Страхование во ВЭД предприятия

Содержание

Введение…………………………………………………………………………2

1. Сущность  и роль страхования во ВЭД  предприятий…………………….4

1.1.Экономическая  сущность страхования во ВЭД предприятий …………4

1.2. Функции  страхования в развитии ВЭД  компании………………………7

2.Виды страховых  услуг для участников ВЭД в  мировой и российской практике………………………………………………………………………….9

2.1.Основные  виды страхования ВЭД и их  характеристика………………..9

2.2. Транспортное страхование (страхование карго)………………………..14

3.Взаимодействие участников ВЭД со страховыми компаниями………….23

3.1.Состояния  и проблемы страхования ВЭД  в России…………………….23

3.2. Схема  взаимодействий участников ВЭД  со страховыми компаниями.31

Заключение……………………………………………………………………...38

Список использованных источников…………………………………………41

Приложение…………………………………………………………………….42

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

В условиях рыночной экономики хозяйствующие  субъекты ведут предпринимательскую  деятельность на свой риск и должны обеспечить финансовую стабильность предприятия  самостоятельно.

Риски являются составной частью деятельности предприятия. Величина прибыльности и степень  финансовой устойчивости зависят от возможности предпринимателя предвидеть риск, оценить его последствия  и эффективно им управлять. У предпринимателя  объективно возникает потребность  в страховой защите имущества  и иных имущественных интересов.

По мере стабилизации и развития экономики  закономерно возрастают потребности  в страховании, которые выражаются в переходе от эпизодического страхования, страхования отдельных рисков к  системе страховой защиты предприятия  и организации корпоративного страхования.

Страхование во внешнеэкономической деятельности связано с обслуживанием специфических  страховых интересов экспортеров  и импортеров товаров и услуг. Все нарастающее в последние  годы количество международных торговых сделок привело к усложнению форм договоров.

Цивилизованное  ведение бизнеса, тем более при  договорной форме отношений и  отсутствии монополии государственной  собственности, просто немыслимо без  страхования. Исключить же полностью  риски, даже при самой совершенной  форме договорных отношений, невозможно. Им можно только противодействовать различными способами. К числу этих способов по праву относится страхование  – механизм, с помощью которого риск переводится на страховщика.

Страховой рынок подразумевает не только конкуренцию, но и взаимодействие страховых организаций  в выработке согласованных условий  страхования, проведение организационных  и технических мероприятий по предупреждению ущерба, в первую очередь  в транспортном страховании, где  наиболее зримо проявляется основополагающий тезис «страхование – бизнес без  границ».

Необходимость рассмотрения основного механизма  страхования ВЭД предприятий  достаточно актуальна в данный момент. Так как без страхования невозможно интенсивного развития мирового рынка  в целом.  Зарубежный опыт свидетельствует, что предприятия страхуют до 95 % потенциальных  рисков. Такая организация страховой  защиты корпоративных интересов  требует ощутимых отвлечения финансовых ресурсов предприятий, поэтому финансово  приемлемой формой страховой защиты становится организация страховых  отношений на некоммерческой основе, которая обеспечивается взаимным страхованием. Большинство российских страховых  компаний мало пользуются тем опытом, который накоплен западными странами и поэтому их деятельность не совсем эффективна.

В связи  с тем, что страхование внешнеэкономической  деятельности очень разнообразная  область страхования, основной целью  данной работы является рассмотрение механизма страхования во ВЭД  предприятий, широко используемого  в международной торговле и нахождение оптимальных способов и условий  схем страхования. В первой главе  рассматриваются общий механизм страхования во ВЭД предприятий  и его роль и значение в мировой  практике. Во второй главе рассмотрены  основные виды страхования и наибольшее внимание уделяется карго – страхованию  во ВЭД. И в заключении были рассмотрены проблемы взаимодействия участников ВЭД со страховыми компаниями и развитие страхования ВЭД в России.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Сущность и роль страхования во ВЭД предприятий

 

1.1 Экономическая сущность страхования во ВЭД предприятий

Коммерческая, предпринимательская деятельность на внешнем рынке неизбежно связана  с опасностями, которые угрожают различным имущественным интересам  участника внешнеэкономической  деятельности (ВЭД). Иными словами  можно сказать, что ВЭД связана  с различного рода рисками. Под рисками в ВЭД понимаются возможные неблагоприятные события, которые могут произойти и в результате которых могут возникнуть убытки, имущественный ущерб у участника ВЭД.

Для борьбы с рисками, то есть для уменьшения возможного ущерба, применяется механизм страхования. Страхование во ВЭД  означает страхование внешнеэкономических  рисков и представляет собой комплекс видов страховой защиты интересов  отечественных и зарубежных участников различных форм международного сотрудничества, который включает страхование экспортно - импортных грузов; перевозящих  их транспортных средств; экспортных кредитов; международных торгово-промышленных и иных выставок. Соответствующие  страховые операции осуществляются в национальной и свободно конвертируемой валюте.

Страхование в международном бизнесе, хотя и не требует отдельного лицензирования, все же обладает некоторыми особенностями, обусловленными изменчивостью бизнес – среды в течение временных лагов сделки и реализующимися в виде коммерческих рисков. Среди них:

• изменения цены товара после заключения контракта;
• оппортунистическое поведение одной из сторон контракта;
• финансовая дестабилизация одной из сторон контракта;
• неустойчивость валютных курсов (инфляция и дефляция);
• издержки согласования (необходимость учитывать законодательство разных стран, международные правовые нормы регулирования и пр.)

