Уголовно–правовая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретённых незаконным путём

2.3. Совершенствование уголовного законодательства об ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретённых незаконным путём

 

В настоящее время в  России идет динамичный процесс формирования базовых институтов рыночного хозяйства, характеризующийся наличием острых противоречий и криминальных деформаций, что связано с углублением  системного кризиса и ускоренной либерализацией внешнеэкономической  деятельности. Криминализация экспорта и импорта капитала стала важнейшей  особенностью трансграничного перемещения  экономических ресурсов через таможенную границу Российской Федерации. В стране складывается качественно иная криминальная ситуация, представляющая значимую угрозу экономической безопасности страны.

Одновременно следует  иметь в виду, что в условиях глобализации и расширения международных  связей, торговли, свободного движения капиталов все существующие материальные ресурсы в производственной и  сбытовой сфере уже имеют собственника и поделены. В связи с этим, основная конкурентная борьба переместилась  из товарных рынков в финансовые, где  самым важным стал поиск возможностей выгодно дать или взять в долг (с помощью различных финансовых инструментов) ²⁶.

Сегодня в России борьба с легализацией преступных доходов, включающая их выявление, изъятие и  конфискацию, является одним из важнейших  стратегических направлений обеспечения  экономической безопасности страны. Она позволит в той или иной степени решать следующие задачи²⁷:

1. защита экономики от криминальных инвестиций;
2. подрыв финансовой основы деятельности преступных организаций;
3. пополнение доходной части бюджета;
4. выход от нижнего звена исполнителей на руководство преступных организаций по цепочкам следов финансовых операций.

Одним из ведущих направлений  деятельности мирового сообщества в  последние годы стало противодействие  отмыванию доходов, полученных преступным путем.

Очевидно, что существование  эффективной системы противодействия  отмыванию преступных доходов и  финансированию терроризма невозможно без активного участия организаций, выполняющих функции посредников  при проведении различных финансовых операций. Так, обязанность выявлять подозрительные операции и сообщать о них в уполномоченный орган распространяется на максимально широкий круг финансовых организаций, а также других вероятных посредников, включая адвокатов и нотариусов. Совместно с Банком России государственные органы выстроили эффективную систему взаимодействия, позволяющую обеспечить надлежащее исполнение кредитными организациями законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В банках созданы и действуют службы внутреннего контроля, где трудятся квалифицированные специалисты, которые ответственно относятся к работе²⁸.

Такой подход российского  банковского сообщества к организации  работы по противодействию легализации  доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма позволил сообщать в контролирующие органы о  подозрительных операциях. Но, несмотря на это, остается проблема, требующая  особого внимания. Это действующие  пути отмывания доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Не так  давно, по инициативе президента Российской Федерации Дмитрия Медведева  в статьи 174 и 174.1 УК РФ были внесены  изменения.

В статье 174 УК РФ появился обязательный признак  легализации: ее целью стало «придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами». Четкого понятия легализации до сих пор в законе не было, и это давало возможность следствию трактовать его как угодно. Само наказание за легализацию, по статье 174, теперь предусматривает возможность ограничения свободы, в ч.2 до одного года, а в ч.3 и 4 - до двух лет. Теперь по статье 174.1, ответственность, за деяние совершенное не в крупном размере - не наступает. О чем свидетельствует исключение части первой из данной статьи в том виде, в каком она была в предыдущей ее редакции. Значительно снизился размер ответственности. Так, например, по ч.3 настоящей статьи за деяния предусмотренные ч.1 и 2 совершенные организованной группой, срок лишения свободы теперь составляет от 7-10 до лет, ранее от 10 до 15 лет. Следовательно, данное деяние, по части 3 настоящей статьи, теперь будет признаваться тяжким (ранее особо тяжким). Понижен максимальный размер штрафов, применяемых как в совокупности с лишением свободы, так и без²⁹.

Также, размер особо крупного ущерба по экономическим  статьям повысился до 6 миллионов  рублей. Ранее действующие уровни были вшестеро меньше. Современное  российское законодательство, регулирующее вопросы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, нуждается в существенной корректировке в соответствии с  мировыми стандартами, что входит в  перечень проектов по реализации основных направлений деятельности Правительства  Российской Федерации на период до 2012 года. В нормативные акты необходимо включить требования о либерализации  режима банковской и коммерческой тайны  и конфискации доходов, полученных преступным путем, в целях борьбы с отмыванием денег. Следует детально проработать формы и процедуры  международного сотрудничества государств и организаций, учитывающих специфику  данной деятельности, которая должна осуществляться в рамках мероприятий, направленных на разработку национальной стратегии противодействия отмыванию  денег и создания системы международного финансового контроля в банковской сфере и иных финансово-кредитных  институтах развитых стран³⁰.

