Оценка системы управления депозитными источниками формирования ресурсов коммерческих банков

Депозитный сертификат имеет два преимущества. В первую очередь, он в отличие от иных инструментов депозитной политики - предмет биржевой игры, и, следовательно, его хозяин может рассчитывать на извлечение дополнительной прибыли в итоге благоприятного перемены конъюнктуры рынка. Во-вторых, в случае осуществления правительством намерений о замораживании депозитов компаний приобретение сертификата, имеющего свободное хождение на рынке, даст их хозяинам некоторую свободу маневра. В данном случае сертификат становится альтернативным средством платежа. [12, с.238]

За исключением деления сертификатов на сберегательные и депозитные в зависимости от категории вкладчиков, сертификаты возможно классифицировать и по иным признакам:

1) По способу выпуска:

- выпускаемые в разовом порядке;

- выпускаемые сериями.

2) По способу оформления:

- именные;

- на предъявителя.

Итак, делая вывод из изложенного теоретического материала, так сказать, что для коммерческих банков вклады - главный и одновременно наиболее дешевый вид ресурсов. Повышение доли данного элемента в ресурсной базе уменьшает процентные расходы, хотя высокая их доля ослабляет ликвидность банка.

 

1.3 Обзор привлеченных депозитов в банковской системе РФ

 

В целях привлечения  ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика должна, прежде всего, отвечать следующим требованиям:

• экономическая целесообразность;
• конкурентоспособность;
• внутренняя непротиворечивость.

Под экономической целесообразностью тут понимается рентабельность эксплуатации привлеченных ресурсов населения. Этот вопрос, конечно же, должен рассматриваться в общем контексте активно-пассивного управления. При расчете относительной эффективности привлечения депозитных ресурсов частных лиц требуется принимать во внимание как связанные с ними издержки, в частности - резервные отчисления, и неопределенную степень их ликвидности, так и очевидные выгоды.

Система ставок по вкладам обязана  быть ориентирована на рыночную конъюнктуру при непременном учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, банк, удерживающий ставки на более низком уровне, чем близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует утратить часть собственной клиентуры.

В состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка, коммерческие банки и государственные учреждения. К объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание). Классификация субъектов и объектов депозитной политики банка обобщена на рисунке 1.3.

В основе формирования депозитной политики коммерческого банка лежат как общие, так и специфические принципы, что наглядно отражено на рисунке 1.4.

Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики ЦБ РФ, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним нужно отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, и единство всех элементов депозитной политики банка. Комплексный подход выражается как в создании теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с позиции стратегии его развития, так и в определении максимально эффективных и оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации.

 

 

 

 

 

Рис.1.3. Состав субъектов  и объектов депозитной политики                                   коммерческого банка

К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, т.к. банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денег с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любыми средствами, а с учетом реалий рынка, на коем он производит собственную деятельность. Соблюдение перечисленных принципов позволяет банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечивая этим эффективность и оптимизацию его депозитной политики.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис.1.4. Принципы формирования депозитной политики  коммерческого   банка

 

Одним из важных вопросов теоретической части дипломной работы является вопрос о границах депозитной политики коммерческого банка, под которыми понимается определенный допустимый предел аккумулирования банком временоднако свободных денег юридических и физических лиц. При этом дается классификация таких границ по следующим признакам: в зависимости от спроса и предложения на рынке депозитов (экономические границы);

- по влиянию нормативов  ЦБ РФ и лимитов банка (административные  границы);

- в зависимости от  субъектов депозитных отношений (внутренние и внешние границы);

- в зависимости от  срочности депозитных отношений  (временные границы);

- в зависимости от  географического принципа (территориальные  границы);

- в зависимости от  объемов и структуры привлеченных  средств (количественные и качественные границы).

Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в целом, требуется исходить из того, что основной целью депозитной политики является привлечение как возможно большего объема деласковых ресурсов по наименьшей цене.

Оценка состояния разных видов депозитов, проведенный зарубежными исследователями, продемонстрировал, что максимальной стабильностью обладают депозиты до востребования. Этот вид депозитов не зависит от уровня процентной ставки.

В обобщенном виде классификация  границ представлена на рисунке 1.5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис.1.5. Границы депозитной политики коммерческого банка

 

Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в ходе ее образования подобных задач, как:

- содействие в ходе  проведения депозитных операций  получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;

- поддержание необходимого  уровня банковской ликвидности;

- обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание различных форм депозитов;

- поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений;

- проведение гибкой процентной политики;

- постоянное изыскание  путей и средств уменьшения  процентных расходов по привлеченным ресурсам;

- развитие банковских  услуг и увеличение качества  и культуры обслуживания клиентов.

