Понятие и сущность депозитов

В мае 2005 г. Казкоммерцбанк выпустил первую в Казахстане международную кредитную карточку с возможностью накопления премиальных бонусов – GoCard.

В июне 2005 г. ЕБРР передал Казкоммерцбанку все полномочия самостоятельно руководить процессом кредитования малого и среднего бизнеса в рамках специальной программы ЕБРР.

В июле 2005 г. Казкоммерцбанк и ABN AMRO достигли договоренности о продаже последним Банку своей компании по управлению пенсионными активами и 80.01% доли участия в накопительном пенсионном фонде «ABN AMRO КаспийМунайГаз» (ныне – АО «ГРАНТУМ НПФ»).

В ноябре 2005 г. финансовый интернет-портал Казкоммерцбанка Homebank.kz стал победителем конкурса сайтов «Казахстанская интернет-премия AWARD-2005» в номинации «Сетевые сервисы». На сегодняшний день – это единственный в мире интернет-банкинг для физических лиц, имеющий равноценные по содержанию и функционалу версии на казахском, русском, английском и немецком языках.

В декабре 2005 г. Казкоммерцбанк подписал соглашение о синдицированном займе в 1,3 млрд. долларов, заключив крупнейшую среди аналогичных сделок не только в Казахстане, но и во всем регионе Центральной и Восточной Европы и СНГ. Авторитетные международные издания Trade Finance и Global Trade Review одновременно назвали ее «сделкой 2005 года».

Казкоммерцбанк, по состоянию на 2007 год, является крупнейшим банком Казахстана. По величине чистых активов Казкоммерцбанк держит 4- е место в СНГ – после государственных российских Сбербанка, Газпромбанка и Внешторгбанка, и 1-е место среди банков Казахстана. По консолидированным данным, составленным на основе МСФО, на конец сентября 2007 года активы банка за 9 месяцев выросли на 23% до 3,008 трлн тенге. Чистая прибыль банка в январе-сентябре текущего года составила 42,777 млрд тенге против 21,827 млрд тенге за аналогичный период 2006 года. [7]

14 мая 2008 г., Алматы – Финансовый портал Homebank.kz расширяет спектр своих услуг, а также вводит Электронную Цифровую Подпись (ЭЦП).

Казкоммерцбанк сообщает о получении Постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций # 113 от 18 июля 2008 года, в соответствии с которым АО «Alnair Capital Holding», ранее объявившему о намерении приобрести более 25% простых акций Банка, выдано согласие на приобретение статуса банковского холдинга банка.

Одновременно, в соответствии с требованиями пенсионного и страхового законодательства РК, компании «Альнаир» выдан статус крупного участника отдельных дочерних организаций Казкоммерцбанка, контроль над которыми «Альнаир» получит косвенно через участие в уставном капитале Банка: накопительных пенсионных фондов «УларУмит» и «Грантум», страховой компании «Казкоммерц-Полис» и компании по страхованию жизни «Казкоммерц-Life». В соответствии с тем же Постановлением аналогичный статус был присвоен лицам, косвенно контролирующим компанию «Альнаир» – ТОО «Alnair Capital» и г-же Нуриевой Айгуль Маратовне.

Казкоммерцбанк также сообщает, что АО «Alnair Capital Holding» завершил сделку на приобретение контроля над 17,12% простых акций Банка, в результате чего, в настоящее время, компании фактически принадлежит 25,15% простых акций Банка. [6]

Казахстанский «Казкоммерцбанк» выкупил 62,5 тысячи простых акций АО «Казкоммерцбанк Кыргызстан».

Оплата цены размещения акций в размере 31,25 миллиона сомов (710 тысяч долларов) осуществлена за счет дивидендов, выплаченных АО «Казкоммерцбанк Кыргызстан» в соответствии с требованиями законодательства Киргизии. После приобретения акций доля «Казкоммерцбанка» не изменилась и составляет 94,64 процента от общего числа объявленных простых акций АО «Казкоммерцбанк Кыргызстан». Капитал киргизской «дочки» «Казкоммерцбанка» в результате сделки увеличится на 33,018 миллиона сомов (739,2 тысячи долларов).

