Развитие механизма управления рисками предприятий нефтегазовой отрасли

Отметим, что разработка программы управления рисками на предприятиях нефтегазовой отрасли  должна включать работу по управлению рисками в превентивной деятельности, а также разработку специальных ситуационных программ. На основании комплексного исследования проблем управления рисками в деятельности предприятий, автором предлагается разработка универсальной модели программы управления рисками. Содержательно, данная модель представляет собой гипертаблицу, разработанную в одной компьютерной директории, вмещающей в себя файлы программ пакета MS Office, связанные гиперссылками. В таблице представлена организационная структура организации, а в боковике - различные аспекты управления рисками: виды рисковых экспозиций, виды рисков, источники финансирования.

Далее составляется подробная профилированная рисковая карта предприятий нефтегазовой отрасли, в которой:

- осуществляется выбор  горизонта управления рисками на планируемый период, с учетом целевых установок и стратегии;

- составляется организационно-структурная  схема предприятия (модель управления  рисками);

- формируется список  всех экспонируемых под риск  ценностей, которыми располагает  предприятие на основе мозгового штурма, выявляются и ранжируются всех рисков (внутренние и внешние эксперты);

- составляются списки  релевантных и актуальных рисков;

- рассчитывается экспертная величина  возможных потерь в каждом  структурном подразделении по  каждому виду риску;

- определяется величина необходимых  расходов на восстановление после  потерь;

- оценивается напряженность каждого  риска в каждом подразделении  по каждой экспозиции (экспертно,  методом мозгового штурма или  прямым расчетом);

- подводятся итоги по выявленным рискам, вошедшим в риск-карту, позволяющие построить общий рисковый портфель и усредненную напряженность;

- разрабатывается план мероприятий  по управлению для каждого  вида риска по каждому модулю;

- бюджетирование и формирование  сводного плана мероприятий;

- суммируются финансовые возможности  предприятия;

- осуществляется подготовка документов, обеспечивающих выполнение разработанной  программы управления рисками;

- контроль и мониторинг выполнения  программы управления рисками.

С позиции эффективности управления рисками следует учесть динамику количественных и качественных изменений основных экономических показателей деятельности предприятий нефтегазовой отрасли в ходе принятия управленческих решений.

4. Разработан механизм управления рисками предприятий нефтегазовой отрасли, представляющий собой совокупность инструментально-методических способов воздействия на процессы планирования, идентификации, анализа, разработки плана и организации мероприятий риск-менеджмента, обеспечивающих наличие необходимых ресурсов и условий устойчивого развития структурных элементов, формируемые под воздействием механизма государственного регулирования топливно-энергетического комплекса.

Управление  рисками промышленного предприятия  является компонентом подсистемы разработки и реализации управленческих решений. Процесс разработки и реализации управленческого решения следует обеспечивать соответствующими нормативно-методическими     документами, материально-техническими, финансовыми, трудовыми, информационными ресурсами. Для достижения высокого качества процесса необходимо, чтобы обеспечивающие компоненты тоже были высокого качества (рис. 2).

Проведенное исследование показывает, что в управлении предприятиями  нефтегазовой отрасли процесс принятия управленческого решения с учетом факторов риска сказываются не только на персонале, структурных подразделениях и производственных операциях, но и охватывает весь бизнес-процесс, включая общее управление, научно-исследовательскую деятельность и результаты деятельности в целом.

 

 

                                                 Результат деятельности

                                                 (прибыль, мотивация)

                                     

 

Рис. 2 Обобщенная схема управления рисками предприятий нефтегазовой отрасли

Формирование механизма  управления предприятиями нефтегазовой отрасли в базовой версии осуществляется на основе выявления внешних и  внутренних рискообразующих факторов, что в свою очередь способствует созданию необходимых предпосылок по реализации стратегии в условиях неопределенности (рис.3).

Рис. 3 Механизм управления рисками предприятий нефтегазовой отрасли

 

Разработку интегрированного механизма управления рисками предприятий  нефтегазовой отрасли необходимо проводить по следующим этапам:

- проанализировать каждый вид  риска в отдельности, что позволит  риск-менеджеру выявить подходящие  инструменты в управлении конкретным  риском;

- изучить общий рисковый профиль,  что позволяет определить влияние  всех рисков на деятельность предприятия в целом.

Комплексное исследование рискового  профиля предприятия (рис. 4) позволит получить необходимую информацию для  разработки превентивных мер по минимизации  или предотвращению риска.

