Автор работы: Пользователь скрыл имя, 06 Октября 2015 в 19:28, курсовая работа
Актуальность темы: денежные отношения органически участвуют в механизме регулирования рыночной экономики. С развитием предпринимательства, деятель-ности различных акционерных обществ, конкурентоспособности предприятий и орга-низаций становится весьма необходимым уметь эффективно управлять финансовыми ресурсами. Государственные финансы – это мощный рычаг макроэкономического регулирования. С помощью умелого использования этого инструмента государство может решать различные задачи: регулировать темпы экономического роста, соци-альный уровень жизни граждан, сглаживать коньюнктурные колебания.
При товарном обращении, опосредуемом деньгами, не требуется взаимного совпадения потребностей покупателя и продавца. Продавец продает свой товар и на вырученные деньги может купить любой другой товар. При бартерном обмене сделка может состояться только в том случае, если потребности в предлагаемых то-варах взаимно совпадают. Продавец обменивает свой товар на другой только в том случае, если последний ему нужен.
Таким образом, функционирование денег в качестве средства обращения спо-собствует развитию товарного обмена.
Деньги как средство платежа. Товар не всегда продается за наличные деньги. Чаще всего фирмы продают свои товары в кредит, то есть с отсрочкой платежа. Че-рез указанный в долговом обязательстве срок должник уплачивает положенную сумму денег. Таким образом, выполняя функцию средства обращения, деньги слу-жат посредником при обмене товаров, а выполняя функцию средства платежа, они завершают процесс обмена.
Деньги выполняют функцию средства платежа не только при продаже товаров в кредит, но и при погашении других обязательств. При безналичных расчетах в ка-честве меры стоимости могут служить идеальные деньги. При наличных расчетах деньги должны быть только реальными.
Функцию средства платежа выполняют неполноценные, обычно реальные деньги, а при взаимном зачете долговых обязательств – идеальные.
В современной западной экономической литературе функции денег как сред-ства обращения и средства платежа не разграничиваются.
Деньги как средство образования сокровищ. Являясь всеобщим стоимостным эквивалентом, в обмен на который можно получить любой другой товар, деньги сами становятся всеобщим воплощением общественного богатства. Стремление к обладанию богатством в его всеобщей форме побуждает товаровладельцев к накоп-лению денег. В этом случае за актом продажи не следует акт купли. Деньги извлека-ются из обращения и выполняют функцию образования сокровищ, при этом деньги должны быть одновременно полноценными и реальными.
В современной западной экономической литературе функция денег как средс-тва образования сокровищ называется функцией денег как средства сбережения.
Деньги в качестве средства сбережения обеспечивают развитие производства и его модернизацию.
Мировые деньги. Функция мировых денег отличается от функций денег как средства обращения и средства платежа на внутреннем рынке. Выполнение функции мировых денег подразумевает, что деньги служат:
В роли международного платежного средства деньги выступают при расчетах по международным балансам. Если платежи данной страны за определенный период превышают ее денежные поступления от других стран, то золото вывозится из нее в качестве средства платежа.
Деньги выступают на мировом рынке как международное покупательное сред-ство в случае если нарушается равновесие обмена товарами между различными странами и одна из них вынуждена ввести те или иные товары из других стран, оп-лачивая их наличными.
Деньги служат всеобщим воплощением общественного богатства, а также средством перенесения этого богатства из одной страны в другую. С помощью денег как всеобщего стоимостного эквивалента можно получить любой товар. В силу это-го сами деньги становятся всеобщим воплощением общественного богатства. Пере-несение этого богатства из одной страны в другую имеет место, например, в следующих случаях:
Функция мировых денег возникла еще в докапиталистических формациях, однако не получила должного развития из-за отсутствия мирового рынка и нераз-витости международного кредита. Наиболее полное развитие эта функция получила при капитализме, когда возник мировой рынок, связывающий между собой все стра-ны.[2, с.12-18].
1.2 В и д ы с о в р е м е н н ы х д е н е г
Платежные знаки, которые использовались человечеством, постепенно меня-ли свою форму и значение.
Если первоначально платежным средством были дорогостоящие предметы или слитки драгоценных металлов, то с течением времени они превратились в монеты, а затем, и в бумажные купюры.
Современные виды денег можно разделить на два основных вида – наличные и безналичные. Наличные деньги представляют собой купюры и монеты, которые используются для совершения различных сделок, некоторое количество наличных денег можно найти в кошельке любого человека. В настоящее время бумажные деньги или монеты изготавливаются с применением различных способов защиты.
