Проблемы и перспективы кредитования малого бизнеса в России в кризисных условиях

 

Высокие темпы  роста по многим показателям АКБ  РосЕвроБанк (ОАО) свидетельствуют об активной работе банка в области кредитования и стабильном росте этого направления. Однако, для наращивания своего кредитного портфеля, поддержания низкого уровня риска, улучшения конкурентоспособности банку необходимо пересмотреть свою политику кредитования по отношению к малому бизнесу. В данном параграфе предлагаются некоторые рекомендации и предложения в части совершенствования кредитования.

В качестве недостатка можно выделить низкую диверсификацию предоставленных кредитов по географическому признаку. Несмотря на существование на сегодняшний день 19-ти Кредитно-кассовых офисов в разных города РФ, основная часть кредитных ресурсов сосредоточена в московском регионе. Кредиты, предоставленные Кредитно-кассовыми офисами составляют всего лишь 3,78% от общего объема предоставленных кредитов. Такая низкая доля связана, во-первых, с небольшим количеством самих ККО, во-вторых, с относительно небольшим опытом работы многих из них (из 19-ти существующих на сегодняшний день ККО, 13 из них были открыты в 2008 году). Так же в качестве проблем можно выделить: высокую конкуренцию в конкретном регионе, нехватку квалифицированного персонала, недостаточно активную рекламную кампанию.

Решению проблемы конкуренции во многом будет способствовать проведение широкой рекламной кампании, так как по набору и качеству кредитных продуктов РосЕвроБанк не уступает региональным банкам, основной задачей здесь является именно доведение информации до клиентов, реклама кредитных продуктов.

Остро стоит  проблема дефицита квалифицированного персонала. Сейчас некоторые ККО банка состоят из одного сотрудника, это естественно не дает нужной эффективности работы. Для решения этой проблемы необходимо набирать дополнительный штат – в частности, для того, чтобы осуществлять активное привлечение клиентов и дальнейшую клиентскую поддержку. Необходимым в этой ситуации является обучение новых сотрудников и повышение квалификации уже работающих. В РосЕвроБанке периодически проводятся лекции как для персонала, так и для потенциальных заемщиках.

Помимо этого  необходимо и дальше увеличивать  количество точек присутствия бака в регионах путем открытия новых ККО.

Расширение  присутствия банка в регионах позволит увеличить количество выдаваемых кредитов, тем самым увеличивая кредитный  портфель банка и принося дополнительный доход.

Хотелось бы обратить внимание на такой продукт  как овердрафт.

Анализ динамики объемов выданных кредитов (табл. 2.2) показывает, что выдачи кредитов по данному банковскому продукту крайне малы. Удельный вес выданных овердрафтов в общей массе кредитов составляет всего лишь 5%. Пользование овердрафтом дает определенные преимущества (по сравнению с традиционным расчетным и кредитным обслуживанием) как для коммерческого банка, так и для заемщика:

Можно выделить следующие преимущества овердрафта для коммерческого банка:

• рациональное использование собственных и привлеченных денежных ресурсов;
• простая система открытия овердрафта и проведения операций с ним:
• автоматическая выдача банком кредита при недостатке на расчетном счете средств для осуществления платежей,

 

Таблица 2.2. Количество и сумма кредитов малому бизнесу, выданная АКБ РосЕвроБанк за период 2007–2009 гг., тыс. руб.