Операции по привлечению  средств в банки, формированию их ресурсов с целью их последующего размещения и получения дохода, являются пассивными операциями банка.

К пассивным операциям  банка относят: привлечение средств  на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц, открытие срочных депозитов, получение межбанковских кредитов, образование своего капитала банка, выпуск собственных ценных бумаг и иное [1, с.12].

Отсюда все пассивные  операции возможно подразделить на:

- депозитные, включая  получение межбанковских кредитов;

- эмиссионные или недепозитные (см. приложение 1).

Депозиты представляют собою все бессрочные и срочные  вклады клиентов банка. Особенностью этого вида операций является то, что не клиент предлагает банку деньги, а сам банк привлекает денежные средства по своей инициативе. Потому в банковской практике эти средства называются "привлеченными". За подобные средства банк выплачивает проценты. Процентная ставка дифференцируется в зависимости от сроков.

Срочные депозиты населения  и субъектов хозяйствования выступают  важнейшим фактором получения прибыли банков, используемым для проведения активных операций банками, приобретения ценных бумаг, содействуют получению прибыли для обеспечения долговременного роста.

Срочные депозиты играют важную роль в управлении ликвидностью. Само понятие ликвидности банка тесным образом связано со стабильными привлеченными ресурсами [31,с.244]. Привлеченные ресурсы предполагают возникновение обязательств банка перед клиентами (вкладчиками) по своевременному возврату привлеченных средств и уплате по ним процент согласно с условиями контракта. А ликвидность, обычно, определяется как способность в срок, в полном объеме и без потерь ответить по собственным обязательствам перед клиентами. К тому же, из-за непродуманной политики в области управления привлеченными ресурсами (депозитами) у банка могут появиться солидные трудности с ликвидностью [18, с.24].

Рис. 1.6 Объёмы депозитов кредитных организаций, привлечённых Банком России

 

Из выше приведенного рисунка следует, что наибольшая часть процентов приходилась на первую четверть две тысяча девятого года, тогда как по сравнению с предыдущим, 2008 годом, объёмы депозитных вкладов возросли в 2-2,5 раза. Это положительно сказалось на  финансовой политике экономики страны.

  Ежедневный прирост вкладов в январе – ноябре 2011 г. составлял 3,7 млрд руб. в день, что ниже, чем годом ранее (5,2 млрд руб.). Это связано с неопределённостью на финансовых рынках и снижением темпов роста реальных доходов населения. Средний размер вклада в 2011 году составил 129,8 тыс. руб. При этом наиболее быстрыми темпами выросли вклады в пределах от 700 тыс. до 1 млн руб., – на 30,3% по объему вкладов и по количеству открытых счетов. Однако в целом по итогам года можно говорит о выравнивании скорости роста различных по размеру вкладов.

Повлияло три основных фактора: большая доля средств, зачисленных в декабре, переоформление капитализированных процентов, превышающих максимальную сумму страхового возмещения, в новые вклады, а также возможное снижение к концу года сберегательной активности высокодоходных групп населения.

Несмотря на то, что 80 из 100 крупнейших розничных банков повысили ставки, население не стало активно  наращивать сбережения только по этой причине. Средний уровень ставок (взвешенных по объему вкладов) на 1 января 2012 г. по рублевым годовым вкладам в размере 100 тыс. руб. составил 7,3% годовых (рост за 2011 г. – на 1,6 п.п.), а для вкладов в размере 700 тыс. руб. – 7,5% (рост за 2011 г. – на 1,7 п.п.) (рис.1.7).

 

Рис.1.7 – Рост за 2011 год  по рублёвым годовым вкладам

Самыми популярными  у граждан были краткосрочные  вклады из-за нестабильного курса рубля. В то же время самые длинные вклады – сроком свыше 3-х лет – продолжают расти. За два года они увеличились в 2,3 раза.

На рынке банковских вкладов продолжились процессы развития конкуренции, что активизировало перераспределение вкладов между банками. Наиболее заметно снизилась доля Сбербанка – с 47,9 до 46,6%.

Доля вкладов в иностранной  валюте на начало года – 18,3 %. По оценкам агентства, года может сократиться до 15-16%. В целом в текущем году, по оценкам аналитиков агентства, средства населения в банковской системе могут увеличиться на 1,9-2,2 трлн руб. до 13,75-14,05 трлн руб. Это соответствует относительному росту вкладов на 16-18,5%.