Автор работы: Пользователь скрыл имя, 09 Июня 2013 в 20:54, дипломная работа
Анализируя рынок производства мебели в Хакасии на 2011 год. Пришел к выводу, что он перенасыщен типовой продукцией. Все предприятия и их магазины продают продукцию, которая не имеет спросу у населения.
Это приводит к тому, что большинство этих предприятий переводятся на работу с заказами населения. Эти предприятия не растут, а только зарабатывают на свое существование. Нехватка высококвалифицированных работников в сфере «деревообработки» очень сильно сказывается на многих регионах России.
Если посмотреть на отрасль деревообработки за границей, то можно отметить, что там производство мебели поставлено на уровень серийного и массового выпуска продукции.
Продолжение таблицы 17 – Баланс рабочего времени
1 |
2 |
Номинальный фонд рабочего времени |
248 |
Основной и дополнительный отпуск |
30 |
Отпуск по учебе |
2 |
Отпуск по беременности и родам |
1 |
Выполнение государственных и общественных обязанностей |
1 |
Дни болезни |
4 |
Эффективный фонд рабочего времени |
210 |
Продолжительность рабочего дня |
8 |
Эффективный фонд рабочего времени 1 рабочего в год |
1680 |
Количество выходных и праздничных дней определяется по календарю в зависимости от продолжительности рабочей недели. Дни отпуска принимаем 30. Дни болезни для рабочего принимаем 4 дней. Дни учебы принимаем 2, а выполнения гос. обязанностей и недоработки, обусловленные законом принимаем 1 день по каждому пункту. Изм.
Лист
№ докум.
Подпись
Дата
Лист
34
ДП.250403.41.08.06.000.ПЗ
Определение % дополнительной заработной платы (ДЗП):
% ДЗП=
(19)
где: Досн/доп – дни основного и дополнительного отпуска, дн.
Д отп/уч – дни отпуска по учебе, дн.
Дг/о – дни выполнения гос. обязанностей
% ДЗП
Расчет общего фонда заработной платы
Таблица 18 - Определение тарифного фонда заработной платы
Наименование профессий |
Разряд |
Явочное чис ло рабочих в смену |
Сменность |
Явочное чис ло рабочих в сутки |
Фонд рабочего времени, ч |
Трудозатраты, чел/час |
Часовая тарифная ставка, руб |
Тарифный фонд заработной платы |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
Станочник ITALMAC Cuspide - 21 |
7 |
1 |
1 |
1 |
1680 |
1680 |
52,6 |
88368 |
Станочник УМ - 1 МАКСИ |
6 |
1 |
1 |
1 |
1680 |
1680 |
49,5 |
83160 |
Продолжение таблицы 18 – Определение тарифного фонда заработной платы.
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
Станочник УМ - 1 МАКСИ |
3 |
1 |
1 |
1 |
1680 |
1680 |
35,9 |
60312 |
Сборщик мебели |
5 |
1 |
1 |
1 |
1680 |
1680 |
43,2 |
72576 |
Сборщик мебели |
3 |
1 |
1 |
1 |
1680 |
1680 |
35,9 |
60312 |
Сборщик мебели |
3 |
1 |
1 |
1 |
1680 |
1680 |
35,9 |
60312 |
Сборщик мебели |
3 |
1 |
1 |
1 |
1680 |
1680 |
35,9 |
60312 |
Итого основных рабочих |
7 |
1 |
7 |
11760 |
11760 |
485352 | ||
Электрик |
5 |
1 |
1 |
1 |
1680 |
1680 |
43,2 |
72576 |
Вспомогательные рабочие |
1 |
1 |
1 |
1680 |
1680 |
72576 | ||
Всего: |
8 |
1 |
8 |
13440 |
13440 |
557928 |
Изм.
Лист
№ докум.
Подпись
Дата
Лист
35
ДП.250403.41.08.06.000.ПЗ
Фонд основной заработной платы с доплатами определяется как сумма тарифного фонда заработной платы с доплатами и сумма доплат по районному коэффициенту и северной надбавке. районный коэффициент и северная надбавка принимаются действующие в регионе.
Общий фонд заработной платы определяется как сумма фонда основной заработной платы с доплатами и фонда дополнительной заработной платы.