 

 

 

 

Заключение

 

Несмотря на то обстоятельство, что  при совершении преступлений, предусмотренных  ст. ст. 174, 174.1 УК РФ, нарушается либо создается  угроза нарушения достаточно широкого круга общественных отношений, тщательное сравнение содержания уголовно-правовых норм, выраженных в данных статьях, приводит к выводу о том, что для  рассмотренных преступлений основной непосредственный объект является тождественным. В силу посягательства исследуемых  преступлений на один и тот же основной непосредственный объект ст. ст. 174, 174.1 УК РФ посвящены уголовно-правовой охране сходных общественных отношений. Учитывая изложенное и соглашаясь с  отнесением ст. ст. 174, 174.1 УК РФ к главе 22, наиболее верным считаем определение  основного непосредственного объекта  указанных преступлений как общественных отношений, связанных с осуществлением легальной предпринимательской  и иной экономической деятельности. Указание ряда ученых о необходимости  выделения в качестве дополнительного  объекта преступлений, предусмотренных  статьями 174, 174.1 УК РФ, интересов правосудия, приводит к выводу о том, что здесь  вполне можно поставить под вопрос факт включения данных норм в УК РФ.

Относительно установления ответственности  за отмывание денежных средств или  иного имущества, приобретенных  лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ), помимо изложенного  ранее, необходимо отметить, что обозначенное мнение оправдывается положениями  Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов  от преступной деятельности (Страсбург, 8 ноября 1990 г.), ETS N 141. Согласно пункту 2 статьи 6 Конвенции внутренним законодательством может быть предусмотрено, что правонарушения, приведенные в этом пункте, не применяются к лицам, совершившим основное правонарушение. То есть лицо, совершившее основное преступление, может не признаваться субъектом отмывания. На отсутствие необходимости в норме об ответственности за отмывание денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ), указывают следующие обстоятельства. Во-первых, при заранее не обещанном укрывательстве особо тяжких преступлений наступает ответственность по ст. 316 УК РФ (глава 31 «Преступления против правосудия»); во-вторых, при заранее обещанном укрывательстве образуется соучастие в преступлении, за которое также УК РФ предусмотрена ответственность. В то же время исключение ст. 174 УК РФ видится фактически невозможным по причине принятия государством перед мировым сообществом обязательств по криминализации отмывания преступных доходов. Хотя, с другой стороны, в Конвенции прописано лишь то, что каждая Сторона принимает законодательные и другие необходимые меры с целью квалифицировать отмывание в качестве преступления, а не предусматривать отдельную уголовно-правовую норму об ответственности за его совершение.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

 

Нормативно-правовые акты

 

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 г., с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ. 26. декабря 2009. № 4. Ст. 445.
2. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 20.07.2012) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Российская газета. 2001. 9 августа.
3. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 20.07.2012) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Российская газета. 2001. 9 августа.
4. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996 № 63-ФЗ (ред. от 05.06.2012) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 25. Ст. 2954; Российская газета. 2012. 29 ноября.

 

Специальная литература

 