Бумажные купюры, которые используются большинством людей, могут содержать различные уровни защиты, которые могут включать в себя перфорацию, водяные знаки, а также различные нити вплетенные в структуру ткани. Уровень защиты монет, которые находятся в обращении, довольно низок, но срок службы монет нам-ного выше.
Еще одним из современных видов денег являются безналичные расчеты. Как правило, большинство юридических лиц проводят взаиморасчеты в безналичной форме, так как расчеты в наличной форме между ними ограничены. Кроме того, без-наличные деньги намного удобнее в использовании, чем реальные купюры. Совре-менное развитие информационных технологий позволяет проводить расчеты между клиентами с помощью программного обеспечения, которое может быть установлено на персональном компьютере или на одном из мобильных устройств. [1,с. 228].
Кроме того, многие люди также предпочитают переходить на безналичные расчеты, так как данная форма может быть намного удобнее, чем оплата реальными деньгами. Большинство россиян уже имеют кредитные или дебетовые карточки, ко-торые могут быть использованы для оплаты различных товаров или услуг.
В последнее время все большей популярностью у пользователей сети Интернет пользуются так называемые электронные деньги, которые также позволяют оплачивать различные товары или услуги.[6, с.262].
2 ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ДЕНЕЖНО- КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ
Государство постоянно контролирует кредитно – денежную систему через налоги. Стремительное обесценивание стоимости денежной единицы может привести к тому что она перестанет выполнять функцию средства обращения. Предприятия и население могут оказаться принимать при обмене бумажные деньги, поскольку не хотят страдать от обесценивания, которое произойдет за период владения ими. Лишившись приемлемого средства обращения, экономика вернется к неэффективному бартерному обмену. Это было весьма характерно для российской экономики.
Предложение наличных и депозитных денег всегда должно находится под ра-зумным государственным контролем, позволяющим достичь высокой степени эко-номической стабильности. На самом деле, как считают многие экономисты боль-шинство инфляционных проблем является следствие опрометчивого увеличения предложения денег. Чтобы этого не допустить, государство должно проводить соот-ветствующую фискальную политику и эффективный контроль за предложением де-нег. [6, с.258-259].
2.1 В л и я н и е г о с у д а р с т в а н а д е н е ж н о – к р е д и т н у ю
с и с т е м у в Р о с с и й с к о й Ф е д е р а ц и и
Денежно – кредитная система Российской Федерации состоит из банковских и небанковских кредитных организаций. Кредитная организация является юридичес-ким лицом, цель деятельности которого – извлечение прибыли и которое имеет пра-во осуществлять на основании специального разрешения (лицензии) предусмотрен-ные законодательством банковские операции. Кредитная организация может быть образована на основе любой формы собственности. [1, с.129].
Банк – это кредитная организация, имеющая исключительное право осущест-влять основные банковские операции: привлекать во вклады денежные средства населения и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях срочности, платности, возвратности, вести счета клиентов. Кроме назван-ных основных банковских операций банки могут осуществлять операции с ценными бумагами, валютой, драгоценными металлами и драгоценными камнями, а также различные комиссионно - посреднические операции.
Коммерческие банки стали создаваться еще до распада СССР. К началу 1992 года в стране насчитывалось уже 1414 коммерческих банков. Создание такого боль-шого числа банков происходило в условиях полной дезорганизации экономики, рас-кручивания инфляционной спирали, быстрого обесценивания рубля, падения реаль-ного производстваю. Тем не менее число вновь создаваемых банков росло. К началу 1995 года в Российской Федерации насчитывалось уже свыше двух с половиной ты-сяч банков.
Бурный процесс создания коммерческих банков привел к тому, что Россия выдвинулась на одно из первых мест в мире по их количеству. Впервые за многие годы в стране было разрешено создавать кредитные учреждения, в том числе банки, на акционерной и паевой основе. В то же время число не банковских кредитных уч-реждений по сравнению с банковскими было (и остается до сих пор) незначитель-ным. На создание такого количества банков США потребовалось около ста лет. Слишком быстрые темпы создания коммерческих банков повлияли на качество са-мой кредитной системы, которая состояла из мелких и средних банков. Причем 70% от общего числа составляли мелкие банки с объявленным уставным фондом до 5 млрд. рублей, в то время как на крупные банки с объявленным уставным фондом в размере 20 млрд. рублей приходилось 6%. Общая сумма объявленных уставных фондов всех кредитных учреждений России составляло 15 трлн. Рублей (или около 3 млрд. долларов), что сопоставимо с капиталом одного, далеко не крупного, запад-ного банка. Более половины совокупного капитала российских банков приходилось на московские банки. Доля предлагаемых банковских услуг была еще выше, так как московские банки создали множество филиалов в других регионах страны.