Рис. 4 Алгоритм комплексного исследования рисского профиля предприятий  нефтегазовой отрасли

 

По мнению автора, механизм управления рисками предприятий  нефтегазовой отрасли должен сочетать в себе инструменты и методы управления, характерные для конкретного риска. В процессе формирования эффективного механизма управления рисками предприятий нефтегазовой отрасли необходимо учесть критерий сопоставления рисков, позволяющий обобщить их последствия (процесс агрегации) в целях принятия оптимального (однородного) управленческого решения. Зачастую, агрегация приводит к потере информации и чрезмерному обобщению рисков предприятия, но позволяет эффективно распределить существующие ресурсы предприятия на организацию мер риск-менеджмента.

В рамках совершенствования механизма управления рисками нефтегазового комплекса автор предлагает следующие направления минимизации рискообразующих факторов (см. табл. 4).

Таблица 4

Направления минимизации рискообразующих факторов

Фактор  риска	Направления минимизации
Внешние
Чрезмерный рост инфляции	Межведомственная координация с Минфином России и Минэкономразвития России по вопросам сдерживания инфляции
Негативное  изменение мировых цен на энергоносители	Диверсификация рынков сбыта энергоресурсов и диверсификация экспортируемых ресурсов
Высокая неоднозначность  состояния законодательной базы	Создание национального и региональных ситуационно-аналитических центров управления ТЭК
Недостаточный прирост разведанных запасов	Стимулирование геологоразведки, для чего требуется пересмотр лицензионного законодательства
Высокая неопределенность с состоянием нормативно-правовой базы	Четкая позиция государства по ключевым вопросам законодательства, включающая в себя разработку ряда основополагающих федеральных законов, внесение необходимых изменений в действующие федеральные законы и подзаконные акты, разработку ведомственных нормативных и правовых актов
Низкая капитализация  российских предприятий и связанное  с этим обесценивание основных фондов предприятий и корпораций	Создание благоприятной экономической и инвестиционной среды
Внутренние
Недостаточная степень технической перевооруженности  мощностей по добыче и переработке  ресурсов	Создание благоприятных условий для развития инновационной деятельности, направленной на коренное обновление производственно-технологической базы ТЭК
Технологическая отсталость и слабость действующего инновационного механизма	Создание и внедрение передовых технологий и модернизация производственных мощностей, подготовка специалистов высокого уровня и создание условий для их заинтересованности в работе в ТЭК
Информационная  закрытость ТЭК	Реализация мер по обеспечению доступа организаций и граждан к информации о деятельности Министерства, формирование государственных информационных ресурсов ТЭК
Отсутствие эффективной системы стратегического управления ТЭК	Развитие системы стратегического планирования функционирования ТЭК
Увеличение  внутренних цен на энергоносители	Внедрение мероприятий по энергосбережению, организация свободного рынка энергоресурсов с прозрачным ценообразованием

 

Исходя из вышесказанного, автор делает следующее заключение, что управление рисками предприятиями нефтегазовой отрасли должно опираться на обоснованную комплексную программу с учетом внутренних особенностей деятельности предприятия и на работу компетентных организаций, призванных минимизировать (устранить) риски.

5. Предложено применение модели оптимизации воздействия на нейтивные и интегральные рискообразующие факторы в механизме управления рисками предприятий нефтегазовой отрасли, которая позволяет отслеживать влияние воздействия рисковых ситуаций на интегральные показатели экономической эффективности и за счет своевременного включения управляющих воздействий приближать значения фактически получаемых результатов экономической эффективности к требуемым.

Ведущий в промышленности Поволжья нефтегазовый комплекс является крупнейшим в стране по объемам производства, включающий в себя технологическую цепочку последовательной переработки нефти и газа - от их добычи до производства различных химических продуктов и изделий из них. Развитию данного комплекса способствовало, прежде всего, наличие мощной сырьевой базы. Нефтегазовые производства смогли развиваться быстрыми темпами благодаря хорошей обеспеченности водными, топливными и энергетическими ресурсами. Кроме того, немаловажную роль сыграло транспортно-географическое положение Поволжья, находящегося в непосредственной близости от потребителей продукции.

Нефтедобывающая промышленность остается пока одной из главных отраслей специализации региона, хотя и продолжается наметившаяся в последние годы тенденция спада добычи этого топлива и сырья в результате истощения наиболее продуктивных месторождений. Современные масштабы добычи нефти в районе колеблются в пределах 10-14% от уровня РФ. Для поддержания этого уровня здесь применяют новейшие методы наиболее полного извлечения нефти.

