Дидактична гра, як засіб активізації пізнавальної діяльності

1. Структура кредитно - інвестиційного портфелю за станом на 01.12.2014 р.

 

 

Розглянемо структуру кредитно-інвестиційного портфелю п’яти великих банків України станом на 01.11.2014 року наведену в таблиці 2.1.

 

Таблиця 2.1

    Структура кредитно - інвестиційного портфелю за станом на 01.11.2014 р.

№ п/п	Банк	Рей-тинг	КІП, млн.грн.	Питома вага, %	В тому числі
					Міжбанківські кредити, млн.грн.	Кредити юридич-ним особам, млн.грн.	Кредити фізичним особам, млн.грн.	Цінні папери, млн.грн.
	ВСЬОГО		647288,65	100,00	48741,64	345944,63	224975,90	27626,48
1	ПриватБанк	1	63151,83	9,756	5655,32	32945,04	23617,49	933,99
2	РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ	2	46761,63	7,224	733,67	23339,55	21302,38	1386,04
3	УКРСИББАНК	3	44417,94	6,862	2678,06	16195,62	24314,60	1229,67
4	УКРСОЦБАНК	4	37327,50	5,767	745,33	15809,16	19828,63	944,39
5	УКРЕКСІМ-БАНК	5	32501,11	5,021	816,64	28535,54	1618,90	1530,03

 

З приведених даних в таблиці 2.1 видно місце яке займає ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» серед великих банків України, за показниками КІП він займає друге місце поступаючись лише ПриватБанку, питома вага в загальному обсягу – 7,224%, за обсягом кредитування юридичних і фізичних осіб  банк на 3 місці. Для наочності  побудуємо діаграму обсягу наданих кредитів банками на 01.11.2014 р. (рис.2.1)

Рис. 2.1. Обсяг наданих кредитів банками на 01.11.2014 р.

 

Так в таблиці 2.1 приведені дані, які характеризують кредитно-інвестиційний портфель ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» в порівнянні з загальними показниками КІП банків України за період 2012-2014 рр.

Таблиця 2.2

Динаміка обсягу і структури кредитно - інвестиційного портфелю

ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» та банків України за період 2012-2014 рр.

Рік	Банк	Рейтинг	КІП, млн.грн.	Питома   вага (%)	В тому числі
					Міжбан-ківські   кредити, млн.грн.	Кредити   юридичним особам, млн.грн.	Кредити   фізичним особам, млн.грн.	Цінні папери, млн.грн.
На 01.01. 2012	Банки України		462149,10	100,00	51081,09	236063,19	149212,81	25792,00
	„Райффайзен Банк Аваль”	2	38278,54	8,283	961,90	18325,16	17727,79	1263,69
На 01.01. 2013	Банки України		252623,87	100	22635,27	140625,73	76043,78	13319,09
	„Райффайзен Банк Аваль”	2	21989,70	8,705	641,24	10349,64	10532,35	466,48
На 01.01. 2014	Банки України		148875,66	100	13108,23	89788,01	32512,79	13466,63
	„Райффайзен Банк Аваль”	2	13853,64	9,306	776,64	7780,09	4365,21	931,71

 

Загальна сума кредитного портфелю ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» на початок 2012 р. склала 38278,54 млн. грн., що на 16288,84 млн. грн. більше ніж на початок 2013 року і на 24424,9  млн. грн. більше ніж на початок 2014 року, за три роки КІП банку збільшився майже в три рази. Для наочності побудуємо діаграму структури КІП ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» (див. рис.2.2).

Рис. 2.2. Структура КІП ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» за період 2012-2014 рр.

 

Розглянемо динаміку обсягів кредитів, виданих фізичним  і юридичним особам. Для наочності за даними таблиці 2.2 побудуємо графік основних показників кредитної діяльності за аналізуємий період (рис. 2.3).

 

 

 

Рис. 2.3. Динаміка основних показників кредитної діяльності ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» за період 2012-2014 рр.

 

Як видно з графіку, з кожним роком збільшується обсяг виданих кредитів банком, питому вагу в структурі кредитного портфеля займають кредити, надані суб’єктам господарювання і фізичним особам, майже в рівних долях. Позитивним є то, що за три роки, завдяки вдалої кредитної політики, банк зміг майже втричі збільшити обсяг наданих кредитів, при цьому більш стрімкими темпами зростали споживчі кредити.

Формування резервів для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банку. За станом на 1 січня 2014 р. кредитний портфель банку сформовано за всіма видами наданих кредитів у національній та іноземних валютах, включаючи депозити, кредити іншим банкам, суб'єктам господарювання (овердрафт, враховані векселі), цінними паперами, наданими гарантійними зобов'язаннями та поручительствами. Основною нормативною базою тут є Положення про порядок формування і використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків, затверджене постановою Правління НБУ від 06.07.2000 р. № 279 з доповненнями, та оцінка фінансового стану позичальників, здійснювана згідно з діючою Методикою оцінки фінансового стану позичальників/контрагентів ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» затвердженою постановою Правління ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» від 18.07.03 № 260 з доповненнями.

