Статистический анализ вкладных (депозитных) операций

Министерство науки и образования Российской Федерации

Федеральное агентство образования

НОВОСИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ – «НИНХ»

Кафедра статистики

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: «Финансовая статистика»

по теме: «Статистический анализ вкладных (депозитных) операций»

Выполнила: студентка гр. БС-81

Якунина О.Ю.

Проверила:  Ярославцева Л.П.

Новосибирск 2008

Оглавление

Введение

Банковские вклады населения России

Задачи оценки вкладных операций банков

Система показателей и направления анализа вкладных операций

Статистический анализ вкладных (депозитных) операций

Заключение

Список использованных источников

Введение

Социально-экономическое значение вкладных операций банка определяется функциями, которые они выполняют при мобилизации и использовании свободных денежных средств на­селения, и ролью, которую эти средства играют в процессе пере­распределения национального дохода.

Эти средства оказывают непосредственное воздействие на уровень потребления и рост благосостояния населения, на кре­дитные вложения, денежный оборот страны.

Целью данной курсовой работы является анализ вкладных (депозитных) операций.

Для достижения цели поставлены и решены следующие задачи:

                   Выявить значимость и основные проблемы проведения вкладных (депозитных) операций в России

                   Изучить задачи оценки вкладных операций банков

                   Рассмотреть систему показателей и направления анализа вкладных операций

                   Провести статистический анализ вкладных (депозитных) операций в России.

Особенность сегодняшнего времени состоит в том, что вклад­ные операции являются важной составляющей всей политики любого коммерческого банка в отличие от доперестроечного вре­мени, когда привлечением сбережений населения во вклады за­нимались преимущественно сберегательные кассы Сбербанка.

За последние девять лет объем вкладов населения в коммерчес­ких банках значительно увеличился, особенно валют­ных средств. Это связано со многими факторами, среди которых экономический рост, относительная финансовая стабилизация (инфляции, курса валют, финансовых рынков), рост реальных доходов населения.

В настоящий момент Сбербанк сохранил свое лидирующее положение на рынке банковских услуг по привлечению вкладов от населения. Вместе с тем и коммерческие банки уделяют этому вопросу большое внимание, так средства населения являются одним из существенных источников банковских ресурсов и в разви­тых странах служат основой инвестиционных вложений.

Особенностью формирования сбережений населения являет­ся то, что данный процесс может сопровождаться дифференциа­цией семей по размеру и видам денежных накоплений. Этот ас­пект сбережений предопределяет их социальную значимость и то внимание, которое им придается в современных условиях.

Сбережения населения используются в качестве одного из источников кредитования экономики и оказывают влияние и на регулирование денежного обращения. Планы привлечения де­нежных средств населения находят отражение в кредитном и кас­совом планах Банка РФ и государственном бюджете (займы, лотереи). В результате этого осуществляется увязка денежного обращения с товарооборотом. Вместе с тем и торговля должна учитывать структуру денежных накоплений населения, их потре­бительскую направленность.

Банковские вклады населения России

Остро нуждающаяся в инвестициях российская эко­номика после кризиса, происшедшего в августе 1998 г., столкнулась с проблемой поиска новых, внутренних ис­точников финансирования. В условиях нависшего дефолта по внешним и внутренним долгам, тотального недоверия со стороны западных инвесторов и крушения рынка го­сударственных ценных бумаг правительство вновь обра­тилось к традиционному и испытанному источнику кре­дитов - сбережениям населения. Действительно, именно объем накоплений в стране, являющихся потенциальны­ми инвестициями, создает задел для будущего развития производства. В периоды быстрого экономического рос­та большинство стран имело высокую национальную нор­му сбережений, причем население сберегало до 20% до­хода и более. Этим объясняется возросший в последнее время интерес исследователей к объемам и характеру ча­стных сбережений в России.

В настоящее время ситуация в сфере сбережений на­селения значительно улучшилась, доверие к банкам на­чинает восстанавливаться, и объем операций кредитных учреждений с физическими лицами постепенно увеличивается.

Свобод­ные внутренние денежные ресурсы в России есть, суще­ствует и чисто номинальный механизм их аккумулирования и направления в производственный сектор посред­ством системы организаций - финансовых посредников. Однако российская банковская система не только не за­интересована в долгосрочном кредитовании российских товаропроизводителей (более доходными и одновремен­но менее рисковыми являются вложения по другим на­правлениям: рынок ценных бумаг, валюта), но зачастую и не имеет так называемых «длинных финансовых ресур­сов». Данная проблема не будет снята до тех пор, пока не повысится уровень кредитоспособности отечественных промышленных предприятий, не будет ликвидирована проблема неплатежей в экономике, пока не будет задей­ствован механизм государственных гарантий возврата таких кредитов, то есть пока вложения в российское про­изводство не станет столь же привлекательной инвести­ционной стратегией банков, как и вложения по другим направлениям.

