Правовое регулирование банковской деятельности

Отказ в государственной регистрации  и выдаче лицензии, непринятие Банком России соответствующего решения в  установленный срок могут быть обжалованы учредителями в арбитражный суд.

Участие иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации ограничивается определенной квотой, которая рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций  с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному  уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории России. Конкретный размер квоты устанавливается  федеральным законом по предложению Правительства Российской Федерации, согласованному с Банком России.

Введение названного ограничения  преследует две цели: сосредоточение основных финансовых ресурсов в руках  кредитных организаций, созданных  без участия иностранных инвестиций, и под их контролем, ограничение  собственных банковских структур от жесткой конкуренции со стороны  иностранного банковского капитала.

Банку России предоставлено право  устанавливать для кредитных организаций с иностранными инвестициями дополнительные требования по размерам обязательных экономических нормативов, по порядку представления отчетности, по квалификационным и иным требованиям к руководителям, по перечню осуществляемых банковских операций.

Может быть повышен уровень минимального размера уставного капитала, вновь  создаваемых кредитных организаций  с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков.

Во всех остальных элементах  правовой статус кредитных организаций  с иностранным участием, филиалов и представительств иностранных  банков и правовой режим их деятельности - такой же, как у кредитных  организаций без иностранного капитала.

С момента государственной регистрации  Банком России кредитные организации  приобретают статус юридического лица и с этого момента у них возникает способность участвовать в гражданских правоотношениях - общая гражданская правоспособность. С момента получения лицензии у кредитной организации возникает способность осуществлять кредитно-расчетные операции, т.е. заниматься профессиональной банковской деятельностью в целях извлечения прибыли - специальная правоспособность, объем которой зависит от вида лицензии.

Вопросы реорганизации и ликвидации кредитных организаций решаются на основании общих норм части  первой ГК РФ (ст.57 - 65). Детальное регулирование  дается в ведомственных правовых актах Банка России. Если при реорганизации  создаются новые кредитные организации (вследствие слияния, разделения, выделения), им необходимо получить новые лицензии Банка России. В случае присоединения  одной кредитной организации  к другой, Банк России вносит в Книгу  государственной регистрации кредитных  организаций запись о прекращении  деятельности присоединенной кредитной  организации с указанием правопреемника и формы регистрации. Изменения, которые вносятся в учредительные  документы кредитных организаций в связи с реорганизацией, подлежат государственной регистрации.

Прекращение кредитных организаций  может быть добровольным и принудительным. Добровольная реорганизация и ликвидация кредитной организации производится по усмотрению ее учредителей (участников) и оформляется решением высшего  органа управления хозяйственного общества - общим собранием участников (акционеров) общества. На моменты принятия решения  о добровольной ликвидации (самоликвидации) кредитная организация обязана  погасить все свои обязательства  перед кредиторами. Решение о  добровольной ликвидации кредитной  организации не может быть принято  в случае, если она фактически является неплатежеспособной.

Принудительная реорганизация  кредитной организации может  производиться по требованию Банка  России, если нарушения или совершаемые  кредитной организацией операции создали  реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков) данной кредитной организации.

Если кредитная организация  не выполняет требования Банка России, последний может обратиться в  арбитражный суд с иском о  принудительной реорганизации кредитной  организации.

Принудительная ликвидация кредитной  организации также осуществляется по решению суда. Одним из оснований  принудительной организации является признание ее несостоятельной (банкротом).

С момента принятия решения о  принудительной или добровольной ликвидации кредитной организации требования ее кредиторов удовлетворяется в  порядке очередности, установленной  ст.64 ГК РФ.

Все расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Безналичные расчеты производятся через банки, в которых открыты  соответствующие счета. Расчеты  могут производиться также наличными  деньгами, если иное не установлено  в законе.

В настоящее время не предусмотрено  каких-либо ограничений или запретов на осуществление расчетов с участием граждан-предпринимателей наличными  деньгами. В то же время в соответствии с постановлением Правительства РФ от 17 ноября 1994 г. № 1258 "Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами"¹¹ Инструкция о порядке регистрации кредитных организаций и лицензировании банковской деятельности от 27 сентября 1996 г. № 49, с доп. от 11 декабря 1996 г. юридические лица вправе были рассчитываться между собой наличными деньгами, если суммы по одному платежу не превышают 2 млн. неденоминированных рублей. Позже, 3 июля 1997 г. это постановление было признано утратившим силу²² СЗ РФ. - 1994. - № 31. - Ст. 3276. и в соответствии со ст.34 и 35 Закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" функции по организации наличного денежного обращения и проведения денежно-кредитной политики, установлению предельного лимита расчетов наличными деньгами между юридическими лицами отнесено к полномочиям Банка России.

Решением Совета директоров Банка  России от 12 сентября 1997 г., протокол № 35, установлены следующие предельные размеры расчетов наличными деньгами по одному платежу: между юридическими лицами в сумме 3 млн. руб. (неденоминированных); для организаций потребительской кооперации за приобретаемые у юридических лиц товары, сельскохозяйственные продукты, сырье в сумме 5 млн. руб.; для организаций торговли Главного управления исполнения наказаний при закупке товаров у юридических лиц в сумме 5 млн. руб.3

Отношения по осуществлению расчетов через банковские учреждения опосредуются договором банковского счета.

По договору банковского счета  банк обязуется принимать и зачислять  поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета) денежные средства, выполнять распоряжения клиента  о перечислении и выдаче соответствующих  сумм со счета и проведении других операций по счету.

