Социальное страхование

формирование денежных фондов и сокращение разрыва в уровне материального обеспечения. Специфика внебюджетных социальных фондов отвечает за целевое использование денежных средств, также мы выяснили, что субъектами обязательного социального страхования являются страхователи, страховщики, застрахованные лица.

1.2.Развитие и  возникновение Фонда Социального страхования за рубежом

СС можно себе представить как социальную систему, которая направлена на создание общенациональной организации взаимопомощи обязательного характера, которая сможет функционировать с высокой эффективностью только в том случае, если она будет всеобъемлющей с точки зрения охвата ею населения и зрения покрытия рисков. Универсальность является одним из способов классовых различий в сфере социального пространства. На государственном уровне СС выступает как существенная составляющая социальной политики, однако такое понимание обществом концепции хозяйствующего страхования пришло не сразу, через что важно рассмотреть развитие СС именно в историческом аспекте.

Социальная политика всегда связана с экономическими и политическими процессами, совершающимися в обществе, поэтому в историческом аспекте ее нужно рассматривать в мире социальных, экономических и политических тенденций.

На ранних этапах становления рыночной экономики в системе социальной защиты преобладала функция социальной помощи, последняя появилась в период позднего средневековья в Англии, когда в 1601 году Елизавет приняла закон о бедности, после этого во многих странах континентальной Европы, в т.ч. в России, а позже и в других странах Запада. [6]

Характеристика моделей социального страхования в зарубежных странах

Великобритания. Есть общая система национального страхования

 

[6] Нешитой А.С

непосредственно управляемая центральным правительством. В управлении этой системой прямо не участвуют представители работодателей и работников, а размер пособий не зависит от величины з/п. Кроме государственной системы СС есть и частные страховые компании.

Австрия. СС функционирует по принципу самоуправления. Система СС подразделяется на медицинское, страхование от несчастных случаев на производстве и пенсионное страхование. Каждое направление имеет самостоятельную организационную структуру. Социальную защиту населения обеспечивают около 30 организаций, сформированных по профессиональному и федеральному принципу. Непременное участие в системе СС в основном привязано к трудовой деятельности или пенсионному обеспечению, величина взноса зависит от з/п застрахованного. Медицинское и пенсионное страхование финансируется из взносов работодателей и лиц наемного труда равными долями. Взносы по СС от несчастных случаев на производстве полностью поступают от работодателей. В пенсионном страховании предусмотрены дотации из федерального бюджета.

Польша. Практически все население охвачено СС. Важнейшими источниками финансирования СС являются страховые взносы. Страховой взнос уплачивается в равных долях работодателям и работником на СС старости. Работником уплачиваются взносы на СС на случай болезни, а работодателем – в случае трудового увечья и профессиональных заболеваний. Всеми выплатами занимается Институт СС, который является государственной организацией с юридическим правами. Институт собирает страховые взносы и выплачивает пособия и пенсии на сумму, составляющую примерно 50% расходов государственного бюджета.

Швеция. СС составляет главный элемент шведской социальной политики. Основным источником финансирования являются взносы, выплачиваемые работодателем, самостоятельными предпринимателями, застрахованными, а также проценты с государственных фондов и налоговых поступлений. Финансовые выплаты в рамках СС полностью финансируются центральным правительством. Выплаты из сектора СС является значительной статьей национальной экономики.

Израиль. Основу системы СС составляют сбор страховых взносов от населения и распределение пособий по универсальному принципу, не принимающему во внимание доходы или средства лиц, имеющих право на пособие. Действует Национальный институт страхования, который обеспечивает не только выплату пенсий, пособий по старости, инвалидности, материнству и детству, производственному травматизму и профзаболеваний, но и отвечает за частичное обеспечение граждан выплатами, которые реализуются за счет средств государственного бюджета.

США. Единой общенациональной системы СС не существует. Она образуется из различного рода социальных программ, регламентируемых федеральным законодательством, законодательством штатов, а так же совместно. Выплаты по СС производятся из страховых фондов, которые образуются за счет налога на СС, который взимается с трудящихся и предпринимателей. Обширно развиты добровольные формы защиты. Так, в сфере медицинского обслуживания СС покрывает лишь 1/5 всех медицинских расходов населения, остальная часть приходится на корпоративное, индивидуальное страхование или платные услуги.

Социальное страхование за рубежом, так же как и в России направлено на взаимопомощь обязательного характера  гражданам. Что касается государства, то социальное страхование предстает как неотъемлемая часть социальной политики, социальная политика чаще всего связана с экономическими и политическими процессами. Социальное страхование в различных странах по своей сути схоже между собой и направлено на защиту населения, обеспечивая медицинское, пенсионное и страхование от несчастных случаев. Как выяснилось, в США системы социального страхования не существует, выплаты производятся процентом от  уплаты налога. [7]

1.3.Роль и значение  социального страхования  в современных  условиях

На сегодняшний момент рисковая ситуация на мировом уровне является напряженной в силу имеющих глобальный характер процессов и явлений:

[7] Алешкевич. И. Н.

• новые, сложные риски порождает научно-технический прогресс - от взрывов и пожаров при внедрении новых технологий до рисков, связанных с новыми информационными технологиями, генетикой и т.д;
• экономический рост ведет за собой усложнение хозяйственных связей. В то же время известно, что чем сложнее система, тем легче вывести ее из состояния равновесия.
• появляются новые, не знакомые ранее заболевания человека и с/х животных;
• плотность размещения производственных объектов, жилья, культурных и исторических ценностей резко поднимает возможную кумуляцию риска. В то же время происходит возрастание стоимости отдельных объектов (например, нефтяных вышек и других сложных технических сооружений);
• общий процесс криминализации общества - начиная от культуры (романтизация ситуаций, связанных с нарушением закона) и заканчивая уголовными преступлениями, фактами коррупции и т.д.

