Ликвидность предприятия

Существенным нововведением  в новых условиях работы на розничном  рынке является необходимость планирования почасового объема потребления электрической  энергии потребителями, присоединенная мощность энергопринимающих устройств которых превышает 750 кВА. Для обеспечения достоверных и оперативных расчетов с указанными категориями потребителей, в скором времени планируется внедрение программного продукта, позволяющего производить почасовые расчеты стоимости электроэнергии и отклонений от плановых объемов с использованием показаний АИИСКУЭ.

При эффективной организации  и реализации ценовой политики новые  условия функционирования розничного рынка позволят оптимизировать  финансовые результаты  ОАО «Дагестанская энергосбытовая компания», сопряженные с работой на нерегулируемых секторах оптового рынка. Кроме того, новые правила работы стимулируют крупных потребителей к более рациональному и точному планированию, что является важным фактором, определяющим результаты деятельности энергосбытовой компании.                       

Постановлением Правительства  РФ от 31.08.2006 № 530 утверждены Правила  функционирования розничных рынков электрической энергии в переходный период реформирования электроэнергетики, которыми фактически введена новая модель взаимоотношений на розничном рынке.

В целях внедрения  новой модели расчетов на розничном  рынке была подготовлена и проведена  договорная, PR и GR кампании, в том  числе:

- проведен семинар  для персонала сбытовой компании в части: постановки задач, разъяснения целей и задач происходящих изменений, а также разъяснения механизмов расчета по новой модели;

- разработан специальный  раздел на сайте ОАО «Дагестанская  энергосбытовая компания» по  положениям Правил;

- подготовлена и запущена работа «горячей линии» с участием юристов;

- разосланы информационные  письма розничным потребителям;

- направлены оферты  о внесении изменений в действующие  договоры и о заключении договоров  в новой редакции;

- проведены встречи  (совещания) с потребителями группы № 1 (750 кВа и выше), в том числе при участии РЭК РД;

- проведены встречи  управляющего директора ОАО «Дагестанская  энергосбытовая компания» с руководителями  органов государственной власти, в том числе РЭК РД;

- подготовлена клиентская газета "Памятка для потребителей электроэнергии"  в которая в количестве 1200 экз. разослана потребителям.

В связи с принятием  Правилами функционирования розничных  рынков электрической энергии в  переходный период реформирования электроэнергетики (далее – Правила), утвержденными постановлением Правительства РФ от 31.08.2006 № 530, возникла объективная необходимость в урегулировании правоотношений с потребителями на новых условиях функционирования электроэнергетики путем заключения соответствующих договоров энергоснабжения, учитывающих положения действующего законодательства в сфере функционирования розничного рынка электрической энергии и мощности в переходный период.

По ОАО «Дагестанская  энергосбытовая компания» зарегистрировано 36 347 потребителей, из которых 44 потребителя, присоединенная мощность энергопринимающих устройств которых превышает 750 кВ·А, и 2 912 бюджетных и бюджетозависимых потребителей.

В ходе проведения договорной кампании в адрес 100% потребителей были направлены оферты о заключении договоров энергоснабжения, из которых подписано 6 639 договоров энергоснабжения или 18,3% от общего количества потребителей ОАО «Дагестанская энергосбытовая компания» (см. нижеприведенную таблицу):

                     

                Основные показатели по проведению договорной кампании.