Среди крупных компаний нефтегазовой отрасли Саратовской  области  можно выделить: ОАО «Саратовнефтегаз», «ОАО «Саратовский НПЗ», ОАО «Саратовнефтепродукт», ОАО «Газпром» (ООО «Газпром трансгаз Саратов»). По данным бухгалтерских отчетов прослеживается следующая динамика деятельности нефтегазовых предприятий Саратовской области (табл. 5).

 

 

Таблица 5

Показатели  финансово-экономической деятельности нефтегазовых предприятий

Саратовской области, тыс. руб.

Наименование показателя	ОАО «Саратовнефтепродукт»			ОАО «Саратовский НПЗ»			ОАО «Саратовнефтегаз»
	2009 год	2010 год	2011 год	2009 год	2010 год	2011 год	2009 год	2010 год	2011 год
Стоимость чистых активов эмитента	3756608	4 468148	4697585	4794195	5976006	7463574	7426848	8420026	11260696
Отношение суммы привлеченных средств  к капиталу и резервам, %	13	12	24	38.51	24.42	70.56	27.96	26.38	22.36
Отношение суммы краткосрочных  обязательств к капиталу и резервам, %	12	11	23	36.81	22.09	42.74	26.22	16.39	21.26
Покрытие платежей по обслуживанию долгов, %	196	181	199	76.32	128.32	58.86	90.93	110.71	113.62
Уровень просроченной задолженности, %	0	0	0	0.07	0.11	1.36	0.13	0.0005	0.0002
Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз	14.6	21.3	65.4	1.2	1.44	1.72	1.6	0.98	0.81
Доля дивидендов в прибыли, %	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Производительность труда, тыс. руб./чел	6 381.8	6 905.1	13 503.62	2 177.88	2 597.88	3 548.36	6 438.9	5 387.6	7 030.81
Амортизация к объему выручки, %	2	2.5	12.2	8.5	8.96	7.21	10.3	8.57	5.87

 

Отметим, что  на современном этапе приоритетом  энергетической политики является максимально  эффективное использование природных  энергетических ресурсов и потенциала топливно-энергетического комплекса (ТЭК) для повышения качества жизни населения страны, устойчивого роста экономики и содействия укреплению ее внешнеэкономических позиций (ЭС-2030).

6. Предложены пути и методы формирования и функционирования механизма управления рисками на предприятиях нефтегазовой промышленности на основе: выявления факторов, влияющих на организацию службы риск-менеджмента на предприятии; определения ключевых аспектов и форм воздействия внешне-политической и социально-экономической среды на риски предприятия;  распределения затрат на управление рисками на основе дифференциации методов снижения и страхования рисков исходя из интенсивности убывающей динамики рисковых потерь; разработки мероприятий по снижению рисков.

При анализе  рисков, свойственных нефтегазовой отрасли, складывается ситуация, при которой системные риски невозможно минимизировать только действиями одного ведомства, так как проблемы, возникающие в отраслях экономики, зачастую влияют на деятельность нескольких смежных секторов экономики или на всю социально-экономическую ситуацию в стране. В этой связи, необходимо создание на базе предприятий службы риск-менеджмента, осуществляющей диагностико-организационную и координационную деятельность по управлению рисками, позволяющую провести всестороннюю и профессиональную оценку состояния рыночной конъюнктуры и выявить, тем самым, возможные риски. Логическим продолжением деятельности службы риск-менеджмента является формирование программы мероприятий по управлению рисками, учитывающей размеры возможного ущерба от риска; существующие инструментально-методические аспекты механизма снижения риска; экономическую эффективность мероприятий; бюджетирование предлагаемой программы, соответствие программы нормативным актам, целям и стратегии развития предприятия.

При разработке механизма управления рисками специалистам службы риск-менеджмента необходимо ориентироваться на унификацию полученных оценок уровня различных рисков, характеризующих объем возможного ущерба. Данный подход позволит провести разработку последующих программ мероприятий по снижению рисков на более качественном уровне с использованием новых полученных знаний о риске.

Использование основных результатов диссертационного исследования даёт возможность создания методических подходов к формированию интегрированного механизма управления рисками нефтегазовой отрасли с учетом специфики ее функционирования посредством введения системы базовых управленческо-рисковых принципов, методов, процедур и оценок.