Кредитование сельского хозяйства

 

Таблица 2 - Рейтинги, присвоенные ОАО «Россельхозбанк»

 

Рейтинговые агентства 

31 декабря 2009 года 

31 декабря 2010 года 

 

Moody`s Investors Service 

Долгосрочный в иностранной валюте

 

- «Baa1» (стабильный)

 

Краткосрочный в иностранной валюте

 

-«Prime-2» (стабильный)

 

Рейтинг финансовой устойчивости - «Е+» (стабильный)

 

Долгосрочный в национальной валюте- «Baa1»

 

Краткосрочный в национальной валюте--«Prime-2» 

Долгосрочный в иностранной валюте

 

- «Baa1» (стабильный)

 

Краткосрочный в иностранной валюте

 

-«Prime-2» (стабильный)

 

Рейтинг финансовой устойчивости - «Е+» (стабильный)

 

Долгосрочный в национальной валюте- «Baa1»

 

Краткосрочный в национальной валюте--«Prime-2» 

 

Moody`s Interfax 

Долгосрочный по национальной шкале - «AAA.ru»

 

Краткосрочный по национальной шкале - «RUS-1» 

Долгосрочный по национальной шкале - «AAA.ru»

 

Краткосрочный по национальной шкале - «RUS-1» 

 

Fitch Ratings 

Долгосрочный - «BBB» (негативный)

 

Краткосрочный- «F3»

 

Поддержки - «2»

 

Индивидуальный - «D»

 

Долгосрочный рейтинг по национальной шкале - ААА (rus) (стабильный) 

Долгосрочный - «BBB» (стабильный)

 

Краткосрочный- «F3»

 

Поддержки - «2»

 

Индивидуальный - «D»

 

Долгосрочный рейтинг по национальной шкале - ААА (rus) (стабильный) 

 

 

 

В 2008 г. Россельхозбанк (несмотря на финансовый кризис) реализовал и даже превысил план по увеличению кредитного портфеля. Динамика общего объема кредитного портфеля представлена на рисунке 7.

 

В течение 2008 г. величина кредитного портфеля банка увеличилась почти на 60% и достигла 466 млрд. руб. При этом в структуре портфеля 80% занимают кредиты агропромышленному комплексу. В 2009 г. Россельхозбанком планировалось выдать кредитов на сумму около 400 млрд. руб. К концу 2009 г. объем кредитного портфеля должен был достичь 600 млрд. руб.

 

Рисунок 7 - Динамика общего объема кредитного портфеля Россельхозбанка за период с 2006 по 2009 г., млрд. руб.

 

Динамика кредитного портфеля банка за период с 2006 по 2009 г. представлена в таблице 3. В этот период размер кредитного портфеля постоянно увеличивался. В его структуре преобладают целевые кредиты, выданные юридическим лицам (более 87,5%). По статистическим данным, на начало апреля 2009 г. объем кредитного портфеля Россельхозбанка достиг 506 млрд. руб. (прирост за I квартал 2008 г. составил почти 9%). С начала 2009 г. банк предоставил 39тыс. кредитов на общую сумму 88,7 млрд. руб. В частности, на подготовку и проведение весенних полевых работ с января 2009 г. банк выдал сельхозтоваропроизводителям кредитов на сумму 30,1 млрд. руб. Чалов С.П. Анализ деятельности Россельхозбанка и его участие в кредитовании аграрного сектора экономики // Финансы и кредит. - 2010. - №29. - С. 45-46.

 

Таблица 3 - Динамика кредитного портфеля Россельхозбанка за период с 2006 по 2009 г., млрд. руб.

 

Кредитный портфель 

01.07.2006 

01.01.2007 

01.07.2007 

01.01.2008 

01.07.2008 

01.01.2009 

 

Кредиты юридическим лицам 

70,457 

115,178 

163,646 

214,461 

267,256 

408,0 

 

Кредиты физическим лицам 

7,718 

20,789 

34,781 

44,038 

51,434 

58,0 

 

Всего 

78,175 

135,967 

198,427 

258,499 

318,69 

466,0 

 

 

 

2.2 Система кредитования сельхозпредприятий ОАО «Россельхозбанк» в Республике Башкортостан

 

 

Создав приоритетный национальный проект «Развитие АПК», правительство, в свою очередь, наделило ОАО «Россельхозбанк» полномочиями по претворению программы в жизнь. На основе этой программы крестьянско-фермерским хозяйствам, предприятиям, обслуживающим АПК, и сельскому населению предложены гибкие условия получения кредита.

 

Кредитная политика банка строится не на основе изучения наиболее перспективных направлений размещения ресурсов, а направлена в первую очередь на поддержку развития бизнеса клиентов банка в сфере сельского хозяйства.

 

Далее проведем сравнительный анализ процесса кредитования юридических и физических лиц по этапам кредитования (таблица 4).