 

Общее количество потребителей-юридических  лиц	из них		Договорная кампания на 2007 год
	потребителей присоед. мощность 750 кВа и выше	бюджетных и бюджетозависимых потребителей	Количество потребителей-юридических  лиц, в отношении которых проводится договорная кампания	в том числе						Направлено оферт (по отношению  к графе№4)	Подписано (по отношению к графе  №4)
				Количество потребителей-юридических  лиц, по которым в 2006 году были заключены доп. Соглашения и договоры были пролонгированы на 2007 год	Количество потребителей-юридических  лиц, по которым  на 2007 год заключены  договоры в новой редакции	Количество потребителей-юридических  лиц, по которым  на 2007 год договоры не заключены	из них
							Отказов от подписания договоров всего	из них
								по крупным потребителям (присоед. мощность 750 кВа и выше)	по по бюджетным (бюджетозависимым) потребителям
шт.	шт.	шт.	шт.	шт.	шт.	шт.	шт.	шт.	шт.	%	%
36 347	44	2 912	36 347	5 357	1 282	29 708	2	1	0	100	18,3

 

 

 

 

Заключение договоров  на новых условиях осложняется отсутствием  нормативного закрепления методик  расчета коэффициента либерализации, стоимости отклонений для потребителей осуществляющих почасовое планирование, расчета отклонений для потребителей рассчитывающихся интегрально и многих других положений, подлежащих утверждению в соответствии с пунктами 4 и 5 постановления Правительства РФ от 31.08.2006 № 530.

С момента введения Правил и до 01.01.2007 стоимость электроэнергии по нерегулируемым ценам потребителям ОАО «Дагестанская энергосбытовая компания» не выставлялась.

Следует также отметить, что в соответствии с Правилами  с января 2008 года должны начать действовать  гарантирующие поставщики, выбранные  по итогам открытых конкурсов, которые должны состояться в период с июня по сентябрь 2007 года.

Согласно Приложению № 1 к Правилам гарантирующий поставщик  производит расчет своего финансового  состояния и представлять в уполномоченный орган исполнительной власти субъекта РФ не позднее 10 дней с даты, установленной для подачи отчетности в налоговые органы. Указанные показатели, согласно пункта 43 Правил, представляются вместе с копиями квартальной и годовой бухгалтерской отчетности (с отметкой налогового органа), заверенными подписью руководителя и печатью гарантирующего поставщика. В соответствии с пунктом 44 Правил в случае выявления отклонения в сторону ухудшения значения одного из показателей финансового состояния гарантирующего поставщика от предусмотренных Приложением № 1 к Правилам контрольных показателей, у энергосбытовой компании существует риск потери статуса гарантирующего поставщика с 01.01.2008.

    По результатам оперативно произведенных расчетов по ОАО «Дагестанская энергосбытовая компания» на основании данных бухгалтерской отчетности за 4 квартал 2006 года (см. нижеприведенный расчет) были выявлены отклонения в сторону ухудшения следующих показателей:

- оборачиваемость кредиторской  задолженности 301,8 дней, при контрольном  показателе - не более 40 дней;

- доля просроченной кредиторской задолженности в общей величине кредиторской задолженности 30,2%, при контрольном показателе – не более 15 процентов;

- коэффициент финансовой  независимости 0,13%, при контрольном  показателе - не менее 0,15 процентов.

Расчет показателей  финансового состояния гарантирующего поставщика

и контрольные  показатели за 4 квартал 2006 года

 

Показатель	Контрольный показатель	Фактический показатель
Оборачиваемость кредиторской задолженности	не более 40 дней	301,8
Доля просроченной кредиторской задолженности в общей величине кредиторской задолженности	не более 15 процентов	30,2%
Текущий коэффициент  ликвидности	не менее 0,8	0,89
Коэффициент финансовой независимости	не менее 0,15	-0,04

 

 

 

 

В соответствии с п.1 ст.39 ФЗ «Об электроэнергетике» и подпунктом 97 пункта 1 ст.17 ФЗ «О лицензировании отдельных  видов деятельности», деятельность по продаже электрической энергии  гражданам подлежит лицензированию. Наличие лицензии, согласно подпункту «б» пункта 25 Правил функционирования розничных рынков электрической энергии в переходный период реформирования электроэнергетики, является обязательным требованием, которым должен удовлетворять участник конкурса на присвоение статуса гарантирующего поставщика.

