Открытие производства копченой рыбы

Вахта м

Приемная (10 м²)

Директор 

 

Директор

(20 м²)

 

Бухгалтерия (20 м²)

Заместители директора (20 м²)

 

 

Склад сырья

(100 м²)

 

Рис. П4. Схема генерального плана фирмы «ЗОЛОТОАЯ РЫБКА»

Место расположения фирмы  согласовано с архитектурно-планировочным  управлением г. Великого Новгорода.

 

 

2.5. Создание фирмы

 

Данный вопрос непростой, так как его решение зависит  от миссии организации (её дальнесрочных  целей). В данном случае фирма ориентируется  развивать производство на длительную перспективу, во всяком случае, не менее 10 лет. Учитывая, что целиком, в предусмотренном  генпланом варианте, фирм в продаже  нет, учредители приняли решение  создавать фирму с закупкой оборудования и технологии, а также строительством производственных, складских, административных зданий и магазина. Участок земли арендуется с последующим выкупом.

 

2.6. Определение  размера первоначального (стартового) капитала

2.6.1. Спецификация  сырья и материалов и расчет  затрат на них

 

Для приготовления рыбы холодного  и горячего  копчения используется рыба-сырец, охлажденная, мороженая, соленая  рыба и специально приготовленный соленый полуфабрикат для копчения.  
Используемые рыба-сырец, охлажденная и мороженая рыба должны быть по качеству не ниже 1 сорта, а соленая - не ниже 2 сорта и отвечать требованиям технических условий и стандартов. 

Допускается использовать для  приготовления спинки, боковника, теши, кусков и ломтиков, рыбу с механическими повреждениями, по остальным показателям соответствующую требованиям стандарта на рыбу 1 сорта. При разделке рыбы поврежденные части тела удалять.  
Используемая рыба должна иметь размеры (длину и массу) не менее установленных действующими стандартами и техническими условиями на различные виды рыбы холодного копчения. 

Для посола рыбы употребить соль помолов №2 и 3 по качеству не ниже 1 сорта, отвечающую требованиям стандарта  на соль поваренную пищевую.  
Допускается использовать оставшуюся от посола рыбы "Жировую" соль в смеси с чистой солью в соотношении 1:1. Жировую соль перед употреблением просушивать и просеивать для отделения чешуи и других примесей. 

Для копчения рыбы использовать опилки древесины хвойных пород  при условии выдерживания их до употребления в течение не менее 2 месяцев, а так же жидкий коптильный препарат.

Учитывая, что рыба при копчении теряет в весе до 10%, произведем расчет затрат на копчение рыбы средней ценовой категории, который приведен в табл. П2.

 

Таблица П2       Расчет затрат на сырьё и материалы, (Зм)

Наименование сырья и  материалов	Единица измерения	Цена за единицу (ц),  тыс.руб.	Норма расхода на 1 тонну готовой продукции (НР)	Годовой объем выпуска  продукции (Ог) (т)	Затраты на годовой объём (Зм)  тыс.руб.
1	2	3	4	5	6
1. Рыба	т	110,0	1,1	484	58564,0
2. Соль	т	10,0	0,1	484	484,0
3. Коптильный препарат/опилки	т	2000,00	0,04	484	38720,0
4. Упаковочная пленка	м2	0,1	620,0	484	30008,0
5.Термоэтикетка	шт	0,0015	2480	484	1837,7

 

Итого

129613,7

 

 

2.6.2. Расчет затрат  на горюче-смазочные материалы

 

Для эксплуатации автотранспорта фирмы необходимы горюче-смазочные  материалы. Их спецификация и расчет затрат на них приведены в табл. П3.