Цель  страхования субъекта экономики  – защита от финансовых последствий (имущественного ущерба) вследствие наступления  неблагоприятных событий.

Экономическая сущность страхования заключается  в создании резервного (страхового) фонда, отчисления в который для  отдельного страхователя устанавливаются  на уровне, значительно меньшем сумм ожидаемого убытка и, как следствие, страхового возмещения.

Наибольший  эффект может быть достигнут за счет сочетания различных методов  управления рисками: страхования, хеджирования, применения современных методов  управления, форм и методов расчета  в операциях международного бизнеса.

Методы  и инструменты страхования трансформировались в следующую классификацию страхования  в международном бизнесе:

1. По используемым системам страхования:

• страхование по действительной стоимости имущества, которое пользуется в имущественном страховании и обеспечивает страховую защиту в полном объеме финансового ущерба, нанесенного застрахованным видам активов субъектов экономики;

• страхование по системе пропорциональной ответственности обеспечивает лишь частичную страховую защиту по отдельным видам рисков;
• страхование по системе первого риска, под которым понимается финансовый ущерб, понесенный страхователем при наступлении страхового события, заранее оцененный при составлении договора страхования как размер указанной в нем страховой суммы;
• страхование с использованием безусловной франшизы, при которой страховщик не несет ответственности за финансовый ущерб, понесенный актором международного бизнеса в результате наступления страхового события, если размер этого ущерба не превышает размера согласованной франшизы.

2. По формам страхования:

• обязательное;
• добровольное.

3. По объемам страхования:

• полное;
• частичное.

Юридически  для большинства видов страхования  заключение договоров является добровольным. Практически все крупные зарубежные предприятия имеют специальные  подразделения. Они разрабатывают  комплексные программы, направленные на минимизацию возможного ущерба. Например, крупнейшее немецкое предприятие  «Хехст» (Hoechst AG) имеет в структуре управления отдел страхования в количестве 35 человек. Значительная часть работы этих специалистов, которые представляют только централизованную организационную службу управления рисками, приходится на внешние рынки. Это вызвано с тем, что, производя продукции более чем на 50 млрд. немецких марок, 80 % продукции реализуется за рубежом (практически во всех странах мира). В качестве страховой премии концерн выплачивает различным страховым компаниям более 300 млн. марок. Примерно 40 % этих сумм приходится на две собственные страховые компании (агентства), созданные предприятием и контролируемые им.

Очевидно, чрезвычайно актуальной для российских участников ВЭД является разработка концепции управления рисками и  создания соответствующих организационно-управленческих структур для реализации своих программ управления рисками, которые должны являться частью программ ВЭД предприятия.

Мы отметили, что для того, чтобы предприятие  во ВЭД не потеряло положительные  результаты своей деятельности, они  используют такой механизм как страхование. Нами были рассмотрены экономическая  сущность страхования, цель страхования  и классификационные признаки страхования.

 

 

 

1.2. Функции страхования в развитии ВЭД компании

Среди функций  страхования можно выделить три  основные функции. Первая функция - это  формирование специализированного  страхового фонда денежных средств  как оплаты за риски, которые берут  на свою ответственность страховые  компании. Этот фонд может формироваться  как в обязательном, так и в  добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране.

Функция формирования специализированного  страхового фонда реализуется в  системе запасных и резервных  фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование  средств населения с целью, например, денежных накоплений, имеет только сберегательное начало, то страхование  через функцию формирования специализированного  страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в  получении материального обеспечения  на случай несчастного события и  при завершении срока действия договора. При имущественном страховании  через функцию формирования специализированного  страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего  имущества в пределах страховых  сумм и условий, оговоренных договором  страхования, но и создаются условия  для материального возмещения части  или полной стоимости пострадавшего  имущества.

Через функцию  формирования специализированного  страхового фонда решается проблема инвестиций временно свободных средств  в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств  в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д. С развитием рынка  в страховании неизменно будет  совершенствоваться и расширяться  механизм использования временно свободных  средств. Значение функции страхования  как формирования специальных страховых  фондов будет возрастать.

Вторая  функция страхования - возмещение ущерба и личное материальное обеспечение  граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную  функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования  и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством  этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости  страховой защиты.

Третья  функция страхования - предупреждение страхового случая и минимизация  ущерба - предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или  уменьшению негативных последствий  несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие  на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования  и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному  имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации  ущерба носят название превенции. В  целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных  мероприятий.

Мы выяснили, что страхование как метод, направленный на уменьшения возможных убытков  несет в себе ряд функций, таких  как: формирование специализированного  страхового фонда денежных средств, возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан, предупреждение страхового случая и минимизация  ущерба.

Рассмотрев  в данной главе экономическую  сущность страхования, мы выяснили, что  большинство крупных зарубежных компаний в своем управлении имеют  отдел страхования. И это не случайно. Страхование ВЭД предприятий представляет собой комплекс видов страховой защиты интересов как отечественных, так и зарубежных участников различных форм международного сотрудничества. Как было уже отмечено, страхование ВЭД предприятий носит добровольный характер. Также мы выяснили, что страхование во ВЭД предприятий выполняет три основные функции, через которые происходит процесс страхования.