1. Завидов Б.Д., Андреев Н.М. Уголовно-правовой анализ легализации (отмывания) денежных средств // Адвокат. - 2011. - № 3. - С.30.
2. Волотова Е.О. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем // Адвокат. - 2011. - № 2. - С. 62.
3. Коростелев С.Ю. Объект и предмет преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ (легализация (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем); см. также: Уголовное право. Общая часть: Учебник для вузов. 2-е изд., перераб. и доп. / Ветров Н.И. М.: Изд-во ЮНИТИ-ДАНА, 2010. – 115с.
4. Ревин В.П., Стахов Я.Г. Правовое обеспечение противодействия легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем // Российский следователь. - 2012. - № 1. - С. 19.
5. Крамарев С.Л. Экономические преступления: учебно-методический комплекс. Брянск: РИО БГУ, 2011. -С.68.
6. Рарог А. И. Уголовное право России. Части Общая и Особенная: учебник. — М.: Проспект, 2012. –  С. 212.
7. Российское уголовное право. Общая часть / Под ред. Н.А. Лопашенко. -М.: Юрлитинформ. 2012. - С.321.
8. Новиков С.А. Противодействие легализации криминальных доходов: новые уголовно-правовые и уголовно-процессуальные подходы // Российский следователь. - 2011. - № 2. - С. 56.
9. Жубрин Р.В. Вопросы расследования легализации преступных доходов // Российский следователь. - 2012.- № 1. - С. 18.
10. Ревин В.П., Стахов Я.Г. Правовое обеспечение противодействия легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем // Российский следователь. - 2012. - № 1. - С. 20.
11. Селютин А.В. Особенности уголовно-правового регулирования преследования руководителей кредитных организаций за совершение преступлений в финансово-кредитной сфере // Банковское право. - 2012. - № 4. -С. 87.
12. Соловьев А.В. Правовые и криминалистические проблемы противодействия легализации преступных доходов. Краснодар, 2010. - С. 235.
13. Селютин А.В. Особенности уголовно-правового регулирования преследования руководителей кредитных организаций за совершение преступлений в финансово-кредитной сфере // Банковское право. - 2012. - № 4. -С. 60.
14. Емцева А.А. Признаки объективной стороны легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (ст. ст. 174 и 174.1 УК РФ) // Общество и право. - 2010. - № 1. - С. 157 – 161.
15. Денисов И.К. Понятие легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества в отечественном уголовном праве // Адвокат. - 2011. - № 4. - С. 30.
16. Кругликов Л.Л. О средствах законодательной техники в уголовном праве // Проблемы юридической техники в уголовном и уголовно-процессуальном законодательстве. Ярославль, 2010. – 112с.
17. Особенности прокурорского надзора за выявлением и расследованием преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем: методическое пособие. / Литвиенко А.Н. М., 2009. – 150с.
18. Журавлев М.П., Журавлева Е.М. Ответственность за легализацию (отмывание) преступных доходов: Закон и судебная практика // Журнал российского права. - 2011. - № 3. – С. 47.
19. Зимин О. В., Болотский Б. С. Сравнительно-правовой анализ международных и национальных правовых норм Российской Федерации в области борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, приобретенных в результате совершения преступления // Право и экономика. - 2010. - №4. - С. 45.
20. Эминов Е.В., Логинов Ю.В., Бронников С.А. Квалификация экономических преступлений по уголовному законодательству М., 2009. - С. 90.
21. Данилова Н. А. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем // Юридический консультант. - 2009. – 258с.
22. Харук А.Л. Совершенствование уголовного законодательства в сфере легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, совершенных с использованием офшорных зон // Российский следователь. - 2011. - № 2. - С. 36.
23. Голец Г.А. Легализация доходов, полученных преступным путем, через обман граждан // Безопасность бизнеса. - 2010. -  № 3. - С. 56.
24. Дракина М.Н. Роль кредитных организаций в обеспечении функционирования механизма противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Банковское право. - 2010. - № 5. - С. 58.
25. Кондрат Е.Н. Основные способы легализации (отмывания) преступных доходов в результате совершения коррупционных преступлений // Право и экономика. - 2011. - № 10. - С. 45.
26. Ларичев В.Д. Совершенствование законодательства о борьбе с «отмыванием» денег, полученных преступным путем // Государство и право. - 2012. - №8 - С. 110.
27. Ревин В.П., Стахов Я.Г. Правовое обеспечение противодействия легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем // Российский следователь. - 2012.- № 1. – С 24.

¹ Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996 № 63-ФЗ (ред. от 05.06.2012) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 25. Ст. 2954; Российская газета. 29.11.2012.

²Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 20.07.2012) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Российская газета. 2001. 9 августа.

³Завидов Б.Д., Андреев Н.М. Уголовно-правовой анализ легализации (отмывания) денежных средств // Адвокат. - 2011. - № 3. - С.21-28.

⁴Волотова Е.О. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем // Адвокат. - 2011. - № 2. - С. 38 - 51.

⁵ Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 20.07.2012) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Российская газета. 2001. 9 августа.

⁶ Коростелев С.Ю. Объект и предмет преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ (легализация (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем); см. также: Уголовное право. Общая часть: Учебник для вузов. 2-е изд., перераб. и доп. / Ветров Н.И. М.: Изд-во ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - С. 108.

⁷ Ревин В.П., Стахов Я.Г. Правовое обеспечение противодействия легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем // Российский следователь. - 2012. - № 1. - С. 9 - 12.

⁸Крамарев С.Л. Экономические преступления: учебно-методический комплекс. Брянск: РИО БГУ, 2011. -С.56-61.

⁹Рарог А. И. Уголовное право России. Части Общая и Особенная: учебник. — М.: Проспект, 2012. –  С. 14-16.

¹⁰ Российское уголовное право. Общая часть / Под ред. Н.А. Лопашенко. -М.: Юрлитинформ. 2012. - С.214-223.

¹¹Новиков С.А. Противодействие легализации криминальных доходов: новые уголовно-правовые и уголовно-процессуальные подходы // Российский следователь. - 2011. - № 2. - С. 35 - 40.

¹² Жубрин Р.В. Вопросы расследования легализации преступных доходов // Российский следователь. - 2012.- № 1. - С. 13 - 14.

¹³ Ревин В.П., Стахов Я.Г. Правовое обеспечение противодействия легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем // Российский следователь. - 2012. - № 1. - С. 9 - 12.

¹⁴ Селютин А.В. Особенности уголовно-правового регулирования преследования руководителей кредитных организаций за совершение преступлений в финансово-кредитной сфере // Банковское право. - 2012. - № 4. -С. 54 - 58.

¹⁵Соловьев А.В. Правовые и криминалистические проблемы противодействия легализации преступных доходов. Краснодар, 2010. - С. 235.