В октябре 2009 года общее собрание акционеров АО «Казкоммерцбанк Кыргызстан» решило произвести дополнительный седьмой выпуск акций в количестве 66036 штук ценой 500 сомов (11,38 доллара) за одну ценную бумагу. Госрегистрация седьмого выпуска прошла 5 февраля 2010 года.

АО «Казкоммерцбанк Кыргызстан» – это сменивший название «Кыргызавтобанк», который в 2002 году был приобретен «Казкоммерцбанком». Основные направления деятельности киргизского банка – кредитование среднего и малого бизнеса, обслуживание населения, платежные карточки. На 1 января 2010 года активы АО «Казкоммерцбанк Кыргызстан» составили один миллиард 811 миллионов сомов (41 миллион долларов), капитал – 616 миллионов сомов (14 миллионов долларов), кредитный портфель – 698 миллионов сомов (15,8 миллиона долларов).

 

               2.1Анализ финансовая отчетность банка за 2011г

 

Показатели финансовой отчетности могут о многом рассказать потенциальному вкладчику. Не обязательно обладать основами экономических знаний, чтобы разобраться в отчетности банков. Важным показателем надежности банка является количество собственного капитала. Чем выше данный показатель, тем больше своих собственных средств банк вкладывает в финансовые операции и тем меньше риск вкладчиков потерять свои сбережения. В таблице 1 мы предлагаем вам ознакомиться с рейтингом банков по капиталу за 1 квартал 2011 года.

Рейтинг банков Казахстана по капиталу на 1 квартал 2011 года 

                                                                                                  Таблица 1.

Место	Банк	Капитал, тыс. тенге	Изменения, за I квартал, %	Капитал/Активы, %
1	АО «Казкоммерцбанк»	282 673 290	1,50%	11,72%
2	АО «Народный банк Казахстана»	238 591 728	-10,90%	11,03%
3	АО «БТА Банк»	182 307 292	0,49%	9,16%
4	АО «Банк Центркредит»	78 235 637	1,88%	6,68%
5	АО «АТФ Банк»	49 079 829	-23,23%	4,87%
6	АО «Нурбанк»	44 987 769	2,75%	19,23%
7	АО ДБ «Сбербанк»	42 332 223	6,06%	12,45%
8	АО «Kaspi Bank »	36 503 657	1,81%	10,46%
9	АО «Альянс Банк»	31 776 021	-6,40%	6,25%
10	АО «ЖилСтройСберБанк Казахстана»	27 637 140	10,33%	24,87%

            2.2 Анализ деятельности за 9 месяцев 2012года

Казкоммерцбанк объявил результаты деятельности за 9 месяцев 2012 года, основанные на консолидированной финансовой отчетности, составленной в соответствии с МСФО.

Основные показатели:

- Чистая прибыль банка увеличилась на 9,4% до 19,6 млрд. тенге с 17,9 млрд. тенге на аналогичную дату в прошлом году.

- Брутто-займы увеличились на 4,8% с начала года.

- Объем розничных депозитов увеличился на 8,9% с начала года.

- Скорректированная чистая процентная маржа составила 3,8%.

- Показатель «операционные расходы к операционным доходам до начисления провизий» составил 21,2% по сравнению с 25,9% за 2011 год.

- Коэффициент адекватности капитала 1-го уровня составил 18,2%.

- Коэффициент адекватности собственного капитала банка составил

22,0%.

- Ставка резервирования по ссудам клиентам увеличилась до

25,1%.

-Недействующие займы составили 28,7% от общего объема ссуд.

            Чистый процентный доход до формирования резервов на обесценение процентных активов вырос на 6% до 91,5 млрд. тенге за 9 месяцев 2012 года с 86,4 млрд. тенге за 9 месяцев 2011 года.

