Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Апреля 2013 в 14:30, курсовая работа
В соответствии с исходными данными , используя справочные и нормативные
материалы определяем технико- эксплуатационные показатели , производственную
программу по эксплуатации парка,
показатели наличия подвижного состава. Результаты расчетов представляем по форме
таблицы 1.
1.Экономические показатели работы АТП
1.1.Эксплуатационные показатели работы АТП
1.2.Основные производственные фонды и нематериальные активы АТП
1.3.Оборотные фонды АТП
1.4.Трудовые ресурсы АТП
1.5.Себестоимость перевозок
1.6.Финансовые результаты работы АТП
2. Повышение экономической эффективности деятельности АТП
2.1. Организационно - технические мероприятия, направленные
на повышение эффективности использования производственных
фондов и рост прибыли
2.2. Экономические показатели АТП после внедрения
мероприятий
Заключение
Список литературы
Nслуж=0,13•(Nвод+Nрем+Nвср)
Nслуж=0,13*(68+17+3)=12
Nслуж=12 чел.
Производительность труда одного работающего.
Производительность труда одного работающего в стоимостном выражении определяем по формуле: W = Д/N
где Д - годовой доход АТП млн.руб.
N -среднесписочная численность работающих, чел.
W = 11575,36/100=115,753
W=155,753 тыс. руб.
2.2.4 Себестоимость перевозок.
2.2.4.1 Фонд оплаты труда водителей
Тарифная часть
Счас водителя третьего класса примем равной 5 рублей, т.к. груз 1-го класса, то Кпоп=1.
Норма времени: Нврт = 0,91 мин. [1, стр.75].
Расценка за тонну: Ст = (Счас/60)• Нврт. • Кпоп
Ст =(5/60)*0,91*1=0,07
Ст=0,07 руб.
Нвр ткм = 60/(Vр • b • qн)
Нвр ткм = 60/(24*8*0,66)=0,47
Нвр ткм = 0,47 мин.
Расценка за тоннокилометр: Сткм =( Счас/60) ´ Нвр ткм ´ Кпоп
Сткм =(5/60)*0,47*1=0,038
Сткм=0,038 руб.
Тарифная часть основного фонда заработной платы
Свод осн тар=Q•Cт+Р•Сткм
Свод осн тар=1095,06*0,07+12045,66*0,
Свод осн тар=534,4 тыс. руб.
Надтарифная часть
Численность водителей по классам: Nв2 кл= 0,3*Nв =20 человек.
Средний процент надбавки за классность
Ср% = (Nв1кл ´ 25% + Nв2кл ´ 10%)/(Nв1кл + Nв2кл)
Ср% =(34*25+20*10)/(34+20)=19,4
Ср%=19,4 %
Надбавка за классность :
Нкл = Счас • Фрвв• Ср% *N1,2
Нкл =5*1665,5*0,194*54=87,212
Нкл=87,212 тыс.руб.
Доплаты:
Принимаем доплаты 10% от тарифного заработка.
Дбр=Свод.осн.тар.*0,08
Дбр=534,4*0,08=42,752
Дбр=42,752 тыс.руб.
Премии :
П=0,1•Свод.осн.тар.
П=0,1*534,4=53,44
П= 53,44 тыс. руб
Основной фонд заработной платы
Свод осн=Свод осн тар+НДП
Свод осн=534,4+87,212+42,752+53,44=
Свод осн=717,804тыс. руб.
Основной фонд заработной платы с учётом районного
коэффициента и северных надбавок
Кр = 1,5 для г. Иркутска [5]
Свод=1,5• Свод осн
Свод=1,5*717,804=1076,706
Свод=1076,706тыс. руб.
Дополнительный фонд заработной платы
Принимаем в размере 8%от основного фонда заработной платы с учетом районного коэффициента и северных надбавок
Сдоп = 0,08*Свод
Сдоп=0,08*1076,706=86,12
Сдоп=86,12тыс. руб.
4) ФОТвод = Свод+ Сдоп
ФОТвод=1076,706+86,12=1162,826
ФОТвод=1162,826тыс. руб.
2.2.4.2 Отчисления на социальные нужды водителей
О сн=0,39*1162,826=453,5
О сн=453,5 тыс. руб.
