Рассмотрение и утверждение проекта федерального бюджета в РФ

Расчет таблицы № 3.4.:

I. Канцелярские и хозяйственные расходы:

п.1. Среднегодовое количество коек  переносим  из табл. 3.3;

п.3. Итого канцелярских и хозяйственных расходов (стр.1 * стр. 2);

II. Мягкий инвентарь:

п.1. Количество коек на начало года (из табл. 3.1);

п.3. Итого расходов на дооборудование (стр.1 * стр.2);

п.4. Прирост коек за год (табл. 3.1 гр. 4 – гр. 3 (итого)):

Больницы и диспансеры в городах:  635- 550= 85

Больницы и диспансеры в сельской местности:   319-277=42

п.6. Итого расходов на оборудование новых коек:

Прирост коек за год (п.4.)  Расходы на оборудование новых коек (п.5.):

85×700 = 59500

42×700 = 29400

п.7. Всего расходов на мягкий инвентарь:

Итого расходов на дооборудование (п.3.) +  Итого расходов на оборудование новых коек (п.6.)

275000+59500= 334500        

138500+29400=167900

2.2.5. Свод расходов по больницам и диспансерам в городах и сельской местности, руб.

Таблица 3.5.

Расчет таблицы №3.5.:

Принято:

п.1. Заработная плата мед. персонала переносим из табл. 3.3  п. 3;

п.2. Начисления на заработную плату получаем умножением п.1. на 26%

-   Итого расходов (сумма всех строк);

Проект:

Заработная плата мед. персонала переносим из табл. табл. 3.3  п. 3;

п.3. Питание (из табл. 3.1  ст.11 (Итого));

п.4. Медикаменты (из табл. .3.1 ст.12 (Итого);

п.5. Мягкий инвентарь (из табл.3.4  п.7);

п.6. Канцелярские и хозяйственные расходы (из табл. 3.4 стр. Итого канцелярских расходов);

п.7. Приобретение оборудования и инвентаря увеличивается на 18% (по условию):  25000×1,18=295000; 150000×1,18 = 177000;

п.8. Расходы на капитальный ремонт увеличиваются на 15% (по условию):  1200000×1,15=1380000; 700000×1,15 = 805000;

Итого расходов: сумма всех строк

2.2.6. Свод расходов по амбулаторно-поликлиническим учреждениям, руб.

Таблица 3.6

Расчет таблицы №3.6.:

п.2. Начисления на заработную плату находим умножением п.1.на 26%;

п.6. Приобретение оборудования и инвентаря увеличивается на 18% (по условию); 380000×1,18=448400

п.7. Расходы на капитальный ремонт снижаются  на 2% (по условию):

1000000 ×0,98  = 980000

2.2.7 Свод расходов на здравоохранение, руб.

Таблица 3.7.

Расчет таблицы № 3.7.:

- Больницы и диспансеры в городах переносим из табл. 3.5 Итого;

- Больницы и диспансеры в сельской местности переносим из табл. 3.5 Итого;

- Амбулаторно-поликлинические учреждения переносим из табл. 3.6 Итого;

Исполнено за 6 месяцев (1/2 от принято);

Ожидаемое исполнение = Принято

Проект бюджета района

год, тыс. руб.

Доходы:

-   Налог на имущество физических лиц (по условию) в текущем году – 32000 руб., проект на следующий год – повышение на 25%: 32000*1,25 = 40000;

-   Земельный налог (по условию) в текущем году – 148000/0,65=227 692,31 руб., проект на следующий год = (227692,31*1,8-1300)*100%= 408 546

-   Единый налог на вмененный доход (по условию) в текущем году – 272000 руб., проект на следующий год – повышение на 15%: 272000*1,15 = 312800;

-   Транспортный налог – из табл. 1.2;

-   Налог на доходы физических лиц – из табл. 1.3; 

-   ИТОГО доходов – сумма по всем строкам доходов;

-   Дотации и субвенции из бюджета области – Разница между Итого расходы и Итого доходы;

Расходы:

-   Общегосударственные вопросы в текущем году (по условию) – 105000 руб., за 6 месяцев – 60000 руб., проект на следующий год – увеличение на 6 %: 105000*1,06 =111300;

-   Обеспечение национальной безопасности и правоохранительной деятельности в текущем году (по условию) – 100000 руб., за 6 месяцев –50000, проект на следующий год – увеличение на 10%: 100000*1,10 =110000;

-   Национальная экономика в текущем году (по условию) – 250000 руб., за 6 месяцев- 125000, проект на следующий год – увеличение на 7,5%: 250000*1,075 =268750;

-   Жилищно-коммунальное хозяйство в текущем году (по условию) – 800000 руб., за 6 месяцев – 300000 руб., проект на следующий год – увеличение на 11%: 800000*1,11 =888000 ;

-   Охрана окружающей среды в текущем году (по условию) – 100000 руб., проект на следующий год – увеличение на 5%: 100000*1,05 =105000;

-   Образование – из табл. 2.7;

-   Культура, кинематография и СМИ в текущем году (по условию) – 250000 руб., за 6 месяцев – 125000 руб., проект на следующий год – 300000 руб.;

-   Здравоохранение и спорт – из  табл. 3.7;

-   ИТОГО расходов – сумма по всем строкам расходов;

-   Оборотная кассовая наличность исчисляется в размере 2% от всех расходов бюджета;

-   Субвенции в областной бюджет - Разница между Итого доходы и Итого расходы;

Пояснительная записка

Для анализа составленного проекта бюджета рассмотрим динамику изменения показателей и структуру планируемого бюджета.