           Чистые непроцентные доходы выросли в 4,3 раза до 25,5 млрд. тенге за 9 месяцев 2012 года по сравнению с 5,9 млрд. тенге годом ранее. Рост чистых непроцентных доходов произошел, главным образом, в связи с получением чистой прибыли по операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами в размере 6,7 млрд. по сравнению с 1,3 млрд. тенге за 9 месяцев 2011 года, а также снижением убытка по финансовым активам и обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, с 11,5 млрд. тенге за 9 месяцев 2011 года до 6,0 млрд. тенге за 9 месяцев 2012 года. Помимо этого, наблюдался значительный рост доходов от дивидендов, которые составили 8,5 млрд. тенге за 9 месяцев 2012 года в сравнении с 181 млн. тенге за 9 месяцев 2011 года. Это связано с выплатой дивидендов по акциям АО «Казахтелеком», держателем которых является банк. Доходы по услугам и комиссии выросли на 15,6% до 20,0 млрд. тенге с 17,3 млрд. тенге за 9 месяцев 2011 года. Рост комиссионного дохода произошел, главным образом, за счет роста операций с пластиковыми картами - на 29,8%, расчетных операций - на 17,4% и кассовых операций - на 9,7%. Операционные расходы выросли на 2,0% до 24,8 млрд. тенге по сравнению с 24,3 млрд. тенге за 9 месяцев 2011 года. Это произошло в основном в связи с ростом расходов на персонал (на 1,7% или на 221 млн. тенге) и прочих расходов (на 24,5% или на 461 млн. тенге). Рост этих операционных расходов был частично компенсирован снижением расходов на износ и амортизацию (на 6,0% или на 153 млн. тенге) и расходов на рекламу и телекоммуникации (на 13,9% или на 229 млн. тенге).

               По состоянию на 30 сентября 2012 года Банк располагал 23 филиалами и 130 отделениями в Казахстане. Кроме того, Банк имеет развитую альтернативную сеть продаж. Количество банкоматов и POS-терминалов составило 1 372 и 14 244 соответственно. Объем нетто-ссуд розничному сектору вырос на 5,4% до 220,1 млрд. тенге с 208,8 млрд. тенге на 31 декабря 2011 года преимущественно за счет роста нетто потребительских ссуд. Доля нетто-ссуд розничному сектору в общем объеме нетто-ссуд клиентам выросла до 10,2% с 10% на конец 2011 года. Доля ипотечных займов в объеме нетто-ссуд розничному бизнесу снизилась до 57,3% с 61,1% на 31 декабря 2011 года. Объем средств розничных клиентов вырос на 8,9% или на 50,5 млрд. тенге до 620,1 млрд. тенге в сравнении с 569,6 млрд. тенге на 31 декабря 2011 года. С начала 2012 года их доля в общем объеме средств клиентов выросла до 42,7% (38,9% на конец 2011 года).

 

  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3. Казахстанский фонд гарантирования вкладов АО «Казкоммерцбанк»

В соответствии с Законом Республики Казахстан «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан» от 7 июля 2006 года, основными задачами КФГД являются:

1) участие в обеспечении стабильности финансовой системы Республики Казахстан;

2) защита прав и законных  интересов вкладчиков гарантируемых депозитов в случае принудительной ликвидации банка-участника.

 Выполняя данные задачи, КФГД  способствует поддержанию доверия  к банковской системе страны и росту депозитной базы населения.

                           К основным функциям КФГД относятся:

-выплата гарантийного возмещения физическим лицам-депозиторам принудительно ликвидированного банка-участника системы обязательного гарантирования депозитов;

-формирование специального резерва, предназначенного для выплаты гарантийного возмещения;

-инвестирование собственных активов в различные финансовые инструменты с целью получения инвестиционного дохода;

-определение условий Договора присоединения и иных нормативных актов, обязательных для исполнения банками-участниками системы гарантирования депозитов;

-участие в составе временной администрации, назначаемой в период консервации банка-участника системы гарантирования депозитов, а также в период лишения банка-участника лицензии на проведение всех банковских операций.

