Проектирование автоматизированной информационной системы для анализа эффективности работы предприятий ( на примере: предприятий Бутурли

Резервы предстоящих расходов

Прочие краткосрочные обязательства

Краткосрочные обязательства (итог по разд V)

Баланс (III+IV+V)

Выручка от реализации товаров

Себестоимость реализованных товаров

Коммерческие расходы

Управленческие расходы

P1650

P1660

P1690

P1700

P2010

P2020

P2030

P2040

3X

6X

7X

6X

6X

5X

5X

Прибыль (убыток) от продаж

Процент к получению

Процент к уплате

Операционные доходы

Операционные расходы

Внереализационные доходы

Внереализационные раходы

Прибыль (убыток) до налогообложения

Текущий налог на прибыль

P2050

P2060

P2070

P2090

P2100

P2120

P2130

P2140

P2150

6X

5X

5X

7X

7X

7X

4X

Чистая прибыль

Постоянные налоговые обязательства (активы)

Чистые активы

Материальные затраты

Затраты на оплату труда

Отчисления на соцнужды

Амортизация

Прочие затраты

Итого по элементам затрат

P2190

P2200

P3200

P5710

P5720

P5730

P5740

P5750

P5760

7X

6X

7X

6X

5X

5X

5X

6X

6X

Код предприятия

Наименование предприятия

КФС

Наличие собственных оборотных средств

4Х

4Х

1

2

3

4

5

7Х

25$

2Х

7Х

7Х

Наличие собственных и долгосрочных заемных источников в формировании оборотных средств

Общая величина основных источников средств формирования запасов

Излишек собственных оборотных средств

Излишек (недостаток) собственных и долгосрочных заемных источников покрытия запасов

4Х

4Х

4Х

4Х

4Х

4Х

4Х

4Х

6

7

8

9

10

11

12

13

6Х

7Х

6Х

6Х

6Х

6Х

6Х

7Х

Излишек (недостаток) общей величины основных источников финансирования запасов

Чистый оборотный капитал

Трехфакторная модель типов финансовой устойчивости предприятия

КФС и тип финансовой устойчивости (вспомогательные столбцы)

4Х

4Х

4Х

4Х

4Х

4Х

4Х

4Х

14

15

16

17

18

19

20

21

6Х

6Х

6Х

7Х

3Х

3Х

5Х

5Х

Код предприятия

Наименование предприятия

КФС

Коэффициент финансовой автономии (независимости)

Х,Х

Х,Х

4Х

4Х

1

2

3

4

5

7Х

25$

2Х

Х,ХХ

Х,ХХ

Коэффициент задолженности (финансового левириджа или фианансового риска)

Коэффициент самофинансирования (платежеспособности)

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами

Коэффициент маневренности собственного капитала

Х,ХХ

Х,ХХ

Х,Х

Х,Х

Х,Х

Х,Х

4Х

4Х

4Х

4Х

4Х

4Х

4Х

4Х

6

7

8

9

10

11

12

13

Х,ХХ

Х,ХХ

Х,ХХ

Х,ХХ

ХХХ,ХХ

ХХХХХ,ХХ

ХХ,ХХ

ХХХ,ХХ

Коэффициент финансовой напряженности (финансовой зависимости)

Коэффициент соотношения мобильных и иммобильных средств

Коэффициент имущества производственного назначения

Коэффициент финансовой независимости (устойчивости)

Х,Х

Х,Х

Х,Х

Х,Х

4Х

4Х

4Х

4Х

4Х

4Х

4Х

4Х

14

15

16

17

18

19

20

21

Х,ХХ

ХХХ,ХХ

Х,ХХ

Х,ХХ

Х,ХХ

Х,ХХ

ХХ,ХХ

ХХХХ,ХХ

Бухгалтерский баланс предприятия

Промежуточная ф. 1

Год

4X

Район

19X

Код предприятия

7X

Наименование предприятия

100X

Форма собственности

2X

85X

Код предприятия с  годом

11X

11X

АКТИВ

Номер строки баланса

Код строки

Сумма, тыс. руб.

