Отчет по практике ОАО «Сбербанка России» Бурятское ОСБ

Прием на работу и увольнение работников филиалов, заключение с ними трудовых договоров (контрактов) осуществляется руководителем филиала по установленной номенклатуре.

Управленческая структура банка является вертикальной и представляет собой взаимосвязанные звенья, наделенные соответствующими правами и решающие определенные Уставом задачи (рис.1).

Рисунок 1 - Управленческая структура Сбербанка России

Органами управления Сберегательного банка РФ являются: Общее собрание акционеров, Совет банка и Совет директоров банка.

Высший орган управления Сбербанка РФ - Общее годовое собрание акционеров; проводится один раз в год.

Общее собрание акционеров решает следующие вопросы: утверждение годового отчета, рассматривает отчет ревизионной комиссии, отчет руководства, порядок распределения прибыли и ее использования (размер и порядок выплаты дивидендов), план развития на следующий год, определяет стратегию развития банка, избирает Совет банка.

Совет банка - высший орган управления в период между общими собраниями акционеров. Совет директоров банка утверждается Советом банка по представлению Президента Совета банка, который состоит из первого и четырех вице-президентов и 15 членов Совета директоров банка. Совет директоров - исполнительный орган банка.

Основные вопросы, решаемые Советом директоров - корректировка стратегии развития банка, контроль за деятельностью исполнительных органов.

Следующим органом управления банка является Правление. В системе Сберегательного банка формируется на уровне головного и территориальных банков и возглавляется Председателем банка. В состав Правления входят, кроме Председателя, его заместители, главный бухгалтер, руководители структурных подразделений (директора основных управлений). В компетенцию Правления входят вопросы кредитной политики, текущего руководства банком, формирования активов и пассивов.

Еще одним органом управления является Кредитный комитет, формируемый на уровне территориальных банков. В его состав входит Председатель банка, главный бухгалтер, руководители подразделений, имеющих непосредственное отношение к процессу кредитования. Кредитный комитет решает вопросы выдачи кредитов в соответствии с кредитной политикой банка.

Ревизионная комиссия также является органом управления банка, формируется из числа акционеров и занимается вопросами проверки годовой отчетности.

Филиалы Банка действуют на основании Положений, утвержденных правлением Банка. Филиалы в республиках, краях, областях возглавляются председателями, назначенными Председателем Правления Банка, а филиалы в городах и районах (отделения) - управляющими филиалов в республиках, краях, областях.

Организационная структура Бурятского ОСБ включает функциональные подразделения и службы банка, каждые из которых отвечают за определенные обязанности (рис.2).

Рисунок 2 - Организационная структура Бурятского ОСБ № 8601

Характерной особенностью организационной структуры является специализированное разделение труда - закрепление данной работы за персоналом соответствующих профессиональных навыков и квалификации. В данном случае имеет место горизонтальное соподчинение. Как видно на рисунке 2, организация банка состоит из 13 отделов (включая Правление), каждый из которых занимается следующей деятельностью:

Правление ОСБ осуществляет контроль над текущей деятельностью организации.

Экономический отдел занимается анализом, планированием и прогнозированием финансово-хозяйственной деятельности.

Отдел ресурсов, кредитования и ценных бумаг занимается кредитованием физических и юридических лиц, межбанковским кредитованием, инвестированием средств в ценные бумаги и привлечением ресурсов путем выпуска банковских ценных бумаг (векселей, депозитных и сберегательных сертификатов).

Отдел по работе с клиентами занимается привлечением средств организаций и населения на расчетно-кассовое обслуживание счетов юридических лиц и бюджетов, вкладов и банковских карт.

Операционное управление осуществляет расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Отдел бухгалтерского учета и отчетности занимается сбором, регистрацией и обобщением учетной информации и предоставлением отчетности.

Юридический отдел осуществляет правовое обоснование финансово-хозяйственной деятельности банка, защиту интересов в судах и арбитраже.

Контрольно-ревизионный отдел осуществляет контроль за финансово-хозяйственной деятельностью отделения.

Отдел информатики и автоматизации занимается разработкой и сопровождением автоматизированных банковских систем, обеспечением коммуникаций, техническим обслуживанием ЭВТ.

Отдел кассовых операций, инкассации и безопасности занимается операциями инкассации, охраной объектов, работой с проблемными клиентами банка.

Организационный отдел осуществляет делопроизводство, ведение архива, регистрацию, хранение и уничтожение документов банка.