 

2. Аналіз кредитних продуктів  для малого бізнесу 

 

Середня процентна ставка по кредитах, які надавались в гривнях склала - 15 %, в Євро - 11,1 %, в доларах США - 11,5 %, в російських рублях - 16,9 %.

Таблиця 2.3

Рух резервів під заборгованість за кредитами

(тис.грн.)

Рядок	Рух резервів	2013 рік	2012 рік
1	Залишок на 1 січня	853216	584421
2	Відрахування до резервів під:	1292950	812002
2.1	нестандартну заборгованість	1159710	736879
2.2	стандартну заборгованість	133240	75123
3	Списання активів за рахунок резервів	(98718)	(92189)
4	Зменшення резерву під:	(847020	(451018)
4.1	нестандартну заборгованість (у разі поліпшення кредитного портфеля)	(767472)	(408603)
4.2	стандартну заборгованість (у разі погіршення кредитного портфеля або її погашення)	(79548)	(42415)
5	Залишок за станом на кінець дня 31 грудня	1200428	853216

 

Сума простроченої та сумнівної заборгованості по всім кредитам наданих клієнтам становить відповідно 206 235 тис.грн. та 201 797 тис. гривень або складає 1,9 % від загальної суми кредитного портфелю. Інформація наведена в таблиці 2.3.

                                                                                                            

 

 

 

                                                                                                                Таблиця 2.4

       Кредитний портфель банку за станом на 31 грудня 2014 року

   «Райффайзен Банк Аваль»

(тис.грн.)

Рядок	Найменування статті	2014 рік	2013 рік	2012 рік
1	Овердрафт, у тому числі:	574607	286764	264112
1.1	Прострочені	775	561	474
2	Операції репо	6000	3000	1582
3	Враховані векселі, у тому числі:	15254	87881	15176
3.1	Сумнівні	0	0	1959
3.2	Прострочені	7096	0	570
4	Вимоги, що придбані за операціями факторингу	880	0	0
5	Кредити в поточну діяльність, у тому числі:	24229366	15968765	10303962
5.1	Сумнівні	312950	168775	67222
5.2	Прострочені	51251	202648	229988
6	Кредити в інвестиційну діяльність, у тому числі:	9040155	5096028	1226282
6.1	Сумнівні	23237	5687	0
6.2	Прострочені	88	3026	2302
7	Іпотечні кредити,у тому числі:	3360978	265321	916814
7.1	Сумнівні	1945	0	644
7.2	Прострочені	0	0	196
8	Фінансовий лізинг (оренда)	0	105	0
9	Кредити, що надані органам державної влади, у тому числі:	0	0	400
9.1	Прострочені	0	0	400
10	Сумнівна заборгованість за виплаченими гарантіями	26142	27335	1390
11	Усього кредитів	37253383	21735199	12729718
12	Резерви під заборгованість за кредитами	(1200428)	(853216)	(584421)
13	Усього кредитів за вирахуванням резервів під кредити	36052955	20881983	12145297

 

Відрахування в резерви під заборгованість за кредитами в 2013 році склали 129295 тис. грн., в тому числі під нестандартну 115971 тис.грн. і стандартну 133240 тис. грн. В наслідок поліпшення якості кредитного портфелю та часткового погашення кредитів відбулося зменшення резервів під нестандартну заборгованість в сумі 767472 тис. грн.

Аналізуючи структуру кредитів за видами економічної діяльності слід відмітити, що пріоритетними галузями кредитування залишаються: сільське господарство та пов’язані з ним послуги; виробництво харчових продуктів; виробництво гумових та пластмасових виробів; металургійне виробництво і виробництво готових металевих виробів; виробництво машин і устаткування; виробництво автомобілів, причепів; будівництво; торгівля автомобілями, їх технічне обслуговування та ремонт; оптова та роздрібна торгівля; кредитування фізичних осіб. В додатку А представлена структура кредитів за видами економічної діяльності за станом на 31 грудня 2014 року «Райффайзен Банк Аваль», а в таблиці 3 представлено склад кредитного портфелю «Райффайзен Банк Аваль».

Визначаємо коефіцієнт питомої ваги кредитів у загальних активах банку за формулою:

Показник	2012 рік	2013 рік	2014 рік
Коефіцієнт питомої ваги кредитів у загальних активах банку	0,63	0,76	0,84

 

В динаміці частка кредитних операцій у загальних активах банку зростала. Банк здійснював активну кредитну політику. В боротьбі за клієнтів в 2012 – 2013 роках банк перевищив оптимальний показник в 65% і переобтяжений позиками.

Визначимо темпи зростання та приросту кредитних вкладень.

Темп зростання визначається як співвідношення суми кредитних вкладень на кінець звітного періоду та суми на початок періоду:

Показник	2012 рік	2013 рік	2014 рік
Темпи зростання кредитних вкладень (ланцюгові), %	134	173	179

 

Темп приросту кредитних вкладень розраховується за формулою:

 

Показник	2007 рік	2008 рік	2009 рік
Темпи приросту кредитних вкладень (ланцюгові), %	34	73	79