В первом полугодии 1996 года расширение сети коммерческих банков почти прекратилось и наметилась обратная тенденция. Банк России ужесточил требования к созданию новых банков и начал активно отзывать лицензии у несостоятельных банков ( первые банкротства были отмечены еще в середине 1993 года и совпали с крахом «финансовых пирамид» различных финансовых компаний). На первое июля 1996 года в России насчитывалось уже 2132 кредитных учреждения.
В 1996 году на фоне продолжающего экономического спада разразился первый кризис банковской системы РФ. Среди основных его признаков можно выделить следующие: 1) высокую интенсивность процесса фактических банкротств кре-дитных учреждений; 2) резкий обвальный характер сокращения числа функциони-рующих кредитных учреждений ( число банков, признанных неплатежеспособными, составило более 25% от общего числа функционирующих банков); 3) наличие значительного числа проблемных банков ( с неустойчивым финансовым положением); 4) усилением нестабильности в системообразующем сегменте банковской системы, выразившееся в значительном числе крупных банков. В конце 1997 года банковский сектор России подвергся воздействию ряда внешних шоков, обнаруживших внутренне присущие отечественной банковской системе уязвимость и возрастающую чувствительность к валютному риску. Эффекты внешних шоков наряду с серьезными стратегическими ошибками самих банков привели к новому кризису банковской системы, который разразился в августе 1998 года.
Финансовой власти России начиная с 17 августа 1998 года отступили от кар-динальных принципов осуществления денежно - кредитной политики. Расширение валютного коридора и отказ от своевременного погашения ГКО - ОФЗ привели к смене экономических ориентиров, что выразилось в более высоких инфляционных ожиданиях при ускоренном росте обменного курса, отказом от массивных валютных интервенций, невозможности проведения операций на открытом рынке.
Предоставление стабилизационного кредита МВФ также не привело к улуч-шению ситуации и повышению доверия участников финансового рынка к политике Банка России. В результате, несмотря на полученный кредит в сумме 4,8 млрд. дол-ларов, международные ликвидные резервы Банка России увеличились только на 2,2 млрд. долларов. Остальные средства были израсходованы на валютные интервен-ции. [1,с. 302].
Отказ от погашения ранее выпущенных ГКО – ОФЗ привел к обесценению активов банков, от 5 до 25% которых были вложены в государственные ценные бу-маги.
Отказ от выпуска новых ГКО-ОФЗ заставил банки в связи с обесценением их активов и жесткой кредитной политикой направить свои рублевые средства на до-ходный валютный рынок. Рублевая масса значительно превысила валютную, что с учетом отказа банка России осуществлять интервенции на валютном рынке привело к обвалу рубля.
В то же время ухудшение финансового положения банков вызвало неплатежи на межбанковском рынке, а затем и прекращение его функционирования вследствие взаимного недоверия банков. Реструктуризация государственных ценных бумаг при-вела к тому, что банки ввели ограничение на обслуживание клиентов, мотивируя эти ограничения недостатком наличности.
Центральный Банк РФ в целях поддержания ликвидности коммерческих бан-ков несколько смягчил денежно- кредитную политику. 24 августа 1998 года норма-тивы по обязательным резервам были снижены с 11 до 10 %.
Однако банки вновь направили оказавшиеся в их руках рублевые средства на валютный рынок, что опять привело к превышению рублевой массы над валютной и неконтролируемому росту курса доллара. Банк России, израсходовав в период с 14 по 26 августа 2,3 млрд. долларов из валютных резервов, отказался с 26 августа конт-ролировать обменный курс путем участия в валютных торгах. [1, с.308].
3) либерализация деятельности
иностранных кредитных
5) проведение переговоров с
Банк России тщательно проанализировал последствия кризисных ситуаций в банковской системе страны и разработал комплекс очередных мер по недопущению подобных событий в будущем. В настоящее время государственное влияние на кредитно-денежную политику является важнейшим инструментом стабилизации положения и инструментом реализации экономической политики Российской Федерации.