Административно-хозяйственный отдел обеспечивает снабжение ТМЦ, содержание коммунального хозяйства.

Отдел по работе с персоналом осуществляет подбор и повышение квалификации кадров, контролирует соблюдение трудового законодательства.[2]

1.3 SWOT – анализ Бурятского ОСБ № 8601

Целью SWOT-анализа является критическая оценка текущего положения предприятия, выраженное во внутренних преимуществах и слабостях, оценить его способность предотвращать угрозы и использовать возможности, которые возникают в его окружении.

Таблица 1 – SWOT-анализ Бурятского ОСБ № 8601 

ВНЕШНЯЯ СТОРОНА              ВНУТРЕННЯЯ  СТОРОНА	Возможности  O 1. Ухудшение позиций конкурентов 2. Увеличение льгот и  субсидий от государства 3. Рост инвестиционной  активности 4. Увеличение доли рынка 5. Снижение уровня налоговой  нагрузки 6. Резкий рост спроса  на кредитование 7. Выход на мировой  рынок	Угрозы   T 1. Выход на рынок новых  конкурентов 2. Рост инфляции и процентных  ставок (в т.ч. ставки рефинансирования) 3. Негативное влияние  на российскую экономику из-за  экономического кризиса 4. Упадок экономической  активности потребителей банковских  услуг 5. Текучесть кадров
Сильные стороны  S 1. Низкие процентные ставки  по кредитам 2. Высокое качество обслуживания  клиентов 3. Широкий ассортимент  предлагаемых услуг 4. Большая доля акций  государства 5. Высокой квалификации  персонала 6. Репутация банка 7. Огромная филиальная  сеть	Поле SO Гигантская филиальная сеть, дает возможность клиентам пользоваться услугами банка везде. Так же банк вселяет в население уверенность, т.к. больше 50% пакета акций принадлежит государству, тем самым он является самым стабильным банком. Население с огромным желанием кредитуется в банке и клиентом становится с каждым разом все больше и больше, не только из-за высокого качества обслуживания и высококвалифицированного персонала, но и рост спроса на кредитование. После финансового кризиса многие банки обанкротились, а Сбербанк не потерял своих позиций, что увеличило долю на банковском рынке и тем самым вызвало больше доверия у населения и иностранных инвесторов. Это может способствовать выходу на мировой рынок.	Поле ST У банка достаточно много преимуществ - репутация, время работы на рынке, огромная филиальная сеть, а также помощь государства. Ими можно побороть новых конкурентов, а также экономический кризис. Что касается снижения спроса на банковские услуги, то широкий ассортимент банковских услуг и надежности банка не даст населению отказаться от услуг банка.
Слабые стороны   W 1. Экономический кризис 2. Риски от операций 3. Масштабность организационной  структуры	Поле WO За счет своей масштабности банк вполне может выйти на мировой рынок и дальше продолжать увеличивать не только долю на российском рынке банковских услуг, но уже на мировом рынке. Так же это привлечет еще больше инвесторов, что увеличит капитал банка, тем самым и «капитал страны». Сбербанк, один из немногих, выстоял во время экономического кризиса, за счет своих преимуществ, и ухудшило позиции конкурентов.	Поле WT Увеличение безопасности банка в сфере рисков от банковских операций - большой опыт сотрудников банка, сформировать более обширную информационную клиентской базы, а так же более эффективно проверять клиентов. Так же это поможет и с экономическим кризисом и резкого спада спроса на банковские услуги. Уменьшение текучести кадров даст возможность банку усовершенствовать систему управления, тем самым затмит «неповоротливость» банка, за счет его масштабности

 

 SWOT-анализ показал, что практически любая угроза ведет за собой цепь негативных факторов, конечным звеном которой всегда являются финансовые убытки, а вслед за этим и, возможно, падение репутации фирмы. И наоборот, любая возможность дает фирме шанс упрочить свое место на рынке, а также, при возможности, продвигаться дальше.

 

2 АНАЛИЗ ФИНАНСОВО – ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БУРЯТСКОГО ОСБ № 8601

2.1 Анализ  активов и пассивов Бурятского ОСБ № 8601

В условиях рынка анализ активов банка является наиболее актуальным, так как на основе выводов этого анализа разрабатываются предложения по управлению кредитными ресурсами и осуществляются мероприятия по эффективному, рациональному и наименее рискованному размещению ресурсов. В приложении 1 представлены данные анализа активов Бурятского ОСБ.