Период	Кредит		Овердрафт		Кредитная линия		Общий Итог
	кол-во	сумма	кол-во	сумма	кол-во	сумма	кол-во	сумма
2007 год	63	170481	44	65400	763	2784950	870	3020831
Январь 2008	2	14000	2	11500	64	227072	68	252572
Февраль 2008	10	18870	-	-	70	248360	80	267230
Март 2008	22	23307	3	9000	68	241400	93	273707
Апрель 2008	2	4000	3	19000	77	273196	82	296196
Май 2008	3	25890	5	19000	84	299040	92	343930
Июнь 2008	4	37658	4	20900	90	381420	98	439978
За 1 полугодие 2008	43	123725	17	79400	453	1670488	513	1873613
Июль 2008	6	36000	6	24000	88	372944	100	432944
Август 2008	4	2600	3	5000	96	422400	103	430000
Сентябрь 2008	2	1600	1	5000	93	529170	96	535770
Октябрь 2008	2	10810	3	23000	107	562820	112	596630
Ноябрь 2008	2	8600	9	53000	113	579690	124	641290
Декабрь 2008	1	4000	8	82000	116	602040	125	688040
За 2 полугодие 2008	17	63610	30	192000	613	3069064	660	3324674
Итог 2008 года	60	187335	47	271400	1066	4739552	1173	5198287
Темп роста за полгода	39,53	51,41	176,47	241,81	135,32	183,72	128,65	177,45
Темп роста за год, %	95,24	109,89	106,82	414,98	139,71	170,18	134,83	172,08
Январь 2009	-	-	2	22000	84	431760	86	453760
Февраль 2009	3	14000	4	31000	96	495360	103	540360
Март 2009	7	21800	9	81700	78	410982	94	514482
Апрель 2009	4	25442	3	5000	85	435880	92	466322
4 мес. 2009	14	61242	18	139700	343	1773982	375	1974924

 

• относительная оперативность возврата кредита, поскольку он погашается по требованию кредитной организации,
• относительно быстро реализуемая возможность прекращения предоставления кредита по расчетному счету;

• гибкость, которая имеет два аспекта:

• она непосредственно связана со схемой выплат предприятия и отражает ежедневные потребности в денежных средствах,
• так как овердрафт обычно является обновляемым, то он будет на деле постоянным или возобновляемым источником финансирования.

К преимуществам  овердрафта для заемщика можно отнести:

• автоматическое получение заемных средств при возникновении разрывов в поступлениях и платежах по счету;
• возможность использования ресурсов банка для ликвидации кассовых разрывов;
• отсутствие необходимости предоставления в банк каких-либо дополнительных документов на получение или погашение кредита по овердрафту, а также уплату процентов. Заявления на получение кредита, срочные обязательства, фиксирующие сроки возврата ссуд, в банк не предоставляются, процесс осуществляется как бы автоматически;
• быстрое принятие решения и оформление сделки (не более 2–5 дней с момента предоставления полного пакета документов).

Кредитование  расчетного счета клиента позволяет  ему осуществить платежи, даже если поступления денежных средств запаздывают. В торговый час пик, когда возрастают суммы платежей и объем оборота, для предприятий очень важна помощь банка, опора на его солидные финансовые ресурсы. Овердрафт становится в такой ситуации надежным и эффективным инструментом поддержания нормального (без спадов и разрывов) торгового и производственного процесса.

Еще одним явным  преимуществом является существенная экономия средств клиента на процентах за предоставленный овердрафт.

Расчет процентов приведен в Табл. 2.3

 

 

Таблица 2.3. Расчет процентов за пользование предоставленными кредитными средствами ООО «Успех+», согласно Соглашению об овердрафте (лимит задолженности 1 500 000 руб.)