Согласно условий получения  лицензии, предусмотренные в Положении  о лицензировании деятельности по продаже  электрической энергии гражданам, утвержденном постановлением Правительства  РФ от 06.05.2005 № 291, ОАО «Дагестанская энергосбытовая компания» была выдана лицензия на осуществление деятельности по продаже электрической энергии гражданам № ПЭ-00-006170 (э), со сроком ее действия с 13.01.2006 по 13.01.2011 годы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел 4. Инвестиционная деятельность

 

          Стоимость основных средств ОАО  «Дагестанская энергосбытовая компания»   составила:

                                    на 01.01.06г. - 39 944 тыс. руб.;

                                    на 31.12.06г. – 48 086 тыс.  руб.

 

        Изменение  первоначальной  стоимости   основных  средств  произошло   в результате ввода в эксплуатацию  приобретенных основных средств,  не требующих монтажа – 7789,0 тыс. руб. в т.ч.:

 

                                    Транспортные средства – 2 871 тыс. руб.

                                    ККМ  - 822 тыс. руб. 

                                    Оргтехника – 1481 тыс. руб.

                                    Прочие  - 2615 тыс. руб.

                                    Стоимость основных средств, по которым полностью истек срок

                                    службы, составляет –  3 845 тыс. руб.

                                                                                                            

	Наименование  группы основных средств	Восстановительная стоимость на  31.12.06г.	Остаточная стоимость	в  % к итогу
			31.12.06 г.	31.12.06 г.
	Здания	16260	14881	47
	Сооружения и передаточные устр.	.       1	0	0
	Машины и оборудование	7413	6162	19
	Транспортные средства и др.	16270	10879	34
	Итого:	39944	31922	100

                      

           Приобретение непроизводственных объектов основных средств, не введенных в

эксплуатацию составило  – 354 тыс. руб., в том числе:

            -  Здание  – 300 тыс. руб.

            -  Прочие   - 54 тыс. руб.

 

                                     

            Раздел 5. Распределение прибыли и дивидендная политика  Общества.

 

	2005 год
Нераспределенная  прибыль (убыток) отчетного периода (тыс.руб)	- 35067
Распределить  на:
Резервный фонд	0
Фонд накопления	0
Дивиденды	0
Погашение убытков прошлых  лет	0

 

                   

 

          По итогам финансово-хозяйственной деятельности Общества за 2005 год

получен чистый убыток в  сумме ( - 35067 тыс.руб. ).

 

          В 2006 году решения о начислении промежуточных дивидендов не применялось.

Положение о дивидендной  политике в 2006 году Советом директоров Общества не     

утверждалось.

 

Раздел 6.  Закупочная деятельность

 

Во исполнение принятых руководством  ОАО РАО «ЕЭС России»  решений в области закупочной деятельности в ОАО «Дагестанская энергосбытовая компания» в 2006 году закупочная деятельность регламентировались следующими документами:

- Положением о порядке проведения регламентированных закупок товаров, работ, услуг для нужд Общества, утвержденным  решением Совета директоров Общества (протокол от 18.04.06 № 11), в соответствии со  стандартом РАО «ЕЭС России» С-ЕЭС ЗД4-2005;

- Действующим Положением о порядке проведения регламентированных закупок товаров, работ, услуг для нужд Общества, утвержденным  решением Совета директоров Общества (протокол от 26.10.06 № 19), в соответствии с которым функции Центрального закупочного органа выполняет ЦЗО ОАО «Южная сетевая компания»;

- Приказ Общества «Об образовании постоянно действующего Центрального закупочного  органа» «Об образовании постоянно действующего Центрального закупочного  органа»№ 55 «а» от 20.02.2006  № 55 «а»

Процедурная регламентация  закупок применяется в целях  обеспечения целевого и эффективного расходования денежных средств Общества, а также получения экономически обоснованных затрат (рыночных цен на продукцию) и предотвращения возможных злоупотреблений со стороны закупающих сотрудников.