комиссия за выдачу наличных денег. А если вы решите ежемесячно прибавлять к сумме вклада начисленное по нему вознаграждение, то это дополнительно увеличит ваш доход по вкладу, т.к. в таком случае банк фактически будет начислять вознаграждение на уже начисленное по вкладу вознаграждение. Ставки вознаграждения по вкладам физических лиц  АО "Казкоммерцбанк" утверждены решением  Заседания Розничной Дирекции №11-34 от 20 мая 2011 г. (введены в действие с 25.05.2011 г.)  Годовая эффективная ставка вознаграждения рассчитана в соответствии с Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по Регулированию и Надзору Финансового Рынка и Финансовых Организаций №2 от 09.01.2001 года "Об утверждении Правил исчисления банками второго уровня ставок вознаграждения при распространении информации о величинах вознаграждения по финансовым услугам". Величина годовой эффективной ставки вознаграждения* по депозитам рассчитана с учетом капитализации начисленного вознаграждения.(приложение 2)

                          Вклад «Пенсионный»

Вклад «Пенсионный» – это срочный вклад с возможностью внесения дополнительных взносов и частичных изъятий суммы вклада.  
Вклад «Пенсионный» обеспечит вам все, на что ранее просто не было времени. Ведь часто только на отдыхе жизнь и начинается по-настоящему. 
Воспользуйтесь этим депозитом для обеспечения необходимого жизненного уровня после выхода на пенсию и живите в свое удовольствие!При открытии сберегательного счета по вкладу «Пенсионный» дополнительно предоставляется пенсионное удостоверение, вкладчики – ветераны ВОВ предъявляют удостоверение участника ВОВ.(приложение 3)

                       Вклад «Инновационный»

Кто из нас не задумывается о накоплении денег для обеспечения своего будущего или будущего своих детей? А, может, просто нужно накопить и приумножить свои накопления для более дорогих приобретений? Но, как обычно, либо не хватает специальных знаний для определения наиболее выгодного и удобного способа накопления своих денег, либо хочется иметь более спокойный источник доходов, но нет желания тратить уйму сил и времени на посещение касс для внесения своих денег во вклад и телефонные звонки, чтобы справляться о состоянии своих сбережений.Ваши деньги эффективно работают на вас – ставки вознаграждения по депозиту «Инновационный» принесут вам хороший доход по окончании срока вклада!  
Удобно вы можете открывать, пополнять депозит «Инновационный» просматривать остатки по нему, то есть управлять им в любое удобное для вас время и в любом подходящем для этого месте – дома и на работе, в интернет-кафе или магазине, на улице или в отделениях Банка, - везде, где есть банкоматы или Банковские киоски Казкоммерцбанка, или доступ к финансовому порталу. Внесение, пополнение вклада осуществляется во всех случаях за счет денег, которые имеются на вашем карт-счете в Казкоммерцбанке. 
     Депозит «Инновационный» предлагает Вам:

-выгодные ставки вознаграждения по вкладу,

-удобные сроки вклада – 3, 7, 13 месяцев,

-возможность с использованием одной платежной карточки Казкоммерцбанка открыть несколько вкладов: в нескольких валютах – тенге, доллары США, Евро, и на несколько сроков,

-гибкие условия досрочного расторжения вклада.(приложение 4)

1.2 Основные операции и роль коммерческих банков в рыночной экономике

Операции коммерческих банков, которые продолжают играть роль "рабочих лошадок" в современной банковской системе, можно разделить на три основные группы: пассивные (привлечение средств), активные (размещение средств) и комиссионно-посреднические и доверительные. Ресурсы банков складываются из собственных, привлеченных и эмитированных средств. Собственные средства (акционерный и резервный капитал и нераспределенная прибыль) составляют около 10% ресурсов современного банка. Основная их часть — привлеченные в форме депозитов средства. Под депозитами понимаются как срочные, так и бессрочные (счета до востребования) вклады клиентов банка. Вклады до востребования предназначены в основном для текущих расчетов, срочные вклады вносятся на более длительные сроки. Банк может располагать этими вкладами продолжительное время, увеличив свои доходы от процентов за счет кредитов, выданных под эти вклады.