Дата	Входящий остаток (45201)	Обороты		Исходящий остаток (45201)	Ставка %	Проценты
		дебет	кредит
01.03.2009	0,00			0,00	12%	0,00
02.03.2009	0,00			0,00	12%	0,00
03.03.2009	0,00			0,00	12%	0,00
04.03.2009	0,00	946 500,00		946 500,00	12%	0,00
05.03.2009	946 500,00		867 613,49	78 886,51	12%	310,33
06.03.2009	78 886,51	425 322,25		504 208,76	12%	336,19
07.03.2009	504 208,76		425 322,00	78 886,76	12%	501,51
08.03.2009	78 886,76			78 886,76	12%	527,37
09.03.2009	78 886,76			78 886,76	12%	553,24
10.03.2009	78 886,76			78 886,76	12%	579,10
11.03.2009	78 886,76	185 322,00		264 208,76	12%	604,96
12.03.2009	264 208,76		264 208,76	0,00	12%	691,59
13.03.2009	0,00	1 306 653,77		1 306 653,77	12%	691,59
14.03.2009	1 306 653,77		42 008,00	1 264 645,77	12%	1 120,00
15.03.2009	1 264 645,77			1 264 645,77	12%	1 534,64
16.03.2009	1 264 645,77			1 264 645,77	12%	1 949,28
17.03.2009	1 264 645,77		1 006 653,77	257 992,00	12%	2 363,92
18.03.2009	257 992,00	54 230,00		312 222,00	12%	2 448,50
19.03.2009	312 222,00	329 506,16		641 728,16	12%	2 550,87
20.03.2009	641 728,16		520 826,49	120 901,67	12%	2 761,27
21.03.2009	120 901,67	1 112 000,00		1 232 901,67	12%	2 800,91
22.03.2009	1 232 901,67			1 232 901,67	12%	3 205,14
23.03.2009	1 232 901,67			1 232 901,67	12%	3 609,37
24.03.2009	1 232 901,67		1 232 901,67	0,00	12%	4 013,60
25.03.2009	0,00	832 591,58		832 591,58	12%	4 013,60
26.03.2009	832 591,58	112 985,00		945 576,58	12%	4 286,58
27.03.2009	945 576,58		945 576,58	0,00	12%	4 596,61
28.03.2009	0,00	96 065,00		96 065,00	12%	4 596,61
29.03.2009	96 065,00			96 065,00	12%	4 628,11
30.03.2009	96 065,00			96 065,00	12%	4 659,60
31.03.2009	96 065,00		96 065,00	0,00	12%	4 691,10
сумма лимита задолженности / 366 * процентная ставка (расчет производится  за каждый день отдельно, исходя  из суммы задолженности) Расчет процентов за март 2009 г. по овердрафту составил: 4 691,10 рублей
Расчет процентов за март 2009 г. по договору Кредитной линии с лимитом задолженности 1 500 000,00 руб.
сумма лимита задолженности / 366 * количество дней в месяце * *процентная ставка 1500000,00 / 366 * 31 * 0,12 = 17 786,89

 

Таким образом, разница в процентах по предоставленной кредитной линии и овердрафта (пример рассчитан на кредит 1,5 млн. руб.) составляет 13 095,79 руб. в месяц, что может существенно повысить рейтинг этого кредитного продукта.

Постепенное улучшение  условий кредитования. Основные усилия банка необходимо направить на упрощение процедуры получения кредита, улучшение сервиса, увеличения сроков кредитования а затем уже на снижение процентных ставок. В настоящее время предпринимателей больше интересует скорость, комфорт и удобство кредитования. В перспективе ставки должны снизиться вследствие конкуренции и увеличения объемов кредитного рынка.

Развитие «start up» проектов. Кредитование малого бизнеса в будущем будет тесно связано с развитием «стартовых» проектов и постепенным заполнением этой кредитной ниши банками. Здесь значительную поддержку должны оказать Фонды содействия кредитованию малого бизнеса, выступив в качестве гаранта начинающих проектов, и но перспективных проектов. Активное развитие деятельности указанных фондов, должно стимулироваться государством через принятие ряда законопроектов, предусматривающих механизмы формирования капитала кредитных организаций.

Наряду с  этим банку необходимо развивать  льготные программы кредитования малого бизнеса для клиентов с положительной кредитной историей. Таким малый бизнес сам будет заинтересован в долгосрочном сотрудничестве с банком, ответственно подходит к ведению бухгалтерского учета и отчетности. Например, клиент с хорошей кредитной историей может рассчитывать на снижение по залогу, поскольку риск невозврата при этом снижается. У постоянных клиентов банка вновь открываемые кредитные линии должны проходить по сниженной ставке. Наличие различных дополнительных комиссий возможно и оправдывает себя, но является существенным барьером в кредитовании. Льготные программы должны существенно понизить влияние дополнительных сборов на предоставляемые услуги клиентам.

