Рекомендации по улучшению ресурсной базы банков РФ

Содержание:

Введение…………………………………………………………………………..3

1.Источники формирования банковских  ресурсов……………………………..5

1.1 Собственные средства банка………………………………………………...5

1.2 Привлеченные средства………………………………………………….…..9

1.2.1 Депозитные операции коммерческих  банков………………………….....9

1.2.2 Межбанковский кредит…………………………………………………...12

2.Развитие ресурсной базы российских  банков в современных условиях…..16

2.1 Особенности ресурсной базы  банков РФ………………………………..…16

2.2 Анализ деятельности банков  по формированию и размещению кредитных ресурсов………………………………………………………………………..…20

3. Рекомендации по улучшению  ресурсной базы банков РФ………………...36

3.1 Предложения по вкладам……………………………………………………36

3.2 Выпуск сберегательных сертификатов………………………………….....38

3.3 Служба телемаркетинга……………………………………………………..39

Заключение……………………………………………………………………....41

Список использованной литературы…………………………………………….43

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Специфика банковского  учреждения как одного из видов коммерческого  предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве. Начиная с 1996 года, Центральный банк Российской Федерации (ЦБ РФ) отказался от прямого регулирования соотношения между размером капитала банка и объемом привлеченных средств и перешел к косвенному регулированию через ряд обязательных экономических нормативов, таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер риска на одного кредитора, максимальный размер привлечения денежных вкладов населения и других.

 

Коммерческий банк имеет  возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения  и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

 

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления  банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой.

кредитной организации. В связи  с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его  стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают  особую остроту и актуальность. Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов - все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода, как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов по ним вопросом номер один. Банковский кризис 1998 года и последующее развитие банковской системы России подтвердили необходимость повышения роли депозитной политики коммерческих банков, а, следовательно, ее совершенствования.

1 ИСТОЧНИКИ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ  РЕСУРСОВ

1. Собственные средства банка

Под собственными средствами банка следует понимать различные  фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет.

 

Собственные средства банка  выполняют несколько важных функций:

 

1) Защитная функция. Значительная доля активов банка (примерно 88%) финансируется вкладчиками. Поэтому главной функцией акционерного капитала банка и приравненных к нему средств является защита интересов вкладчиков. Защитная функция собственных средств означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае банкротства банка. Тема защитной функции капитала банка особенно актуальна сегодня, поскольку в нашей стране существует ряд проблем. С одной стороны, еще не создана эффективная система страхования депозитов; с другой - нестабильная экономическая ситуация приводит к банкротству банков и потере вкладчиками своих средств. Поэтому для нашей страны наличие собственного капитала является первым условием надежности банка.

 

2) Оперативная функция.  Для начала успешной работы банку необходим стартовый капитал, который используется на приобретение земли, зданий, оборудования, а также создание финансовых резервов на случай непредвиденных убытков. На эти цели используется также собственный капитал.

 

3) Регулирующая функция. Помимо обеспечения финансовой основы для операций и защиты интересов вкладчиков, собственные средства банков выполняют также регулирующую функцию, которая связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими государственным органам контролировать проводимые операции.

 

Собственный капитал  банка - основа наращивания объемов  его активных операций.

 

Для создания коммерческого  банка необходим определенный собственный

капитал, который имея четко выраженную правовую основу и функциональную определенность образует финансовую базу развития банка. По сравнению с  другими сферами предпринимательской деятельности собственный капитал банка занимает небольшой удельный вес в совокупном капитале. Это объясняется спецификой деятельности банка как учреждения, осуществляющего мобилизацию свободных ресурсов на денежном рынке и предоставление их взаймы. Поэтому собственный капитал банковской деятельности имеет несколько иное назначение, чем в других сферах предпринимательской деятельности. Если у последних - это обеспечение платежеспособности и выполнение большинства оперативных функций предприятии и организаций, то у банков собственный капитал служит прежде всего для страхования интересов вкладчиков ( защитная функция капитала ) и в меньшей мере -финансового обеспечения оперативной деятельности. В этой связи размер собственного капитала является фактором обеспечения надежности функционирования банка и должен находиться под жестким контролем органов, регулирующих деятельность коммерческих банков.