Штатное расписание
Расчет общего фонда заработной платы
Таблица 19 – Общий фонд заработной платы
Структура годового фонда заработной платы |
Основные рабочие |
Вспомогательные рабочие |
Итого: |
1 |
2 |
3 |
4 |
Тарифный фонд заработной платы, руб. |
485352,00 |
72576,00 |
557928,00 |
Доплаты к тарифному фонду, % |
15,00 |
10,00 |
|
Сумма доплат, руб. |
72802,80 |
7257,60 |
80060,40 |
Тарифный фонд заработной платы с доплатами, руб. |
558154,80 |
79833,60 |
637988,40 |
Районный коэффициент,% |
30,00 |
30,00 |
|
Северная надбавка,% |
30,00 |
30,00 |
|
Сумма доплат по районному коэффициенту и СН, руб. |
334892,88 |
47900,16 |
382793,04 |
Фонд основной заработной платы с доплатами, руб. |
893047,68 |
127733,76 |
1020781,44 |
Дополнительная заработная плата, % |
16,00 |
16,00 |
|
Фонд дополнительной заработной платы, руб. |
142887,63 |
20437,40 |
163325,03 |
Изм.
Лист
№ докум.
Подпись
Дата
Лист
36
ДП.250403.41.08.06.000.ПЗ
Продолжение таблицы 19 – общий фонд заработной платы
1 |
2 |
3 |
4 |
Общий фонд заработной платы, руб. |
1035935,31 |
1035935,31 | |
Фонд заработной платы вспомогательных рабочих, руб. |
148171,16 |
148171,16 | |
а) На содержание оборудования |
118536,93 |
118536,93 | |
б) На цеховые расходы |
29634,23 |
29634,23 |
Штатное расписание
Таблица 20 – Расчет затрат на заработную плату персонала управления цехом (участком)
Наименование должностей |
Штатное число единиц |
Месячный должностной оклад, руб. |
Годовой должностной оклад, руб. |
Районный коэффициент,% |
Северная надбавка,% |
Годовой должностной оклад с РК и СН, руб. | ||
Мастер |
1 |
14000 |
168000 |
30 |
30 |
268800 | ||
Технолог |
1 |
10000 |
120000 |
30 |
30 |
192000 | ||
Итого: |
1 |
14000 |
168000 |
268800 | ||||
Районный коэффициент (РК) и северная надбавка (СН) принимаются действующие в Хакасии. РК – 30%, СН – 30%
6.2.3 Расчет капитальных вложений и затрат на содержание оборудования
Расчет стоимости
Таблица 21 – Расчет затрат на оборудование
Наименование оборудования |
Марка оборудования |
Кол-во, ед. |
Балансовая стоимость, руб. |
Сумма, руб. |
Сверлильно-присадочный |
ITALMAC Cuspide - 21 |
1 |
109200 |
109200 |
Упаковочный станок |
УМ - 1 МАКСИ |
1 |
316800 |
316800 |
Итого: |
2 |
426000 |
426000 |
Виды оборудования и необходимое количество единиц принимаются из технологической части. Балансовую стоимость принимаются по действующим рыночным ценам.
Изм.
Лист
№ докум.
Подпись
Дата
Лист
37
ДП.250403.41.08.06.000.ПЗ
Расчет стоимости основных фондов
Таблица 22– Расчет затрат на основные фонды
Наименование групп основных фондов |
Сумма, руб. |
Здание |
2934550 |
Технологическое оборудование |
426000 |
Инструмент и инвентарь |
4202,8 |
Итого: |
3364752,8 |
Цену 1кв.м здания принимаем 9500 рублей. Площадь здания=308,9м2. Стоимость технологического оборудования рассчитана в таблице 20 - Расчет затрат на оборудование.
Стоимость инструмента и инвентаря высчитываем исходя из годовой программы потребного режущего инструмента, на стоимость единицы, принимаемую по настоящим ценам Абакана. Принимаем 76 сверл на год по цене 55 р. 30 к. за штуку.
Расчет амортизационных отчислений и затрат на текущий ремонт.
Таблица 23 – Расчет суммы амортизации
Наименование основных фондов |
Балансовая стоимость, руб. |
Нома амортизации,% |
Сумма амортизации, руб. |
Затраты на текущий ремонт, руб. |
Здание |
2934550 |
2,5 |
73363,75 |
7336,38 |
Технологическое оборудование |
426000 |
12 |
51120 |
5112,00 |
Инструмент и инвентарь |
4202,8 |
10 |
420,28 |
42,03 |
Итого |
124904,03 |
12490,40 |
Расчет затрат на содержание оборудования.
Таблица 24 – Затраты на содержание оборудования.
Наименование расходов |
Сумма, руб. |
Заработная плата |
29634,23 |
Страховое возмещение во внебюджетные фонды, руб. |
10075,64 |
Затраты на вспомогательные материалы, руб. |
889,03 |
Амортизационные отчисления |
|
а) технологическое оборудование |
51120,00 |
Затраты на текущий ремонт: |
|
а) технологическое оборудование |
5112,00 |
Возмещение износа инструмента и инвентаря |
2556,00 |
Электроэнергия на технологические нужды |
54293,40 |
Прочие расходы |
3073,61 |
Итого |
156753,90 |