Договор лизинга

Все лизинговые компании требуют, чтобы лизинговое имущество было застраховано на протяжении всего срока  действия договора лизинга. И для  лизингодателя, и для клиента  страхование объекта лизинга  это залог того, что в случае, полной гибели имущества задолженность  лизингополучателя по договору лизинга  будет погашена за счёт полученной страховой премии. В случае ущерба, нанесенного предмету лизинга, страховая  компания оплатит затраты на его  восстановление.

Сторона, ответственная за страхование предмета лизинга, определяется по соглашению между лизингодателем и лизингополучателем и указывается  в договоре лизинга. Некоторые лизинговые компании всегда осуществляют страхование  объекта лизинга самостоятельно, так проще контролировать факт страхование  лизингового имущества.

У всех лизинговых компаний есть перечень аккредитованных страховщиков. Предмет лизинга должен быть застрахован  в страховой компании из указанного перечня, при этом лизингополучатель  может сам выбрать конкретную страховую компанию.

Выгодоприобретателем по рискам ущерба может быть и лизингодатель, и клиент, по риску полной гибели – лизингодатель. Порядок расчётов по договору лизинга и взаимодействия сторон лизинговой сделки при наступлении  страхового случая прописывается в  договоре лизинга.

По договору лизинга лизинговая компания может предоставлять клиенту  дополнительные услуги. Это бывает, как правило, при заключении договора оперативного лизинга автомобилей.

В ряде случаев лизинговые компании обязывают клиента оплатить дополнительные услуги в виде консультационной поддержки, при этом оплата данных услуг  является обязательным условием заключения договора лизинга.

Перечень дополнительных услуг и порядок их оплаты указывается  в договоре лизинга или приложениях  к нему.

При анализе предложений  по лизингу от различных лизинговых компаний необходимо анализировать  и учитывать существенные условия  лизинговой сделки. Более того, определиться с рядом существенных условий  лизинга желательно уже на этапе  обращения в лизинговые компании для получения первоначальных предложений  по лизингу. В этом случае общение  с сотрудниками лизинговых компаний будет более эффективным, предлагаемые графики платежей за лизинг более  сопоставимыми и лизингополучатель  избавит себя от неожиданностей (зачастую неприятных) на этапе подписания и  исполнения лизинговой сделки [8, с. 70].

 

2.3 Основания для прекращения  договора лизинга

 

Договор лизинга может  быть завершён как в плановом порядке (по истечении срока лизинга), так  и досрочно по инициативе лизингодателя  или лизингополучателя

При плановом окончании сделки в соответствии с договором лизингополучатель  возвращает имущество лизинговой компании либо (как это бывает в большинстве  случаев) получает предмет лизинга  в свою собственность. Для получения  имущества после лизинга в  собственность лизингополучатель  должен выплатить все платежи  по графику, погасить задолженность, в  т.ч. заплатить штрафы и пени, если они есть, а также, в некоторых  случаях оплатить выкупную стоимость  предмета лизинга.

Договором лизинга может  быть предусмотрено досрочное расторжение  договора лизинга по инициативе лизингополучателя  – досрочный выкуп предмета лизинга.

Договор лизинга может  быть расторгнут по инициативе лизингодателя  в случае, если лизингополучатель  не исполняет обязательств по платежам, страхованию предмета лизинга, содержанию лизингового имущества и прочим основаниям, перечень которых содержится в договоре лизинга.

Также договор лизинга  может досрочно завершиться при  утрате либо полной гибели предмета лизинга.

Все случаи окончания договора лизинга, основания для досрочного прекращения лизинга и порядок  взаимодействия и взаиморасчётов лизингополучателя  и лизинговой компании должны быть прописаны в договоре лизинга.

Досрочный выкуп предмета лизинга (досрочное расторжение  договора лизинга по инициативе лизингополучателя)

Договором лизинга может  быть предусмотрено право лизингополучателя  досрочно выкупить предмет лизинга. При этом, как правило, существует ограничение, что досрочный выкуп  возможен не ранее чем через 9-12 месяцев  после начала сделки (при более  раннем выкупе существует риск признания  сделки притворной).

В ряде случаев при досрочном  выкупе необходимо внести всю сумму  платежей по лизингу до конца договора (с учётом всех процентов за будущие  периоды).

