Система валютного регулирования

- документ о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя;

- документ о государственной регистрации юридического лица – резидента;

- свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

- документы, удостоверяющие права лиц на недвижимое имущество;

- уведомление налогового органа по месту учета резидента об открытии счета (вклада) в банке за пределами территории Российской Федерации;

- документы (проекты документов), являющиеся основанием для проведения валютных операций, включая договоры (соглашения, контракты) и дополнения и (или) изменения к ним, доверенности, выписки из протокола общего собрания или иного органа управления юридического лица;

- документы, подтверждающие факт передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг), информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них;

- документы, оформляемые и выдаваемые кредитными организациями, включая ведомости банковского контроля, банковские выписки;

- документы, подтверждающие совершение валютных операций;

- таможенные декларации, документы, подтверждающие ввоз в Российскую Федерацию и вывоз из Российской Федерации товаров;

- паспорт сделки.

Документы, связанные  с проведением валютных операций, должны быть действительными на день представления в Банк.

Документы, исполненные  полностью или частично на иностранном  языке, по запросу Банка представляются в форме перевода на русский язык, заверенного нотариально, специализированным бюро переводов или подписью и печатью (при её наличии) резидента в случае, если перевод выполнен специалистом этого резидента, на которого возложена такая обязанность в рамках исполнения должностных обязанностей.

Документы, исходящие  от государственных органов иностранных  государств, подтверждающие статус юридических  лиц – нерезидентов, должны быть легализованы в установленном порядке.

Документы, связанные  с проведением валютных операций, представляются в Банк в подлиннике или копии, заверенной подписью клиента (работника резидента - юридического лица, наделенного правом первой или второй подписи по счету резидента – юридического лица, заявленной в карточке с образцами подписей и оттиска печати, либо физическим лицом - индивидуальным предпринимателем, либо физическим лицом, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой), и печатью резидента (при ее наличии).

Копия подтверждающего документа, выданного таможенным органом (декларация на товары, корректировка декларации на товары и др.), может быть заверена подписью должностного лица таможенного органа с проставлением оттиска личной номерной печати.

В случае представления  в Банк заверенных копий документов, связанных с проведением валютных операций, Банк имеет право запросить оригиналы документов. После ознакомления оригиналы документов возвращаются клиенту.

В том случае, если документ, представляемый в качестве копии, содержит более одного листа, то он должен быть прошит, пронумерован, заверен работником резидента – юридического лица, имеющим право первой или второй подписи, заявленным в карточке с образцами подписей и оттиска печати, с приложением оттиска печати резидента - юридического лица, либо заверен подписью физического лица – индивидуального предпринимателя или физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, и печатью резидента (при ее наличии).

Банк имеет  право запросить у резидента документы, связанные с проведением валютных операций. Обязательный срок для представления документов по запросу Банка не может составлять менее семи рабочих дней со дня подачи запроса.

 

Раздел II. Порядок и сроки представления резидентами в Банк документов

и информации при осуществлении валютных операций в иностранной валюте

 

1. При зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет или при списании иностранной валюты с расчетного счета в иностранной валюте резидент представляет в Банк одновременно следующие документы:

- справку о валютных операциях в одном экземпляре в соответствии с приложением 1 к Инструкции № 138-И;

- документы, связанные с проведением валютных операций, указанных в справке о валютных операциях.

2. Справка о валютных операциях и документы, связанные с проведением указанных в ней валютных операций, представляются резидентом в Банк в следующие сроки:

- при зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет – не позднее 15 рабочих дней после даты её зачисления, указанной в уведомлении о зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет;

- при списании иностранной валюты с расчетного счета в иностранной валюте – одновременно с распоряжением о переводе иностранной валюты.

3. Справка о  валютных операциях не заполняется резидентом и не представляется в Банк в следующих случаях:

- при взыскании с резидента денежных средств в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе при взыскании денежных средств органами, выполняющими контрольные функции, и взыскании по исполнительным документам;

- если договором либо иным способом в соответствии с законодательством Российской Федерации о национальной платежной системе между резидентом и Банком предусмотрено списание иностранной валюты с его расчетного счета в иностранной валюте путем прямого дебетования с согласия резидента (акцепт, в том числе заранее данный акцепт);

- при осуществлении с расчетного счета резидента в иностранной валюте валютных операций между резидентом и Банком;

- при списании в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации резидентом иностранной валюты с расчетного счета в иностранной валюте, открытого Банке, и ее зачислении на расчетный счет в иностранной валюте другого резидента, открытый в Банке;

- при списании резидентом иностранной валюты со своего расчетного счета в иностранной валюте и ее зачислении на свой расчетный счет в иностранной валюте, на свой счет по депозиту в иностранной валюте, открытые в Банке, при списании иностранной валюты со своего счета по депозиту, зачислении иностранной валюты на свой счет по депозиту в иностранной валюте, при внесении (снятии) наличной иностранной валюты на свой расчетный счет (со своего расчетного счета) в иностранной валюте;

- если договором между Банком и резидентом предусмотрено, что Банку предоставлено право на основании представляемых резидентом документов, связанных с проведением валютных операций, и иной информации заполнять справку о валютных операциях. В этом случае справка о валютных операциях заполняется Банком самостоятельно.