Повышение доверия между банком и бизнесом. Этого можно добиться только путем тесного сотрудничества. Банк должен вести активную рекламу своих кредитных продуктов, объяснять их преимущества и просвещать, таким образом, представителей малого бизнеса. Очень важна в этом вопросе грамотная информационная поддержка бизнесменов и консультирование их по всем возникающим вопросам. Все это необходимо для устранения периодически возникающих стереотипов среди предпринимателей о недоступности кредитов для бизнеса.

Разработка дополнительного программного обеспечения. На текущий момент многие операции сотрудники кредитного отдела выполняют практически вручную. Например, написание текстов договоров (на основе старых шаблонов), создание распоряжений на проведение бухгалтерских операций, расчет задолженности по овердрафтам, расчет просроченной задолженности. Автоматизация этих процессов позволит значительно сократить трудоемкость процесса кредитования и, что самое важное, позволит оперативно вносить необходимые изменения для исключения ошибок и неточностей.

Что касается самого процесса рассмотрения заявок потенциальных  клиентов и принятия решения по конкретной ссуде, то здесь можно выделить следующие рекомендации, которые могут повысить процент выдачи кредитов.

На данный момент рассматриваются заявки клиентов, работающие в данном секторе более 1 года. Предложение  банку сократить этот срок до 6 месяцев. Для снижения риска при этом возможно установить максимальную сумму кредита (например, 1 млн. руб.). Для кредитования такого клиента и анализа его возможного банкротства предлагается использовать скоринговые модели, модели для определения риска банкротства в будущем.

Для диагностики банкротства предприятия  на Западе широко используются факторные  модели известных западных экономистов, разработанные с помощью многомерного анализа: пятифакторная модель Альтмана, модеь Лисса, модель Таффлера. Следует отметить, что показатели этих моделей рассчитаны исходя из финансовых условий, сложившихся в США. Разработка таких систем применительно к экономики России позволило бы полномасштабно внедрять их и использовать во всех банках.

Модель Альтмана рассчитывается по формуле:

 

Z= 0,717х₁+0,847х₂+3,107х₃+0,42х₄+0,995х_5,  (1)

 

где х₁=

х₂=

х₃=

х₄=

х₅=

Если Z< 1,23, то это признак высокой вероятности банкротства.

Модель Лисса рассчитывается по формуле:

 

Z=0,063х₁+0,092х₂+0,057х₃+0,001х₄,  (2)

 

где х₁=

х₂=

х₃=

х₄=

Если Z< 0,037, о велика вероятность банкротства.

Модель Таффлера рассчитывается по формуле:

 

Z=0,53х₁+0,13х₂+0,18х₃+0,16х₄, (3)

 

где х₁= , х₂=

х₃= , х₄= .

Если Z >0,3, то у предприятия неплохие долгосрочные перспективы, если меньше 0,2, то вероятно банкротство.

Проведем диагностику банкротства ООО «Успех+» на основе данных бухгалтерского учета (табл. 2.4).

 

Таблица 2.4. Исходные данные для анализа вероятности банкротства, тыс. руб.

Показатели	Код стр.	На 01.01.08	На 01.04.08
Итог 1 раздела баланса	190	2 100	2 007
Итог 2 раздела баланса	290	8 124	8 411
Сумма активов	300	10 224	10 418
Нераспределенная прибыль	470	6 697	6 788
Итог 3 раздела баланса	490	6 705	6 796
Итог 4 раздела баланса	590	0	0
Итог 5 раздела баланса	690	3 519	3 622
Выручка от реализации	140	8 099	7 857
Прибыль до уплаты%	010	939	546
Чистая прибыль	050	934	330