Таблица 20-Расчёт фонда оплаты труда водителей грузовых автомобилей
Наименование показателя |
Величина показателя | |
|
1095,6 | |
2 Объём транспортной работы, тыс.т-км |
12045,66 | |
3 Общий полезный фонд рабочего времени водителей, час |
13107 | |
4 Часовая тарифная ставка при работе на автомобилях данной марки, руб. |
5 | |
за 1 т за 1 т-км |
0,07 0,038 | |
6 Тарифная часть основного фонда заработной платы, тысруб. |
534,4 | |
7 Средний процент надбавки за классность, % |
19,4 | |
8 Надбавка за классность, тыс.руб. |
87,212 | |
9 Доплаты, тыс.руб. |
42,725 | |
10 Премии, тыс.руб. |
53,44 | |
11 Итого основной фонд заработной платы, тыс. руб. |
717,804 | |
Коэффициента и северных |
1076,706 | |
13 Дополнительный фонд заработной платы, тыс. руб. |
86,12 | |
14 Фонд оплаты труда водителей, тыс.руб. |
1162,826 | |
2.2.4.3 Автомобильное топливо
Таблица 22 - Расчёт потребности в топливе
Показатели |
Единицы измерения |
Значение показателя |
1. Марка топлива |
Дизельное | |
2. Общий пробег |
тыс. км |
2280,618 |
3. Объём транспортной работы |
тыс. ткм |
12045,66 |
4. Количество ездок с грузом |
ед. |
Нет |
5. Линейная норма расходов топлива на 100 км пробега |
л. |
27 |
6. Линейная норма расходов топлива на 100 ткм транспортной работы |
л. |
1,3 |
возки |
тыс. л. |
856,68 |
9. Надбавки при работе в зимнее время |
тыс. л. |
36,84 |
10. Всего нормативный расход топлива на пере- возки |
тыс. л. |
893,52 |
11. Расход топлива на внутри гаражные расходы и технические надобности |
тыс. л. |
4,5 |
12. Общий нормативный расход топлива |
тыс. л. |
898 |
13. Цена 1 литра (без НДС) |
руб. |
2 |
14. Всего затрат на автомобильное топливо |
тыс. руб. |
1796 |
2.2.4.4 Смазочные
и прочие эксплуатационные
Ссм.м=0,2• Стопл
Ссм.м=0,2• 1796=359,2
Ссм.м=359,2тыс. руб.
2.2.4.5.Затраты на восстановление износа и ремонт автошин
Сш=Цш•nш•(Lобщ/1000)•(Нш/100),
где Цш- прейскурантная стоимость одного комплекта шин 800 руб.;
nш- число колёс на автомобиле – 10 шт;
Нш- норма отчислений на восстановление и ремонт одного комплекта на 1000 км пробега.
Нш=1,49 % [1, стр235 ;6стр. 79]
Сш=800*10*(2280618/1000)*(1,
Сш=182,4 тыс. руб.
2.2.4.6 Затраты на ТО и ТР подвижного состава
ФОТ ремонтных
рабочих и подсобно-
Таблица 23-Расчёт фонда оплаты труда ремонтных рабочих
Наименование показателя |
Значение показателя |
1. Трудоёмкость ТО и ТР, тыс. чел.-час |
28,305 |
2. Часовая тарифная ставка рабочего 1-го разряда, руб. |
3 |
3. Средний по АТП разряд ремонтных рабочих |
4,5 |
4. Средний тарифный коэффициент |
1,44 |
5. Средняя часовая тарифная ставка рабочего, руб. |
4,32 |
6. Тарифная часть основного
фонда заработной платы,тыс. |
122,277 |
7. Доплаты, тыс. руб. |
9,78 |
8. Премии, тыс. руб. |
12,228 |
9. Итого основной фонд заработной платы, руб. |
144,285 |
10.Основной фонд заработной платы с учётом районного ко- эффициента и северных надбавок, тыс.руб. |
216,4 |
11.Дополнительный фонд заработной платы, тыс.руб. |
17,3 |
12.Фонд оплаты труда ремонтных рабочих, тыс.руб. |
233,7 |
ФОТ подсобно - вспомогат.рабочих
ЗПсрг 1рем = ФОТрем/Nрем
ЗПсрг 1рем =.233,7/17=13,7
ЗПсрг 1рем=13,7 тыс. руб.
ЗП срг 1пвр = 0,8 ЗП срг1 рем .
ЗП срг 1пвр =0,8*13,7=10,96
ЗП срг 1пвр=10,96тыс. руб.
ФОТ пвр = Nпвр ´ ЗП срг1пвр
ФОТ пвр =3*10,96=32,88
ФОТ пвр=32,88 тыс.руб.
ФОТ рем+ФОТ пвр=266,58 тыс. руб.
Общая сумма отчислений на социальные
нужды ремонтных и подсобно-
Затраты на запасные части и материалы
Сзч мат=(Нзч+Нмат)•Iц•Lобщ/1000,
где Нзч- норма затрат на 1000 км пробега на запасные части;
Нмат- норма затрат на 1000 км пробега на материалы.
Нзч = 7,89 руб. [1, стр259]
Нмат = 9 руб. [1, стр259]
Сзч мат=[(7,89+9)*6*2280618]/1000=
Сзч мат =231,12 тыс. руб.