Также возможен вариант, когда  лизингополучатель должен погасить задолженность по предмету лизинга (без учёта будущих процентов), а также заплатить определённую сумму сверх (в процентах от стоимости  предмета лизинга, в размере процентов  за один-два периода и т.п.).

В некоторых лизинговых компаниях  к договору прилагается график выкупа, в котором указывается стоимость  досрочного выкупа для каждого периода.

В ряде договоров лизинга  не указывается порядок определения  цены досрочного выкупа, а предусматривается  дополнительное согласование цены выкупа. В этом случае возможность и сумма  досрочного выкупа в значительной степени  зависит от платёжной дисциплины лизингополучателя.

Также в договоре лизинга  может быть предусмотрено частичное  погашение стоимости предмета лизинга  и пересчёт графика (для уменьшения общего размера платежей по лизинговой сделке).

При заключении договора лизинга  необходимо в обязательном порядке  обращать внимание на порядок досрочного окончания сделки и определения  цены досрочного выкупа предмета лизинга.

Расторжение договора лизинга  по инициативе лизингодателя.

В договорах всех лизинговых компаний предусмотрено, что при  нарушении лизингополучателем обязательств по договору лизинга (нарушении сроков внесения лизинговых платежей, условий  содержания и эксплуатации предмета лизинга, обязательств по страхованию  лизингового имущества) лизингодатель  имеет право изъять предмет лизинга  у лизингополучателя.

В договоре лизинга должен содержаться исчерпывающий перечень оснований для досрочного расторжения  договора по инициативе лизинговой компании, а также порядок взаимодействия с лизингополучателем и взаиморасчётов по лизинговой сделке.

В идеале в договоре лизинга  должно быть указано, что при расторжении  договора и изъятии лизингового  имущества лизингодатель направляет средства от реализации предмета лизинга  на покрытие задолженности лизингополучателя, убытков и расходов, непосредственно  связанных с лизинговой сделкой, а остаток денежных средств перечисляет  лизингополучателю (реальная стоимость  предмета лизинга на момент его изъятия  может существенно превышать  задолженность лизингополучателя  перед лизинговой компанией).

Окончание договора лизинга  при утрате или полной гибели предмета лизинга

Нередки случаи, когда лизинговое имущество полностью утрачивается в период действия договора (например, купленный в лизинг автомобиль может  быть угнан, попасть в ДТП без  возможности восстановление, оборудование может быть украдено, сгореть при  пожаре и т.п.).

Необходимо помнить, что  лизингополучатель несёт ответственность  за сохранность предмета лизинга  от всех видов имущественного ущерба, а также за риски, связанные с  его гибелью, утратой, порчей, хищением, преждевременной поломкой, ошибкой, допущенной при его монтаже или  эксплуатации, и иные имущественные  риски с момента фактической  приемки предмета лизинга несет  лизингополучатель, если иное не предусмотрено  договором лизинга (п.1 ст.22 Федерального закона "О финансовой аренде (лизинге").

Если договором лизинга  не установлено иное, утрата предмета лизинга или утрата предметом  лизинга своих функций по вине лизингополучателя не освобождает  лизингополучателя от обязательств по договору лизинга, т.е. от внесения лизинговых платежей (п.1 ст.22 Федерального закона "О финансовой аренде (лизинге").

Таким образом, при утрате или полной гибели предмета лизинга  независимо от обстоятельств и наличия  вины лизингополучателя он обязан выплачивать  лизинговые платежи либо досрочно погасить задолженность по договору лизинга.

Обязательным условием у  всех лизинговых компаний является страхование  предмета лизинга на весь период лизинговой сделки. При этом обязательства по страхованию могут быть возложены  как на лизингополучателя, так и  на лизинговую компанию. Выгодоприобретателем по договору страхования предмета лизинга  в случае утраты либо полной гибели предмета лизинга всегда является лизинговая компания. Это позволяет лизинговой компании напрямую получить страховое  возмещение по предмету лизинга от страховщика и направить указанную  сумму на погашение остатка задолженности  лизингополучателя по договору.