Многофункциональное назначение собственного капитала банка делает его неоднородным по составу. Одна часть, предназначается для обеспечения  оперативной деятельности, является наиболее постоянной и выступает  в форме уставного фонда, частично резервного фонда, фонда амортизации, фондов  экономического стимулирования. Вторая часть предназначена для страхования активных и других операций банка от убытков. Эта часть более подвижная и выступает в форме страхового фонда, частично резервного фонда, резервов для покрытия убытков, связанных с непогашением ссуд. Третья часть предназначена для целей регулирования  размера собственного капитала банка, хотя может использоваться как для

обеспечения оперативной  деятельности так и для страховых потребностей. В зависимости от источников и порядка формирования собственный капитал банка подразделяют на: акционерный капитал, резервный капитал, нераспределенную прибыль и долгосрочные обязательства. Акционерный капитал занимает базовое место в капитале банка,

поскольку через него реализуется права собственников  банка - право на доход и право  на управление банком. В экономической  литературе нередко акционерным  капиталом называют весь собственный  капитал на том основании, что  он принадлежит банку, а значит, и акционерам . Акционерный капитал первоначально формируется в виде уставного фонда при создании коммерческого банка посредством взносов учредителей, выпуска и реализации акций. Взносы могут осуществляться в виде денежных средств.

Размер уставного фонда определяется учредителями, но не может быть ниже

минимального уровня установленного ЦентроБанком. При создании коммерческого банка формирование собственного капитала обычно связывают  с выпуском акций. На порядок образования  собственного капитала значительное влияние оказывает вид выпускаемых акций, которые в зависимости от порядка выплаты дивидендов и права участия в управлении банком, подразделяются на простые и привилегированные. Резервный капитал формируется в процессе последующей деятельности банка. Он предназначен для покрытия возможных убытков банка по проводимым им операциям, а также для выплаты дивидендов, когда для этого недостаточно прибыли. Резервный капитал образуется в порядке, предусмотренном собранием  акционеров, а его величина устанавливается обычно в процентах к уставному фонду банка и не может его превышать.

 Источником образования  собственного капитала являются  отчисления от прибыли, размер  которых определяется высшим  органом управления банка, но  не меньше законодательно установленного минимума.

Нераспределенная прибыль - это источник собственного капитала

коммерческого банка  внутреннего происхождения. Она  образуется как остаток прибыли  после выплаты дивидендов, отчислений в резервный и другие фонды  банка.

 Собственный капитал банка может формироваться посредством выпуска

долгосрочных необеспеченных долговых обязательств, примером которых  служат облигации. В отличие от акций  облигации не дают права их владельцам на участие в управлении выпустившим  их банком. Они свидетельствует о предоставлении владельцам облигаций определенных денежных средств в распоряжении эмитента в форме долгосрочного займа. Подводя итог, следует отметить, что перед банком стоит важная задача

- выбрать такой порядок  формирования собственного капитала, который при

минимуме затрат на оборудование и функционирование обеспечивал  бы выплату достаточных дивидендов акционерам, создавая тем самым условия  для дальнейшего развития коммерческого  банка.

Необходимо отметить, что значение собственных ресурсов банка состоит прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

 

 

 

1.2 Привлеченные  средства

1.2.1 Депозитные операции  коммерческих банков 

Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности  в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские счета. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (так называемые депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) и средства, позаимствованные у других кредитных учреждений посредством межбанковского кредита и ссуд ЦБ РФ.

 

 

К депозитным операциям  относятся операции банка по привлечению

денежных средств во вклады с целью их прибыльного размещения.

Вклад – это денежные средства в наличной или безналичной  форме в национальной или  иностранной  валюте, переданные в банк их собственником  или третьим лицом по поручению  и за счет владельца для хранения на определенных условиях.

Операции, связанные с привлечением средств во вклады являются основным

источником формирования банковских ресурсов. Депозитным может  быть любой открытый клиенту в  банке счет, на котором

хранятся его денежные средства, включая активно - пассивные  счета при

наличии на них кредитового сальдо. Существуют разные признаки классификации депозитов. В зависимости от вкладчика депозиты принято разделять на депозиты физических лиц и депозиты

юридических лиц. В зависимости  от срока и порядка изъятия  депозиты делятся на вклады до востребования и срочные.