На фоне проблем перетока финансовых ресурсов в реальный сектор экономики процесс кредитования пред­приятий идет крайне медленно, но все же он существует. И для поддержания данного процесса важно обеспечить необходимую ресурсную базу банковской системы - по­полнить ее свободными средствами, находящимися «на руках» у населения. Банки, как утверждает статистика, за­рабатывают на деньгах частных вкладчиков почти треть дохода от использования имеющихся ресурсов. Можно утверждать, что сбережения до­машних хозяйств, превратившись в инвестиции через рост капитала, будут представлять собой значительное влива­ние средств в кругооборот доходов.

Для того чтобы определить наиболее важные «узло­вые» моменты в корректировке денежно-кредитной по­литики государства в целях привлечения больших объе­мов свободных денежных средств от населения в банки, необходимо рассмотреть более подробно причины того или иного сберегательного поведения населения в Рос­сии.

Получаемые доходы население использует на конеч­ное потребление (приобретение необходимых товаров и услуг, оплату обязательных платежей и т. д.) и сбереже­ние. Сбережение населения в России традиционно осу­ществляется в формах накопления наличных денег («на руках») и банковских вложений, причем обе эти формы осуществляются как в национальной, так и в иностран­ной валюте. Кроме того, физические лица имеют возмож­ность разместить свободные денежные средства в цен­ные бумаги государства и частных компаний, либо осу­ществлять страховые взносы. Каждый вид сбережений имеет свои преимущества и недостатки, сопряжен с ри­сками различной степени и связан с получением того или иного дохода. При этом задачей человека, выбирающего ту или иную форму сбережений, является получение мак­симального дохода при минимальном риске. Задачей орга­низации, размещающей у себя свободные средства граж­дан, является получение максимальной прибыли от ока­зания услуги по размещению средств и возможному ис­пользованию их. Но существует также третья сторона - государство, задачей которого является создание таких условий, при которых стало бы возможным максималь­ное использование сберегаемых средств граждан в каче­стве финансовых ресурсов кредитования экономики. На сегодняшний день в России складывается ситуация, ког­да население традиционно всем альтернативным формам сбережений предпочитает хранение денег на руках. Это наиболее ликвидная форма хранения средств, причем от­сутствует риск потери всех или части сбережений в ре­зультате банкротства банка, падения стоимости ценных бумаг на рынке, либо внезапного политического кризиса или других чрезвычайных обстоятельств, могущих по­влечь замораживание или уничтожение вложенных сбе­режений. Однако, явные недостатки хранения денег «на руках» также очевидны: эти средства не только не прино­сят дохода их владельцам (за исключением валютных сбе­режений на фоне роста курса этих валют), в условиях инфляции они постепенно обесцениваются и теряют по­купательную способность, кроме того, эти сбережения подвергаются риску быть отобранными криминальным путем, утерянными, в том числе по причине все тех же политических рисков, либо природных катаклизмов. С точки зрения государства, эти средства (при условии, что они не будут потрачены на конечное потребление) явля­ются своего рода потерянными для экономики, так как не будучи инвестициями, они не вовлечены непосредствен­но в процесс производства материальных благ.

Несмотря на очевидную непривлекательность такого способа сохранения средств, россияне предпочитают именно его, настороженно относясь к остальным формам сбережений. Причины такого явления ни для кого не сек­рет: недоверие отечественной банковской системе и пра­вительству населения, неоднократно лишавшегося всех или части сбережений, вследствие предпринятия властя­ми неожиданных, плохо продуманных шагов в области денежно-кредитной политики. В процессе кризиса насе­ление испытало сильный шок от обесценения большой части рублевых средств в результате развернувшейся ин­фляции, а также от потери сбережений на замороженных счетах и в обанкротившихся банках. Подобные стрессы четко и надолго отпечатываются в сознании людей и зна­чительно влияют на их предпочтения в выборе направле­ния сбережений.

На фоне таких пессимистичных настроений относи­тельно судьбы отечественной банковской системы рос­сияне демонстрируют свою готовность доверять денеж­ные средства иностранцам. В последнее время в России иностранные банки продолжают наращивать свое присут­ствие. Причем никаких особых условий они не предлага­ют, даже наоборот: более высокая планка минимальных депозитов по рублевым и валютным вкладам, чем у рос­сийских банков, а доходность по депозитам ниже.