Имеющиеся на счетах клиентов денежные средства могут использоваться банком. Но банк при этом должен гарантировать  право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Однако банк не вправе определять и  контролировать направления использования  денежных средств клиента и устанавливать  другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

Банковский счет, как таковой, можно  рассматривать как способ бухгалтерского учета денежных средств и материальных ценностей. Счета, на которые клиенты  помещают свои вклады, кроме функции  бухгалтерского учета выполняют  и другую роль. Это прежде всего договоры. Такие счета бывают депозитными, расчетными, текущими, текущими валютными, счетами финансирования капитальных вложений, корреспондентскими. При этом обычный депозитный счет - единый договор, он не вносит ничего нового в конструкцию договора займа. Иное дело - счета, предназначенные для расчетных операций: расчетные, текущие и т.п. Их открытие всегда сопровождается заключением договора банковского счета.

При открытии банковского счета  возникают две группы отношений.

Во-первых, банк обязуется принимать  и зачислять на счет денежные средства (как от самого клиента, так и от третьих лиц), которые причитаются  его клиенту, а также выдавать по требованию последнего необходимые  ему суммы в порядке, установленном  законодательством и договором.

Средства, помещенные на банковский счет клиента, следует рассматривать  как вклады до востребования. Эти  отношения охватываются конструкцией договора займа, в котором банк выступает  заемщиком, а клиент - заимодавцем. Банк может использовать имеющиеся на счете средства по своему усмотрению, в том числе как кредитные  ресурсы. Поэтому за остаток на счете  банк, как правило, выплачивает клиенту  обусловленные договором проценты.

Во-вторых, банк обязуется выполнять  поручения клиента о производстве платежей и о получении денег, следуемых клиенту. В этих отношениях банк следует признавать комиссионером  или поверенным клиента, в зависимости  от используемой в каждом конкретном случае формы безналичных расчетов. Следовательно, договор банковского  счета является договором смешанного типа, сочетающим элементы договора займа  и агентского договора.

Договор банковского счета является разновидностью договора присоединения.

При заключении договора банковского  счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке  на условиях, согласованных сторонами.

Банк обязан заключить договор  банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть  счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих  требованиям, предусмотренных законом  и установленных в соответствии с ним банковскими правилами.

Банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих  операций по которому предусмотрено  законом, учредительными документами  банка и выданным ему разрешением (лицензией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием  у банка возможностей принять  на банковское обслуживание либо допускается  законом или иными правовыми  актами.

Оформление договора банковского  счета осуществляется двумя способами: путем составления и подписания договора в виде единого документа, без оформления такого документа.

Инструкцией Госбанка № 28 установлено, что для открытия расчетного" текущего или бюджетного счетов следует  представить банку следующие  документы: заявление на открытие счета, копию решения о создании организации (или учредительный договор), копию  устава (положения), карточку образцов подписей и оттиска печати. Кроме  того, в банк представляются документы: о постановке на учет в налоговом  органе, о регистрации предприятия  в качестве плательщика страховых  взносов.

Отсутствие договора банковского  счета в виде единого документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений. Подача клиентом заявления об открытии счета является офертой (предложением заключить договор), а разрешительная надпись руководителя банка - акцептом (согласием заключить  договор).

Права лиц, осуществляющих от имени  клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, удостоверяются клиентом путем предоставления соответствующих  документов. В соответствии с п.2.2 Положения о расчетах и п.3.2 Инструкции Госбанка № 28 документы должны быть подписаны руководителем и главным  бухгалтером, образцы подписей которых содержатся на банковской карточке. Право распоряжаться счетом может быть предоставлено на основании доверенности.

Банк обязан совершать для клиента  операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором не предусмотрено  иное.

Перечень банковских операций по счету  соответствующего вида определяется нормативными актами, договором и обычаями банковского  делового оборота. Например, банк не обязан производить безакцептное списание средств в случаях, предусмотренных договором плательщика со своим контрагентом, но это может быть предусмотрено в договоре с банком.

Поступившие на счет клиента денежные средства банк обязан зачислять не позже дня, следующего за днем поступления  в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета. В те же сроки банк обязан осуществлять операции и по выдаче и перечислению денег со счета клиента.

Под термином "день" здесь следует  понимать "банковский" или "операционный" день, то есть часть рабочего дня  банка, когда он осуществляет соответствующие  операции.

Расчетно-кассовое обслуживание клиента  на практике осуществляется, как правило, возмездно. Договор банковского счета должен определять его размер. Банк, как правило, компенсирует свои издержки по бесплатному обслуживанию за счет более низких процентных ставок за остаток на счете.

Банк вправе ежеквартально в  безакцептном порядке списывать со счета клиента вознаграждение, причитающееся ему за расчетно-кассовое обслуживание. В договоре банковского счета может быть предусмотрен иной порядок и периодичность выплаты таких сумм. При наличии встречных платежных обязательств применяется зачет взаимных требований.

По общему правилу, средства со счета  могут быть списаны только по соответствующему распоряжению клиента.

Списание средств со счета владельца  без его распоряжения и согласия осуществляется: а) по решению суда; б) в случаях, предусмотренных в  законе¹¹Письмо Центрального Банка Российской Федерации от 29 сентября 1997 г. № 525 «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами» // Кодекс - INFO. - 1997..

В соответствии со ст.3 ГК РФ к гражданскому законодательству РФ относится непосредственно  ГК РФ и принятые в соответствии с ним федеральные законы. Таким  образом, безакцептное (бесспорное) списание средств со счета плательщика не может быть предусмотрено в актах Президента и Правительства РФ, изданных после вступления ГК РФ в силу, ведомственных нормативных актах, в законах субъектов Российской Федерации, а так же в актах местных органов власти и управления.