 

Таблица П3       Расчет затрат на горюче-смазочные материалы, (Згсм)

Наименование горюче-смазочных  материалов	Единица измерения,	Цена за единицу (цг),  тыс.руб.	Норма расхода материалов на км., л, (НРг)	Годовой объем транспортировки, км, (Огт)	Затраты на годовой объём (Згсм),  тыс.руб.
1	2	3	4	5	6
Грузовые автомобили
1. Дизельное топливо	л	0,030	0,15	134640	605,9
Тосол	л	0,070	0,0001	134640	0,9
Масло	л	0,120	0,001	134640	16,2
Легковые автомобили
1.Бензин	л	0,033	0,10	31680	104,5
2.Масло	л	0,150	0,001	31680	4,8
3.Тосол	л	0,070	0,0001	31680	0,2

 

Итого

732,5

 

Примечание: расчет произведен для следующих условий:

грузовые автомобили

• средний пробег автомашины 170 км в день; 
• затраты дизельного топлива на 100 км пробега 15 литров; 
• количество автомашин в фирме 3; 
• годовой пробег автомашин Огт = 170 · 3 · 22 · 12 = 134640 км

легковые автомобили

• средний пробег автомашины 120 км в день; 
• затраты бензина на 100 км пробега 10 литров; 
• количество автомашин в фирме 1; 
• годовой пробег автомашин Огт = 120 · 1 · 22 · 12 = 31680 км

 

2.6.3. Определение  затрат на коммунальные платежи:  водоснабжение, канализацию, электроэнергию

Определение затрат на коммунальные платежи осуществлено по отпускным  ценам, установленным Администрацией Великого Новгорода для промышленных предприятий и приведено в табл. П4.

 

Таблица П4       Расчет затрат на водоснабжение, канализацию, электроэнергию, (Звкэ)

Наименование затрат	Единица измерения	Цена за единицу (цвкэ),  тыс.руб.	Расход на годовой объем (Рвкэ)	Затраты на годовой объём (Звкэ),  тыс.руб.
1	2	3	4	5
1.Отопление, ВСЕГО  в т.ч. офис и магазин	м2, мес  м2, мес	0,070  0,070	7000  2380	490,0  166,6
2. Холодное водоснабжение  и канализация, ВСЕГО  в т. ч. АУП и МОП	ч/мес  ч/мес	0,065  0,065	3000  300	195,0  19,5
3.Электроэнергия, ВСЕГО  в т. ч. на офис и магазин	100 кВт  100 кВт	0,080  0,080	858  66,0	68,6  5,3

 

Итого

753,6

Примечание. Электроэнергия расходуется на:

1) освещение офиса, магазина  и канцелярское оборудование  – 25 кВт в сутки или в год – 25 · 22 · 12 = 6600 кВт; 
2) оборудование и освещение производственных помещений в сутки – 300 кВт, или в год – 300 · 22 · 12 = 79200 кВт.

 

2.6.4. Спецификация  имущества и расчет затрат  на его закупку

 

Для копчения рыбы в вышеуказанном объеме фирме необходимо имущество. Спецификация имущества и расчет затрат на него приведен в табл. П5.

 

Таблица П5       Расчет затрат на закупку (или аренду) необходимого имущества, (Зим)

Наименование имущества	Единица измерения	Цена за единицу (цза),  тыс. руб.	Количество (Рза)	Затраты на имущество (Зим),  тыс.руб	Форма приобретения
1	2	3	4	5	6
Оборудование
1.Весы механические	шт.	7,0	6	42,0	закупка
2.Камера хол. низкотемп. 12 куб. м	шт.	128,0	1	128,0	закупка
3.Камера хол. среднетемп. 12 куб. м	шт.	116,0	1	116,0	закупка
4.Камера хол. низкотемп. 8 куб. м	шт.	99,00	1	99,0	закупка
5.Камера хол. среднетемп. 8 куб. м	шт.	87,0	2	174,0	закупка
6.Ванны для размораживания и посола 450 л	шт.	17,5	22	385,0	закупка
7.Столы для разделки, сортировки и упаковки	шт.	7,8	19	148,2	закупка
8.Термокамера Я16АФЖ-2	шт.	450,0	2	900,0	закупка
9.Термокамера КОН-10 с охладителем дымовоздушной смеси	шт.	400,0	2	800,00	закупка
10.Слайсер	шт.	13,0	2	26,0	закупка
11.Машина вакуумной упаковки	шт.	59,4	2	118,8	закупка
12.Весы с термоэтикеткой	шт.	19,0	2	38,0	закупка
13.Рамы	шт.	17,5	8	140,0	закупка
14.Льдогенератор 140кг	шт.	102,4	1	102,4	закупка
15.Льдогенератор 200кг	шт.	115,0	1	115,0	закупка
16.Компьютер/ноутбук	шт.	25,0	11	275,0	закупка
17. Принтер	шт.	7,0	7	49,0	закупка
18.Автомашина грузовая FOTON 1069 (фургон изотермический)	шт.	1057,00	2	2114,00	закупка
19.Автомашина легковая Renault Logan	шт.	349,0	1	349,0	закупка
Итого       6119,4
Здания, сооружения, земля
20. Производственные помещения	кв. м	2,50	460	1150,0	закупка
21. Склады	кв. м	1,00	200	200,0	закупка
22. Офис, вахта, коридор	кв. м	3,00	310	930,0	закупка
23. Магазин	кв. м	3,00	30	90,0	закупка
24. Участок земли	кв.м	0,6	1500	900,0	аренда

