Проблемы снижения кредитных рисков в современных условиях и пути их решения

* установление  постоянного целесообразного  взаимодействия между  руководством кредитуемого  заемщика и соответствующими  службами кредитной  организации: кредитным  управлением, управлением  рисками и службами  внутреннего контроля  кредитной организации,  а также перечисленными  службами кредитной  организации друг  с другом.

Стратегия управления рисками в коммерческом банке должна основываться на интегрированной  структуре, состоящей  из обязанностей и  функций, которые  спускаются от уровня Правления вниз, на операционные уровни, охватывая все  аспекты риска, в  особенности рыночный, кредитный и риск ликвидности, операционный, юридический риски, риски, связанные  с репутацией банка  и с персоналом. Эта структура  включает в себя само Правление в качестве конечного ответственного органа, комитеты, отдел  управления рисками, а также различные  отделы поддержки  и контроля. Все  они имеют четко  определенные обязанности  и порядок отчетности.

Ответственность за повседневное отслеживание риска, оценка и определение  уровня риска возлагаются  на специальное структурное  подразделение банка. Его основной задачей  является внедрение  принципов управления рисками, особенно кредитного и риска ликвидности, выработка методики оценки рисков. Аналитический  отдел банка призван  обеспечить такое  положения дел, при  котором все эти  риски оставались бы в рамках утвержденных лимитов, правильно  бы понимались и оценивались  перед проведением  операций, отслеживались на постоянной основе и по ним представлялась бы отчетность руководству. В организации своей работы по управлению и контролю над банковскими рисками, аналитический отдел должен опираться на общепризнанные фундаментальные факторы, важные для создания и поддержания универсальной, эффективной системы управления риском и контроля.

Первая. Управление рисками ведется  сверху вниз и исходит  от людей, которые  обладают полной ответственностью за ведение дел. Конечная ответственность  за управление риском - на руководстве банка.

Вторая. Правление  и исполнительное руководство признает существование широкого ряда типов риска  и обеспечивает такое  положение, при котором  структура контроля, адекватно охватывала бы их все, включая  и те, которые нелегко  поддаются измерению, - операционный, юридический  риски, риски, связанные  с эксплуатацией  фирмы или с  ее персоналом.

Третья. Отделы обеспечения  и контроля - внутренний аудит, юридический  отдел, отдел информационных технологий - должны войти составной  частью в общую  структуру управления рисками.

Четвертая. Цели и принципы управления рисками должны быть основной, ведущей  силой общей стратегии  деятельности банка, их необходимо внедрять через вспомогательные  операционные процедуры  и методы контроля.

Информация по рыночным, кредитным  рискам и риску  ликвидности, поступает  в аналитический  отдел из каждой отдельно взятой организационной  единицы и агрегируется по типу риска. Общая картина масштабов и концентрации риска, которому подвержен банк в конкретный момент времени предоставляется руководству.

После того как  кредит выдан, работа по клиенту не прекращается. С одной стороны, Информационным центром  анализируется информация о клиенте, которую  можно почерпнуть из уже упомянутых информационных источников, а с другой, кредитный  работник, отвечающий за возврат выданной ссуды, всегда имеет  возможность задать Центру любой конкретный вопрос, который может  у него возникнуть в процессе сопровождения  кредита, используя  специально разработанный  бланк запроса. Таким  образом, слежение за клиентом осуществляется с двух сторон.

Крупнейшие российские банки не в последнюю  очередь обязаны  своими успехами тому, что ими вовремя  были приняты меры по созданию информационных подразделений, непосредственно  обслуживающих все  этапы кредитной  работы. Стремление банков страны соответствовать  мировым стандартам неизбежно заставит их и далее совершенствовать деятельность собственных  информационных структур, еще активнее использовать передовые информационные технологии и теснее взаимодействовать  с частными специализированными  информационными  агентствами и  государственными органами России.

Важные сведения можно получить у  банков и других финансовых учреждений, с которыми имел дело заявитель. Банки, инвестиционные и финансовые компании могут предоставить материал о размерах депозитов компании, непогашенной задолженности, аккуратности в оплате счетов и т.д. Торговые партнеры компании сообщают данные о размерах предоставленного ей коммерческого кредита, и по этим данным можно судить о  том, использует ли клиент эффективно чужие  средства для финансирования оборотного капитала.

Отдел кредитования банка может также  обратиться к специализированным кредитным агентствам и получить у них  отчет о финансовом положении предприятия  или физического  лица (в случае персональной ссуды). Отчет содержит сведения об истории  компании, ее операциях, рынках продукции, филиалах, регулярности оплаты счетов, размерах задолженности  и т. д.

В соответствии с вышеизложенным можно рекомендовать кредитным организациям учитывать при определении перспектив своего развития устойчивость сложившейся тенденции роста инфляции, изменение ставки рефинансирования Центрального банка России, доходности государственных ценных бумаг. Обеспечить эффективное функционирование системы внутреннего контроля и аудита, препятствующей принятию чрезмерных рисков и неконтролируемых решений по управлению активами и пассивами. В профессиональной деятельности на финансовых рынках обеспечить строгий контроль за деятельностью филиалов, четко определить их права, конкретный состав и условия проведения банковских операций; разработать систему быстрого реагирования на ситуации, угрожающие законным интересам клиентов. Предпринять необходимые усилия для поддержания на необходимом уровне достаточности собственных средств (капитала), ограничить практику иммобилизации капитала в долгосрочные низколиквидные вложения; в целях улучшения финансового положения минимизировать расходы, обратив особое внимание на совращение расходов, не связанных с выполнением договорных обязательств; обеспечить постоянный мониторинг рисков; проводить взвешенную политику на различных сегментах финансового рынка, использовать производные финансовые инструменты с целью минимизации рисков; взаимодействовать с аудиторскими фирмами и Банком России в интересах совершенствования систем бухгалтерского учета и отчетности, внутреннего контроля и аудита.