4. При осуществлении резидентом валютных операций, связанных со списанием иностранной валюты с расчетного счета в иностранной валюте с использованием банковской карты, справка о валютных операциях и документы, связанные с проведением таких валютных операций, не представляются в Банк, за исключением случая осуществления валютных операций по контракту, по которому оформлен паспорт сделки. В этом случае справка о валютных операциях и документы, связанные с проведением указанных в ней валютных операций, представляются резидентом в срок не позднее 15 рабочих дней после месяца, в котором была осуществлена соответствующая валютная операция с использованием банковской карты.

5. При изменении сведений, содержащихся в принятой Банком справке о валютных операциях (за исключением изменения сведений о Банке или о резиденте), резидент в срок не позднее 15 рабочих дней после даты оформления документов, подтверждающих такие изменения, представляет в Банк новую справку о валютных операциях, содержащую скорректированные сведения (далее - корректирующая справка о валютных операциях), с приложением документов, подтверждающих такие изменения. Датой оформления указанного в настоящем пункте документа, подтверждающего такие изменения, является наиболее поздняя по сроку дата его подписания или дата вступления его в силу, либо в случае отсутствия этих дат - дата его составления.

 

Раздел III. Порядок и сроки представления резидентами в Банк документов и информации при осуществлении валютных операций в валюте Российской Федерации

 

1. Резидент при  осуществлении валютной операции, связанной со списанием в пользу  нерезидента валюты Российской  Федерации со своего расчетного  счета в валюте Российской  Федерации, представляет в Банк одновременно следующие документы:

- распоряжение о переводе денежных средств (далее - расчетный документ по валютной операции);

- документы, связанные с проведением валютной операции, указанной в расчетном документе по валютной операции.

2. В расчетном  документе по валютной операции  перед текстовой частью в реквизите "Назначение платежа" должен содержаться код вида валютной операции из перечня валютных и иных операций резидентов и нерезидентов, приведённого в приложении 2 к Инструкции №138-И, который соответствует назначению платежа, а также сведениям, содержащимся в представленных резидентом документах, связанных с проведением указанной валютной операции.

Информация  о коде вида валютной операции должна быть заключена в фигурные скобки и иметь следующий вид:

{VO<код вида  валютной операции>}.

Отступы (пробелы) внутри фигурных скобок не допускаются.

Символ "VO" указывается прописными латинскими буквами (например, {VO11100}).

Информация  о паспорте сделки в расчетный  документ не включается.

3. Расчетный  документ по валютной операции  не составляется и не представляется резидентом в Банк в следующих случаях:

при взыскании  с резидента в пользу нерезидента  денежных средств в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе при  взыскании денежных средств органами, выполняющими контрольные функции, и взыскании по исполнительным документам;

если договором  либо иным способом в соответствии с законодательством Российской Федерации о национальной платежной  системе между резидентом и Банком предусмотрено списание валюты Российской Федерации с его расчетного счета в валюте Российской Федерации путем прямого дебетования с согласия резидента (акцепт, в том числе заранее данный акцепт);

при осуществлении  резидентом валютных операций с использованием банковских карт;

при осуществлении резидентом валютных операций, связанных с расчетами по аккредитиву.

4. Договором между Банком и резидентом может быть предусмотрено, что Банку предоставлено право самостоятельно составлять расчетный документ по валютной операции с указанием в нем кода вида валютной операции на основании документов, связанных с проведением этой валютной операции, представляемых резидентом до осуществления валютной операции.

5. В случае осуществления валютных операций, связанных с зачислением на расчетный счет резидента в валюте Российской Федерации валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента, и (или) со списанием с его расчетного счета в валюте Российской Федерации валюты Российской Федерации в пользу нерезидента, по контракту (кредитному договору), по которому оформлен паспорт сделки, резидент представляет в уполномоченный банк следующие документы:

справку о валютных операциях в одном экземпляре;

документы, связанные с  проведением валютных операций, указанных  в справке о валютных операциях.

Резидент вправе представить  указанные в настоящем пункте справку о валютных операциях и документы, связанные с проведением указанных в ней валютных операций, при зачислении на его расчетный счет в валюте Российской Федерации валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента, при осуществлении валютных операций, не предусматривающих оформления паспорта сделки, в случае несогласия резидента с кодом вида валютной операции, указанным в поступившем от нерезидента расчетном документе по валютной операции, либо если в расчетном документе по валютной операции не был указан код вида валютной операции.

6. Справка о валютных операциях и документы, связанные с проведением указанных в ней валютных операций, представляются резидентом в Банк в следующие сроки (за исключением случаев, установленных пунктами 8 и 9 настоящего раздела):

при зачислении валюты Российской Федерации на расчетный  счет в валюте Российской Федерации - не позднее 15 рабочих дней после  даты ее зачисления, указанной в  выписке из расчетного счета резидента  либо в ином документе, переданном Банком резиденту, который содержит информацию о зачислении на этот расчетный счет резидента валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента;

при списании валюты Российской Федерации с расчетного счета в валюте Российской Федерации - одновременно с расчетным документом по валютной операции.

7. Договором между Банком и резидентом может быть предусмотрено, что Банку предоставлено право на основании представляемых резидентом документов, связанных с проведением валютных операций, и иной информации заполнять справку о валютных операциях. В этом случае справка о валютных операциях заполняется Банком самостоятельно.

8. При осуществлении резидентом валютных операций по контракту, по которому оформлен паспорт сделки, связанных со списанием валюты Российской Федерации с его расчетного счета в валюте Российской Федерации с использованием банковской карты, справка о валютных операциях и документы, связанные с проведением указанных в ней валютных операций, представляются резидентом в Банк в срок не позднее 15 рабочих дней после месяца, в котором была осуществлена соответствующая валютная операция с использованием банковской карты.