 

Итого

9389,4

Примечание. Цены на имущество  определены по данным интернет-магазинов и коммерческих строительных компаний по состоянию на 01.08.2013 г.

 

2.6.5. Разработка  штатного расписания фирмы

 

Штатное расписание фирмы  разработано на основе годового объема выпуска, размера фирмы, производственной трудоёмкости продукции и функций  управления производством. Штатное  расписание с планируемыми окладами приведено в табл. П6.

При этом предусмотренный  в табл. П6 заведующий канцелярией будет совмещать и функции инспектора по кадрам.

 

Таблица П6       Штатное расписание фирмы «ЗОЛОТАЯ РЫБКА» (проект)

Должность	Образование, квалификация	Месячный оклад (МО), руб.	Количество работников (КР), ед.	Фонд заработной платы (ФЗ), руб.	Ф.И.О.
1	2	3	4	5	6
Персонал (АУП)
1. Директор фирмы	Высшее, пищев.промышленность	25000,00	1	25000,00	вакансия
2. Зам. Директора по  производству	Высшее, пищев.промышленность	20000,00	1	20000,00	вакансия
3.Зам.директора по сбыту	Высшее, пищев.промышленность	20000,00	1	20000,00	вакансия
4.Зам.директора по снабжению	Высшее, пищев.промышленность	20000,00	1	20000,00	вакансия
5.Гл.бухгалтер	Высшее, бухгалтер	20000,00	1	20000,00	вакансия
6. Бухгалтер	- ″ -	15000,00	0,5	7500,00	вакансия
7.Зав. магазином	Средн. спец. экономист	13000,00	1	13000,00	вакансия
6. Зав. складом	- ″ -	13000,00	2	26000,00	вакансия
7. Маркетолог-экономист	Высшее, экономист	15000,00	0,5	7500,00	вакансия
8. Зав. канцелярией	Средн. спец. психолог	13000,00	1	13000,00	вакансия
Итого	...	...	10	172000,00
Персонал (МОП)
11. Оператор по уборке  помещений	Среднее	6500,00	2	13000,00	вакансия
12. Вахтер	- ″ -	5500,00	3	16500,00	вакансия
14. Оператор по погрузке	- ″ -	6500,00	2	13000,00	вакансия
15. Шофер-механик	Средн. спец.	13000,00	1	13000,00	вакансия
16. Шофер	Средн. проф.	10000,00	1	10000,00	вакансия
Слесарь-электрик	Средн. проф.	11000,00	0,5	5500,00	вакансия
Слесарь-сантехник	Средн. проф.	8000,00	0,5	4000,00	вакансия
Итого			10	75000,00	...
Персонал (ПП)
19. Технолог	Высш. Пищевая промышленность	15000,00	2	30000,00	- ″ -
20. Бригадир	Средн. проф. Пищевая промышленность	13000,00	2	26000,00	- ″ -
21. Производственный рабочий	- ″ -	9000,00	26	234000,00	- ″ -
Итого			30	290000,00	...
ВСЕГО			50	537000,00	...