При получении страхового возмещения при утрате либо полной гибели предмета лизинга может сложиться  две ситуации: когда страхового возмещения хватает на покрытие убытков от выбытия  лизингового имущества (погашения  задолженности лизингополучателя) и когда указанного страхового возмещения недостаточно.

В первом случае лизинговая компания рассчитывает сумму закрытия сделки (остаток задолженности по предмету лизинга, расходы, связанные  с договором лизинга, прочие расходы  – штрафы, пени и т.п.), возмещает  указанную сумму за счёт полученного  страхового возмещения, а остаток  средств перечисляет лизингополучателю.

В случае если страхового возмещения недостаточно, лизингополучатель обязан компенсировать лизинговой компании недостающую  сумму для закрытия сделки [14, с. 31].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 Анализ особенностей  договора лизинга

 

В отличие от обычной аренды правовая конструкция лизинговой сделки и механизм ее реализации намного  сложнее. Кроме того, лизинговая сделка объединяет в себе несколько самостоятельных  и в то же время взаимосвязанных  юридических и фактических действий. Поэтому специальные нормы законодательства, регулирующие лизинг, во многом отличаются от общих норм, регулирующих аренду. Рассмотрим подробнее характерные  особенности лизинга.

Прежде всего, отметим, что  продавец имущества не может быть одновременно лизингодателем, а лизингодатель  — продавцом имущества. Между  тем организация в рамках одного лизингового правоотношения может  одновременно выступать в качестве продавца и лизингополучателя. Такая  возможность прямо предусмотрена  пунктом 1 статьи 4 Закона № 164-ФЗ. Это  расширяет возможности применения лизинговых отношений.

Предположим, у организации  есть оборудование, необходимое для  производства, но нет оборотных средств. Она продает лизинговой компании оборудование и одновременно берет  его в лизинг. При продаже оборудования организация получает необходимые  денежные средства. Часть из них  идет на уплату лизинговых платежей на начальном этапе, а часть —  на прочие производственные нужды.

Предмет лизинга и продавца выбирает лизингополучатель, если соглашением  сторон не предусмотрено иное (ст. 665 ГК РФ). По взаимному согласию сторон это право может быть предоставлено  лизингодателю. Риски, связанные с  выбором продавца и предмета лизинга, несет сторона, которая их выбирает.

Чтобы приобрести предмет  лизинга, лизингодатель должен заключить  с продавцом договор купли-продажи. Согласно статье 667 ГК РФ лизингодатель  обязан предупредить продавца о том, что приобретаемое имущество  предназначено для передачи третьему лицу.

Уведомлять продавца лизингодатель  должен в письменной форме. Обязательство  лизингодателя уведомить продавца является существенным условием договора купли-продажи предмета лизинга, поэтому  на него распространяется та же форма (простая письменная), которая предусмотрена  для договора купли-продажи предмета лизинга. Для этого в договоре купли-продажи необходимо указать  наименование и полные реквизиты  лизингополучателя. Можно также  в договоре с продавцом дать ссылку на договор лизинга, для исполнения которого приобретается имущество. Кроме того, уведомить продавца лизингодатель  может отдельным документом, например письмом.

Предупредить продавца важно  вот почему: при передаче приобретаемого имущества в лизинг у продавца появляются дополнительные обязанности, которых нет при обычной купле-продаже.

Во-первых, по общему правилу  имущество, приобретенное лизингодателем, продавец обязан доставить непосредственно  лизингополучателю по месту его  нахождения (п. 1 ст. 668 ГК РФ). Напомним, что местом нахождения юридического лица является место его государственной  регистрации (п. 2 ст. 54 ГК РФ). Этот адрес  указывается в учредительных  документах организации.

Нередко случается так, что  место нахождения лизингополучателя, указанное в учредительных документах (например, офис), может располагаться  отдельно от производства. В этом случае лизингополучателю удобнее, если предмет  лизинга будет доставлен непосредственно  на производство. Для этого в договоре купли-продажи можно оговорить  условие о доставке предмета лизинга  по адресу, указанному лизингополучателем. Сообщить адрес лизингополучателю  следует заблаговременно, до заключения договора купли-продажи предмета лизинга. Иначе продавец доставит предмет  лизинга по месту нахождения лизингополучателя, которое указано в учредительных  документах. И при этом никаких  претензий к продавцу предъявить нельзя [2, с. 15].