В соответствии с Законом Республики Казахстан «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан» КФГД обязан в течение 14 рабочих дней после вступления в законную силу решения суда о принудительной ликвидации банка-участника начать выплаты гарантийного возмещения вкладчикам. Соответствующее объявление о начале выплат гарантийного возмещения вкладчикам, с указанием периода выплат, а также выбранного на конкурсной основе банка-агента, который будет осуществлять выплаты, КФГД публикует в периодических республиканских печатных изданиях. Помимо этого, информация о предстоящем проведении выплат размещается на основных телевизионных каналах и радиостанциях, на интернет-сайте КФГД, а также в иных популярных периодических печатных изданиях, в том числе региональных. В течение шести месяцев со дня выхода объявления вкладчики вправе обратиться за получением гарантийного возмещения в банк-агент. При подтверждении прав требования депозитора банк-агент выплачивает гарантийное возмещение вкладчику не позднее пяти рабочих дней со дня поступления документов банку-агенту. По истечении шести месяцев депозитор вправе обратиться за получением гарантийного возмещения непосредственно в КФГД. При этом право на получение гарантийного возмещения по депозитам имеют все вкладчики-физические лица или индивидуальные предприниматели, которые разместили свои депозиты в банках-участниках системы обязательного гарантирования депозитов. Гарантийное возмещение может быть выплачено другому лицу по доверенности, оформленной в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан, наследникам вкладчика в случае его смерти при наличии у них документов на наследство, а также родителям (опекунам, попечителям и т.п.) вкладчика-несовершеннолетнего лица при предъявлении соответствующих документов.

Система гарантирования депозитов в Казахстане является обязательной, в нее входят все банки второго уровня Республики Казахстан, имеющие лицензию на прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц (34 коммерческих казахстанских банка по состоянию на 01.01.2011). В соответствии с законодательством КФГД не гарантирует депозиты в исламских банках.

Объектами гарантирования выступают все депозиты, текущие и карт-счета физических лиц и индивидуальных предпринимателей, включая нерезидентов Республики Казахстан, открытые в банках-участниках системы обязательного гарантирования депозитов.

Специальный резерв КФГД, предназначенный для выплаты гарантийного возмещения вкладчикам ликвидированных банков, формируется на накопительной основе (“ex-ante funding”) из следующих источников:

                -обязательные календарные взносы банков-участников системы гарантирования депозитов, а также дополнительные взносы банков-участников в случае недостаточности специального резерва КФГД для покрытия его обязательств по выплате гарантийного возмещения ликвидируемого банка;

                -средства, полученные в порядке удовлетворения принудительно ликвидируемым банком-участником требований КФГД по суммам выплаченного им гарантийного возмещения вкладчикам;

                -инвестиционный доход от размещения активов КФГД;

                -средства уставного капитала КФГД в пределах 50% (по решению

                 Акционера).      

  В настоящий момент КФГД состоит из пяти отделов:

- Отдел правового обеспечения и организации выплат гарантийного возмещения;

-Отдел по работе с проблемными банками;

- Отдел методологии и расчёта дифференцированных ставок взносов;

- Отдел анализа и общественных связей и Финансово-административный отдел.

По состоянию на 1 января 2011 года размер специального резерва КФГД составил более 126 млрд. тенге, в том числе чистый доход за период 2000-2009 гг. - 13,7 млрд. тенге, а средства уставного капитала, используемые в случае недостаточности суммы возмещения – 60,5 млрд. тенге. Активы КФГД по состоянию на 1 января 2011 года составили 202,4 млрд. тенге.

                 

            Страхование вкладов АО«Казкоммерцбанк»

Организация, осуществляющая обязательное гарантирование депозитов, выплачивает депозиторам - физическим лицам -  гарантийное возмещение по гарантируемым депозитам в сумме остатка по депозиту без начисленного по депозиту вознаграждения, но не более  пяти миллионов тенге.28 декабря 2011 года был подписан Закон Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам регулирования банковской деятельности и финансовых организаций в части минимизации рисков.