И хотя в последнее время доверие к отечественным банкам постепенно восстанавливается, сберегательное поведение населения продолжает оставаться довольно консервативным. Принимая во внимание, что банковские вклады и де­позиты - единственный на сегодняшний день источник средств населения, пользующийся относительным дове­рием россиян, государство должно создать все условия для максимально полного использования возможностей банковской системы в перераспределении свободных средств населения в кредитные ресурсы для экономики.

В настоящее время обсуждаются различные возможно­сти стимулирования интереса частных лиц к хранению денег в отечественных банках. Одним из наиболее дей­ственных является расширение спектра услуг банковско­го обслуживания: ипотечное кредитование, потребитель­ский кредит, открытие анонимных, или «номерных», сче­тов, а также использование любого другого положительно­го опыта иностранных банков.

Еще один способ восстановить доверие населения к отечественным банкам - выработка властью законов, по­зволяющих создать действенный механизм гарантиро­вания частных вкладов в банках.

На сегодняшний день складывается парадоксальная ситуация, когда располагающие достаточными средства­ми банки, не заинтересованные в долгосрочном кредито­вании, также не могут найти направления краткосрочных кредитов. Резко сузившиеся рынки государственных зай­мов, ограниченность в выборе других высокодоходных краткосрочных вложений - эти факторы влекут за собой накопление громадных банковских ресурсов на корсче­тах в ЦБ. Эти средства, являясь, по сути, денежным наве­сом в экономике, способны оказывать давление на валют­ный рынок. Центробанк, пытаясь стерилизовать излишек денежной массы, в этой ситуации идет на повышение норм резервирования, в том числе по привлеченным средствам физических лиц. Данная мера, как показывает практика, позволяет убрать денежный «навес», однако это же вы­зывает рост стоимости заимствований у частных вклад­чиков для банков.

Другой мерой денежно-кредитного регулирования, за­ставляющей банки пересмотреть заинтересованность в частном вкладчике или, по меньшей мере, пересмотреть ставки привлечения вкладов, является снижение ставки рефинансирования. В условиях, когда масштабными рын­ками для размещения капитала остаются кредиты орга­низациям и гособлигации, а рост денежной массы огра­ничен, неизбежно снижение процентных ставок. Это оз­начает, что дорогие привлеченные ресурсы окупить будет невозможно (а покупают банки ресурсы у населения по высоким ставкам). В то же время возможностей для эф­фективного использования дорогостоящих заемных средств становится все меньше. Соответственно, и инте­рес банков к частным вкладчикам снижается.

Результат непродуманных мер по ограничению роста денежной массы печален: банки предпочитают с таким трудом привлеченные ресурсы хранить у себя на резерв­ных счетах, что не только не позволяет деньгам работать на экономику, но и создает опасную ситуацию для разви­тия инфляционных процессов. Бороться же только с уг­розой инфляции нельзя, так как повышение норм резер­вирования автоматически отражается на привлекательно­сти банковских вложений для вкладчиков. Меры безэмис­сионного вливания денег в экономику также требуют учета интересов банков, так как именно им отводится ключевая роль в распределении ресурсов. Таким образом, налицо связь между наличием направлений вложения банковских средств и ростом средств населения на счетах банков. Го­сударство и ЦБ, как главный регулятор денежно-кредит­ных отношений в стране, должны осознавать последствия принятия решения об изменении параметров денежно-кредитной политики и не только для банков и населения, но  для всей экономики в целом.[1]

Задачи оценки вкладных операций банков

Для коммерческих банков вкла­ды — главный вид пассива, а следовательно, важный ресурс для проведения активных кредитных операций.

Вклад — это денежные средства, переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях.

Депозиты выступают для вкладчика в двойной роли: в роли денег, с одной стороны, и в роли капитала, приносяще­го процент, с другой.

Преимущество депозита перед наличными деньгами зак­лючается в том, что депозит приносит проценты. Его недо­статок в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обыкновенно приносит капитал, вложенный в производство или сферу обращения. Этот пониженный процент — не случайное явление, а суще­ственный момент "природы" банка. Ибо его сущность заклю­чается в том, что процент, выплачиваемый по депозитам, ниже того процента, который банки получают за помещае­мый ими в различные предприятия капитал. Эта разница в процентах составляет около 1/4 тех процентов, которые взимаются по активным операциям. Эта разница в процентах есть вознаграждение банку за проведённую им работу по привлечению свободных денежных средств и размещению ссудного капитала.[2]