2.2.4.7 Амортизационные отчисления на полное восстановление
подвижного состава
АОпс = Сб ( Lобщ/1000) • (Нпв/100),[2,стр.23]
где Нпв - нормы амортизационных отчислений по подвижному составу на
полное восстановление
Нпв=0,37% [4,стр.8]
АОпс = 312,5(2280618/1000)*(0.37/100)
АОпс =2636,96 тыс. руб.
2.2.4.8 Накладные расходы
ФОТ служащих :
Численность служащих 12 человек
Месячный оклад : руководителя примем 1,5 тыс. руб.
Тарифная
часть основного фонда
Сслуж. осн.тар=(3*1500+4*1300+5*1100)
Сслуж осн тар = 182,4 тыс. руб.
Таблица 24-Фонд оплаты труда служащих
Наименование показателя |
Значение показателя |
1. Численность руководителей, чел |
3 |
2. Средний оклад руководителей, тыс. руб |
1,5 |
3. Численность специалистов, чел |
4 |
4. Средний оклад специалистов, тыс. руб |
1,3 |
5. Численность других
служащих(технических |
5 |
6. Средний оклад других служащих, тыс. руб |
1,1 |
7. Тарифная часть основного
фонда заработной платы |
182,4 |
8. Надбавки, тыс. руб |
18,24 |
9. Доплаты, тыс. руб |
18,24 |
10. Премии, тыс. руб |
36,48 |
11. Итого основной фонд заработной платы служащих, тыс. руб |
255,36 |
12. Основной фонд заработной платы с учётом районного коэффициента, тыс. руб |
383,04 |
13. Дополнительный фонд заработной платы служащих, тыс. руб |
30,64 |
14. Фонд оплаты труда служащих, тыс. руб |
413,68 |
Отчисления на соц./нужды служащих :
Осн. = 0,39* ФОТ служ
Осн = 0,39*413,68=161,3
Осн = 161,3 тыс. руб.
Таблица 25-План по труду и кадрам
Категории персонала |
Численность, чел. |
Фонд оплаты труда , тыс.руб |
Среднегодовая зар.плата, т.руб |
Водители |
68 |
1162,826 |
17,1 |
Ремонтные рабочие |
17 |
233,7 |
13,7 |
Подсобно- вспомога- тельные рабочие |
3 |
32,88 |
10,96 |
Служащие |
11 |
413,68 |
37,6 |
Всего работающие |
99 |
1843,086 |
18,6 |
Амортизационные отчисления на полное восстановления
производственной технической базы и нематериальных
активов
АО птб = 0,1 Сптб
АО птб = 0,1*5572,4=557,24
АО птб = 557,24 тыс. руб.
Земельный налог :
Нзем = Снал. ´ П
Снал.- ставка налога = 0,5 руб.
П - площадь занимаемая подвижным составом = 12 тыс.м^2
Нзем = 0,5 ´ 12 = 6 тыс. руб.
Налог с владельцев автотранспортных средств.
Нвлад. = 0,6 ´ ММОТ ´ Nл.с. ´ Асс,
ММОТ - минимальная месячная оплата труда на 1998 г. = 83,49 тыс.руб.
Nл.с. - мощность а/м в лошадиных силах [ 6,стр324]= 210 л.с.
Нвлад. = 0,6*83,49*210*51,3 = 56,91 тыс. руб.
Плата за выброс загрязняющих веществ в атмосферу.
Нвыб. = Снал ´ Qат
Нвыб = 0,155*35 *0,825*898000 /1000 = 4 тыс. руб.
Налог на приобретение транспортных средств не изменился и составляет 250 тысяч рублей.
Затраты на рекламу примем равными 43 тыс. руб.
Представительские расходы примем равными 13 тыс. руб
Таблица 26-Калькуляция себестоимости перевозок.
Статьи затрат |
Сумма затрат, тыс. руб. |
На 1 ткм,руб |
Структура % |
1. |
2. |
3. |
4. |
1.Фонд оплаты труда водителей 2.Отчисления на социальные нужды, в том числе : на социальное страхование в Пенсионный фонд, в Государственный фонд занятности,
в фонды обязательного страхования
в том числе: фонд оплаты труда ремонтных рабочих, отчисления на соц . нужды, затраты на запчасти и материалы 7.Амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава
8.1 ФОТ служащих 8.2.Отчисления на соц/нужды 8.3 АО на восстановление ПТБ 8.4 Представительские расходы 8.5 Затраты на рекламу 8.6 Износ по нематериальным активам 8.7 Налоги включаемые в себестоимость 8.8 Прочие накладные расходы |
1162,826 453,5 62,79 325,58 23,26
41,86 1796 359,2
182,4 601,6
266,58 103,9 231,12
2636,96 2803,93 413,64 161,3 557,24 43 13 50 1325,094 240,616 |
0,1 0,04
0,15 0,03
0,02 0,05
0,22 0,23
|
11,6 4,5
17,9 3,6
1,8 6
26,4
28,1
|
ИТОГО |
9996,416 |
0,84 |
100 |