на начало периода

на конец периода

отклонение

1

2

3

4

5

6

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ

Нематериальные активы (04, 05)

110

P1110

Х

Х

Х

Основные средства (01, 02, 03)

120

P1120

5X

5X

3X

Незавершенное строительство (07, 08, 15, 16, 60)

130

P1130

4X

5X

4X

Долгосрочные финансовые вложения (58, 59, 63)

140

P1140

4X

4X

ИТОГО по разделу I

190

P1190

5X

5X

4X

II. ОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ

Запасы

210

P1210

5X

5X

3X

1

2

3

4

5

6

в том числе: сырье, материалы  и др. аналогичные ценности (10, 14, 16)

211

P1211

5X

5X

5X

животные на выращивании и откорме (11)

212

P1212

2X

2X

Х

 затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)

213

P1213

Х

Х

Х

готовая продукция и товары для перепродажи (14, 41, 42, 43)

214

P1214

5X

5X

4X

товары отгруженные (45)

215

P1215

 расходы будущих периодов (97)

216

P1216

3X

3X

4X

 прочие запасы и  затраты

217

P1217

Х

Х

Х

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)

220

P1220

3X

3X

4X

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

P1230

3X

3X

4X

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

P1240

5X

5X

5X

 в том числе: покупатели и заказчики (62, 63, 76)

241

P1241

5X

5X

5X

Краткосрочные финансовые вложения (58, 59, 81)

250

P1250

5X

4X

5X

Денежные средства

260

P1260

3X

5X

4X

Прочие оборотные активы

270

P1270

3X

3X

3X

ИТОГО по разделу II

290

P1290

5X

6X

5X

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)

300

P1300

6X

6X

5X

ПАССИВ

III. КАПИТАЛЫ  И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (80)

410

P1410

2X

2X

Х

Добавочный капитал (83)

420

P1420

4X

4X

Х

Резервный капитал (82)

430

P1430

Х

Х

Х

Нераспределеннаяприбыль отчетного года (84)

470

P1470

5X

5X

6X

ИТОГО по разделу III

490

P1490

5X

5X

6X

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Долгосрочные займы и кредиты (67)

510

P1510

5X

Отложенные налоговые  обязательства

515

P1515

4X

4X

3X

Прочие долгосрочные обязательства

520

P1520

ИТОГО по разделу IV

590

P1590

4X

4X

3X

1

2

3

4

5

6

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Краткосрочные займы и кредиты (66)

610

P1610

5X

6X

5X

Кредиторская задолженность

620

P1620

5X

5X

4X

 в том числе:

поставщики и подрядчики (60, 76)

621

P1621

4X

5X

4X

задолженность перед персоналом организации (70)

624

P1624

4X

4X

4X

задолженность перед  государственными внебюджетными фондами (69)

625

P1625

4X

2X

2X

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)

630

P1630

Х

Х

Х

Доходы будущих периодов (86, 98)

640

P1640

Х

Х

Х

Резервы предстоящих расходов (96)

650

P1650

Х

Х

Х

Прочие краткосрочные обязательства

660

P1660

4X

3X

4X

ИТОГО по разделу V

690

P1690

6X

6X

5X

БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)

700

P1700

6X

6X

5X

Отчет о прибылях и  убытках

(Форма 2)

Промежуточная ф. 2

Год

4X

Район

20X

Код предприятия

7X

Наименование предприятия

100X

Форма собственности

2X

85X

Код предприятия с  годом

11X

11X

Показатель

Номер строки

Код строки

Сумма, тыс. руб.

на начало периода

на конец периода

1

2

3

4

5

Доходы  и расходы по обычным видам  деятельности

Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг (стр. 011+012+013+014)

010

5$

6X

6X

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг ( стр. 021+022+023+024)

020

5$

6X

6X

Валовая прибыль (стр. 010+020)

029

5$

5X

5X

Коммерческие расходы

030

5$

5X

4X

Управленческие расходы

040

5$

Х

4X

Прибыль (убыток) от продаж (стр. 029+030+040)

050

5$

4X

4X

Прочие  доходы и расходы

Проценты к получению

060

5$

Х

Х

Проценты к уплате

070

5$

4X

5X

4XПрочие опреационные доходы

090

5$

4X

4X

Прочие опреационные расходы

100

5$

4X

4X

Внереализационные доходы

120

5$

Х

Х

Внереализационные расходы

130

5$

Х

Х

Прибыль (убыток) до налогооблажения 
(стр. 050+060+070+080+090+100+120+130)

140

5$

4X

6X

Текущий налог на прибыль

150

5$

Х

Х

Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток)отчетного периода) (стр.160+170+180)

190

5$

5X

6X