Активы банка выросли в 1,327 раза в 2012 г., в 1,314 раза - в 2013 г., т.е. увеличивались примерно одинаковыми темпами. Увеличения произошло в первую очередь за счет возрастания производительных активов. Соответственно удельный вес непроизводительных активов в 2013 г. снизился до 15,1%. Возросшая роль ссудных операций повлияла на снижение вложений отделения в ценные бумаги. Вследствие этого их удельный вес в общей сумме активов снизился с 11,8% в 2011 г. до 6,0% в 2013 г.

На протяжении трех лет доля работающих активов постепенно увеличивалась, это является положительной тенденцией и свидетельствует об улучшении управления активами банка.

Проводимая отделением взвешенная кредитная политика и принятие мер по минимизации кредитных рисков позволили снизить долю просроченной задолженности с 0,2% в 2011г. до 0,08% в 2013г. Требования банка по получению текущих процентов увеличились в 2011-2013гг. в 2,132 раза вследствие увеличения требований банка по активным операциям.

Данная структура активов является достаточной. Доля работающих активов высока, и это позволяет банку извлечь максимальную выгоду из привлеченных ресурсов, также следует отметить, что банк в достаточной мере создает эффективные, приносящие доход инструменты.

Уровень развития пассивных операций определяет размер банковских ресурсов и, следовательно, масштабы деятельности банка. В приложении 2 представлен анализ пассивов Сбербанка Бурятии.

Наращивание ресурсного потенциала отделения обеспечивалось большей частью привлечением свободных денежных средств населения. Чистые привлеченные ресурсы банка в анализируемом периоде увеличились на 2,2% в 2013 г. по сравнению с 2011 г. в основном за счет возрастания средств физических лиц (депозиты, выпущенные сберегательные сертификаты, векселя и банковские акцепты). В 2013 г. по сравнению с 2011 г. депозиты физических лиц возросли в 1,927 раз, увеличив свою долю в общей сумме пассивов с 53,9% до 59,3%.

Выпущенные векселя и банковские акцепты колебались незначительно, их доля в общей сумме пассивов и в сумме привлеченных средств оставалась неизменной - 0,1%. В результате целенаправленной работы в 2013 году совершенствовалась структура вкладов, сохранилась тенденция прироста вкладов со сроком хранения свыше года. Наибольшей популярностью продолжали пользоваться социально - ориентированные вклады. Кредитные ресурсы, привлеченные в системе Сбербанка РФ (в т. ч. от Сбербанка России, от учреждений Байкальского Банка, счета межфилиальных расчетов в системе Сбербанка РФ) также занимают значительную часть привлеченных ресурсов - 15,1%, 12,8% и 10,4%, но их доля на протяжении трех лет постепенно уменьшалась.

Доля резервов на возможные потери по ссудам в общей сумме пассивов увеличилась с 0,6% в 2010 г. до 0,8% в 2013г. по причине возрастания базы для расчета резерва. Остатки средств на счетах юридических лиц на 01.01.2012 г. составили в валюте РФ 680013 тыс. руб. (при плане 613202 тыс. руб.) и в инвалюте - 342000 тыс. долл. США (при плане 2736 тыс. долл.). Значительный рост среднедневных остатков на счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в иностранной валюте произошел за счет увеличения внешнеторгового оборота и привлечения новых экспортеров и импортеров. В целом ресурсная база банка достаточно устойчивая и дешевая, доля средств физических лиц является оптимальной для такого банка как Сберегательный банк, который в первую очередь ориентирован на работу с населением.

2.2 Анализ  доходов и расходов Бурятского ОСБ № 8601

Анализ доходов и расходов банка дает возможность изучения результатов деятельности коммерческого банка, а следовательно, и оценки эффективности его как коммерческого предприятия. Целью анализа банковской деятельности с точки зрения ее финансовых результатов является выявление резервов роста прибыльности банка и на этой основе формулирование рекомендаций руководству банка по проведению соответствующей политики в области пассивных и активных операций. Анализ результативности банковской деятельности начинается с анализа доходов и расходов, а заканчивается исследованием прибыли. Все произведенные расходы и полученные доходы учитываются по результативным счетам банка, которые иначе называют счетами прибылей и убытков.

Центральное место в анализе финансовых результатов коммерческих банков принадлежит изучению объема и качества получаемых ими доходов, поскольку они являются главным фактором формирования прибыли кредитных организаций, и снижение доходов представляется собой, как правило, объективный индикатор неизбежных финансовых трудностей банка. В приложении 3 представлены данные о структуре и динамике доходов банка за 2011-2013 гг.