 

Таблица 4 - Сравнительный анализ кредитования юридических и физических лиц

 

Этапы кредитования 

Юридические лица 

Физические лица 

 

1 

2 

3 

 

1. Поступление заявки от потенциального заемщика, предварительное собеседование:

 

форма заявки;

 

сумма кредита;

 

способ кредитования;

 

целевое использование;

 

обеспечение;

 

процентная ставка 

Форма заявки по приложению к инструкции кредитования юридических лиц. В соответствии с лимитами на юридических лиц. В безналичной форме, путем перечисления на расчетный счет клиента. В соответствии с инструкцией по кредитованию юридических лиц

 

Залог, поручительство 

Форма заявки по приложению к инструкции кредитования физических лиц. В соответствии с лимитами на физических лиц. В наличной форме, открытие кредитной линии. В соответствии с инструкцией по кредитованию физических лиц. Залог, поручительство. 

 

2. Сбор необходимых документов, их анализ 

В соответствии с инструкцией по кредитованию юридических лиц 

В соответствии с инструкцией по кредитованию физических лиц 

 

3. Проверка службой безопасности, юридической службой:

 

срок;

 

на наличие благонадежности 

В течение десяти рабочих дней Обязательства в других банках, наличие картотеки, обязательства перед налоговыми и другими органами, легализация, терроризм и отмывание доходов преступным путем 

В течение пяти рабочих дней. Обязательства в других банках, кредитная история 

 

4. Вынесение заключения о возможности предоставления кредита 

В соответствии с инструкцией по кредитованию юридических лиц 

В соответствии с инструкцией по кредитованию физических лиц 

 

5. Рассмотрение на кредитной комиссии, принятие решения 

Рассмотрение кредитной комиссией дополнительного офиса, согласование с кредитным комитетом регионального филиала 

Рассмотрение кредитной комиссией дополнительного офиса 

 

6. Выдача кредита 

В соответствии с инструкцией по кредитованию юридических лиц 

В соответствии с инструкцией по кредитованию физических лиц 

 

7. Сопровождение кредитной сделки 

Отчет о целевом использовании кредита, ежеквартальные справки текущего финансового состояния, налоговые декларации, проверка залогового имущества 

Отчет о целевом использовании кредита, проверка залогового имущества, пролонгация страхового полиса 

 

 

 

Условия кредитования для юридических лиц значительно сложнее, чем для физических, что и отражено в таблице. Они кредитуются по разным инструкциям. Для юридических лиц максимальная совокупная сумма кредитов гораздо больше. По способу кредитования юридические лица отличаются тем, что кредитуются в безналичной форме, путем перечисления суммы кредита на расчетный счет клиента.

 

Цели кредитования, как у юридических, так и у физических лиц одинаковы. В обеспечение по кредиту банк принимает залог ликвидного имущества, поручительство юридических и (или) физических лиц. Отличием будет являться стоимость залога и его количество в соответствии с заявленной суммой, также заемщик может предоставить поручителей - физических и (или) юридических лиц. Процентная ставка для юридических лиц значительно выше, практически всегда она на 2% больше, чем для физических.

 

Для объективной оценки финансового положения заемщика кредитный отдел просит предоставить оригиналы таких официальных форм, как баланс, отчет о финансовых результатах и их использовании, приложение к балансу. Затем, используя также личные связи и контакты в налоговой инспекции, служба безопасности банка пытается установить достоверность представленной отчетности.

 

При всем многообразии кредитных услуг банка наибольшим спросом пользуются кредиты, предоставляемые личным подсобным хозяйствам на приобретение сельскохозяйственных животных, сельскохозяйственной техники, на строительство, ремонт и оборудование сельскохозяйственных построек, приобретение кормов, семян, горюче-смазочных материалов, и потребительские кредиты на покупку, строительство и реконструкцию жилых помещений, приобретение транспортных средств, а также на неотложные нужды. Основной причиной этого, как уже было отмечено выше, является непродолжительная работа дополнительного офиса, а также малая информированность потенциальных заемщиков о разнообразии кредитных продуктов. Дьяченко Д.В., Титова А.В. Совершенствование системы развития кредитных услуг в АПК (на примере Россельхозбанка) // Известия. - 2011. - №4. - С. 36.

 

Ситуация, сложившаяся в аграрном секторе Республики Башкортостан накануне кризиса, характеризовалась стабилизацией динамики объемов сельскохозяйственного производства, увеличением объемов инвестиций в сельское хозяйство на 56,5% в 2008 г. по сравнению с предыдущим годом. Индекс производства продукции сельского хозяйства к уровню 2007 г. составил 104,1%, в том числе в крестьянских хозяйствах он достиг 111,2%. По этому показателю Республика Башкортостан находилась на пятом месте в Приволжском федеральном округе (после Оренбургской, Саратовской, Самарской областей и Республики Татарстан). По итогам 2008 г. 233 крупных и средних сельхозпредприятия Республики Башкортостан получили 2 988,1 млн. руб. прибыли, 62 - убыток в размере 1617,1 млн. руб. (сумма убытка на одно убыточное хозяйство возросла по сравнению с 2007г. на 24,1%). Тем не менее, балансовая прибыль составила 1 371 млн. руб. при уровне рентабельности продукции сельского хозяйства, равной 20,6%.