В условиях такого усложнения рисковой ситуации проблемы управления риском, в том числе обеспечения страховой защиты, выходят на первый план и приобретают высокую общественную значимость. Эти проблемы актуальны и для России. Более того, в России объективная необходимость в страховании повышена, поскольку:

• производственные фонды большинства предприятий имеют высокий процент износа, соответственно подвержены различным рискам;
• во многих отраслях промышленности применяются устаревшие технологии, представляющие опасность для участников производства и окружающей среды.

Эти и другие факторы подтверждают актуальность страхования и повышение его роли на современном этапе (рис. 1). Опыт стран с развитым рынком подтверждает, что страхование является одним из основных методов управления риском. По данным ЕС и США субъекты рынка до 50% средств, расходуемых на защиту от риска, направляют в страхование.[8]

Таблица №1.Влияние глобальных процессов на потребность в страховании

Природные Усиление геологической нестабильности. Изменение климатических условий. Рост частоты и тяжести стихийных бедствий и других неблагоприятных событий

Экономические Усложнение хозяйственных связей в процессе развития экономики, появление новых видов предпринимательских рисков. Повышение риска катастрофического ущерба вследствие возрастания плотности размещения производственных объектов и единичной стоимости объекта. Появление новых рисков, связанных с развитием научно-технического прогресса.

Социальные Старение населения, возрастание потребности в страховой защите лиц пожилого возраста. Появление неизвестных ранее заболеваний. Криминализация общества.

Потребность в страховании

 

На микроуровне страхование выступает как способ защиты интересов физ. и юр. лиц путем переноса риска на профессионала - страховую организацию, которая имеет грамотных специалистов по работе с риском. [9]

Физическое лицо путем страхования может защитить свои имущественные интересы, связанные:

• с владением, употреблением и распоряжением имуществом;
• возможностью нанесения ущерба или вреда третьему лицу;
• жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением человека.

[8] Годин А.М.

[9] Ширипов Д.В.

Каждый гражданин, исходя из своей потребности и реальной рисковой ситуации, создает для себя и своей семьи комплект договоров страхования: "страховой зонтик", который нейтрализует или смягчает ущерб при наступлении риска путем его компенсации. В последнее время в странах с развитой экономикой страхование становится способом управления рисками семьи и индивидуального (семейного) финансового планирования. Таким образом, поддерживается достигнутый уровень жизни населения.

Специальные исследования в сфере психологии обнаружили, что в стране, где предприниматели и население имеют страховые полисы "на все случаи жизни", социальная напряженность в обществе существенно снижена.

Юр. лицо (предприниматель, фирма) так же, как и лицо физическое, посредством страхования защищает свои имущественные интересы, осуществляя например:

• страхование зданий, оборудования, транспорта, строительно-монтажных рисков, интеллектуальной собственности и др.;
• страхование гражданской ответственности организаций, за причинение вреда третьим лицам, за неисполнение и ненадлежащее исполнение обязательств по договору и др.;
• медицинское страхование, страхование выезжающих за рубеж, страхование от несчастных случаев трудового коллектива за счет средств предприятия.

Данные примеры показывают, что предприниматели также имеют широкие возможности по защите деятельности фирмы от различных видов рисков. Важно отметить, что в отличие от физических лиц предприниматель, защищаясь от конкретных видов рисков, преследует более сложные цели:

• обеспечить рентабельность бизнеса (или минимизировать убыток) вне зависимости от рисковых ситуаций;
• упростить рисковую ситуацию и оптимизировать процесс управления риском фирмы путем переноса на профессионала (страховщика) ряда рисков;
• стабилизировать денежные потоки фирмы путем уплаты страховой премии, величина которой заранее известна, что освобождает фирму от внезапной необходимости изыскивать средства для компенсации ущерба при наступлении случайных неблагоприятных событий.

С социальных позиций значение страхования может быть прямым и опосредованным. К прямому - можно отнести защиту граждан на случай болезни, утраты трудоспособности, пенсионное страхование, страхование имущества, жилья и другие виды страхования. В нынешней демографической ситуации полноценное обеспечение в старости возможно только с помощью страхования. Высокие темпы старения населения сделали невозможным даже для стран с развитой экономикой обеспечивать принятые государственные пенсионные обязательства. Реформы, которые проходят во многих странах Европы, направлены в том числе на передачу части пенсионных обязательств от государства населению. Большую роль в этом процессе должны играть страховые компании, которые осуществляют страхование пенсий.

Опосредованно страхование воздействует на социальные процессы через стабилизацию экономики фирмы. Например, после наступления страхового случая, повлекшего за собой повреждение какого-либо имущества, предприниматель производит возобновление пострадавшего объекта, при этом сохраняя рабочие места и оплачивая стоимость найма рабочей силы, за счет средств страхового компенсирования, выплачиваемого страховщиком, что позволяет поддерживать уровень потребления занятых на предприятии работников и их семей.

Страховой раздел один из крупнейших обладателей информации. Страховыми компаниями накоплены уникальные статиситические данные об авариях, катастрофах, стихийных бедствиях. Кроме того, базы данных страховщиков включают информацию о рисках своих клиентов - как юр., так и физ. лиц. Таким образом, страховщики формируют уникальные информационные системы, в том числе на международном уровне, развивая основы и для страхования, и для других методов управления риском.

В настоящее время страхование широко используется для защиты:

• производства, персонала и гражданской ответственности фирм при вывозе капитала;
• международной торговли, соответственно грузоперевозок (страхование грузов, страхование ответственности товаропроизводителя);
• туризма (страхование от несчастных случаев, медицинское страхование выезжающих за рубеж, их багажа, и др.).