За данный период времени существенно изменилась структура источников финансирования инвестиций в сельскохозяйственное производство: значительно сократилась доля собственных средств (с 42,6 до 27,0%) и соответственно вырос удельный вес привлеченных средств (с 57,4 до 76,7%).

 

Дальнейшее развитие сельскохозяйственного производства региона невозможно без активизации инвестиционной политики, направленной на концентрацию государственных ресурсов на приоритетных направлениях. Современный механизм кредитования ставит сельских товаропроизводителей в тяжелые условия.

 

Положительным моментом является возмещение части процентной ставки за пользование кредитами кредитных организаций, но на этом государственное регулирование денежного кредитования заканчивается. Пока еще слабо отрегулирован механизм предоставления льготных кредитов. В Республике Башкортостан на текущий момент открыто 28 отделений Россельхозбанка. Объемы кредитных средств, полученных сельхозтоваропроизводителями Республики Башкортостан на 01.01.2009,

 

достигли 6,55 млрд. руб.

 

В первые месяцы кризиса Россельхозбанк, получая государственное финансирование, действовал в своих интересах, сохраняя свою ликвидность. С 2009 г. ситуация кардинально изменилась: за I квартал 2009 г. банк выдал кредитов на 80 млрд. руб. больше, чем за аналогичный период 2008 г., в том числе 20% этих средств пошло на финансирование весенних посевных работ.

 

Бюджетная поддержка сельского хозяйства в Республики Башкортостан имеет четко обозначенный приоритет (субсидирование процентной ставки Центрального банка РФ по кредитам).

 

Наибольший удельный вес в объеме кредитных средств занимают ОАО «Россельхозбанк» и Башкирский филиал Сбербанка России. В целом по республике краткосрочные кредиты преобладают над инвестиционными (на 262 450 тыс. руб.). Башкирское отделение Сбербанка России за последние годы выдало больше инвестиционных кредитов (на 320 000тыс. руб.), а ОАО «Россельхозбанк» -- краткосрочных кредитов (в 1,65 раза) (таблица 5).

 

Таблица 5 - Объемы кредитных средств, вложенных в аграрный сектор Республики Башкортостан нарастающим итогом по состоянию на 01.01.2009, тыс. руб.

 

Поступило кредитных средств на ссудный счет заемщика 

В том числе по кредитным организациям 

 

Кредит  

Россельхозбанк 

Сбербанк России 

Прочие банки 

Кредитные кооперативы 

 

Краткосрочный 

2 996 937 

1 419 120 

1 552 817 

25 000 

0 

 

Инвестиционный 

2 734 487 

861 670 

1 872 817 

0 

0 

 

В том числе на технику и технологическую модернизацию на срок до 10 лет 

873 177 

804 670 

68 507 

0 

0 

 

На развитие малых форм хозяйствования 

788 367 

669 923 

92 449 

3 400 

22 595 

 

на развитие промышленного рыболовства 

31 001 

300 

30 701 

0 

0 

 

Всего 

6 550 792 

2 951 013 

3 518 083 

28 400 

22 595 

 

 

 

За счет расширения ресурсной базы Росссельхозбанк намечает резко увеличить объемы долгосрочных инвестиционных кредитов в сферу АПК, что позволит кардинальным образом изменить экономическую ситуацию в отрасли, совершить инвестиционный рывок и существенно укрепить продовольственную безопасность России.

 

С февраля 2009 г. Башкирский филиал Россельхозбанка кредитует сельхозтоваропроизводителей под 19% годовых. Это не могло не сказаться на количестве выданных кредитов с начала 2009 г (таблица 6). В Республике Башкортостан Росссльхозбанк кредитует приблизительно 45% сельхозтоваропроизводителей, остальные 55% кредитуются в Сбербанке России. Росссльхозбанк продолжает принимать активное участие в финансировании государственных закупочных зерновых интервенций. В 1 квартале 2009 г. на эти цели было предоставлено более 18 млрд. руб.

 

Таблица 6 - Динамика изменения объема выдаваемых кредитных ресурсов Россельхозбанком по Республике Башкортостан, тыс. руб.

 

Вид кредитных ресурсов 

Выдано кредитов за январь- февраль 2008 г. 

Выдано кредитов за январь- февраль 2009 г, 

Изменение,

 

% 

 

Краткосрочные кредиты 

499490 

224 600 

-55 

 

Инвестиционные кредиты 

455748 

341 270 

-25 

 

 

 

Активизация деятельности Россельхозбанка по кредитованию сельскохозяйственного производства, связанная с реализацией приоритетного национального проекта «Развитие АПК», требует повышенного внимания к оценке и управлению рисками, поскольку финансовое состояние отрасли остается критическим. Росссльхозбанк выполняет требования ликвидности по всем основным нормативным показателям (таблица 7). В 2008 г. значительно увеличились нормативы мгновенной и текущей ликвидности, что связано с увеличением уставного капитала Россельхозбанка.