Отчет по практике в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»

В состав ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» входят такие основные подразделения:

1) управление  активно-пассивными операциями, в  которые входят такие основные  отделы:

- кредитный;

- отдел ЦБ;

- валютный;

- отдел по работе с населением, который содержит сектор по работе с пластиковыми картами.

2) управление  учета, отчетности и кассовых  операций. Отделы:

- операционный;

- отдел кассовых операций;

- отдел сводной отчетности и экономического анализа;

- бухгалтерия;

- отдел учета валютных операций.

Этот подраздел банка отвечает за бухгалтерское отображение всех банковских операций

3) административно-хозяйственное  управление. Отделы:

- отдел автоматизации и информационно-технического обеспечения;

- юридический;

- служба безопасности, в которую входят отдел инкассации и перевозки ценностей;

- отдел кадров;

- отдел развития и работы с клиентами (маркетинговая служба);

- хозяйственный отдел.

Кроме основных подразделов существуют и другие подразделы банка:

Кредитный комитет - состоит из всех членов правления банка и начальников кредитного, юридического и отдела службы безопасности. Кредитный комитет существует для коллективного рассмотрения всех факторов "за" и "против" при принятии решения относительно того или другого клиента.

Кадровая комиссия - это консультативный орган при Правлении банка. Задача комиссии - проведение конкурсов на замещение вакансий и проведение аттестации сотрудников банка один раз в год. Ее выводы имеют лишь рекомендательный характер.

Отдел аудита - это основной контрольный подраздел банка, который выполняет такие функции:

1) контроль соответствия всех банковских операций действующему законодательству;

2) координация отношений банка с налоговыми органами;

3) решение всех бухгалтерских и юридических дискуссий в границах банка;

4) проверка достоверности информации, которая предоставляется руководству банка;

5) управление рисками.

 

РАЗДЕЛ II. АНАЛИЗ ВНЕШНЕЙ СРЕДЫ БАНКА ООО «ХОУМ КРЕДИТ ЭНД ФИНАНС БАНК»

 

2.1. Анализ банковской  отрасли

В мире сложилась очень нестабильная финансовая обстановка, причиной которой стали долговые проблемы еврозоны и финансовые проблемы в США. Предельно ясно, что первая отрасль, которая в нынешней ситуации испытывает давление, ― это банковский сектор.

 

Все чаще и чаще выходит информация о том, что мировые рейтинговые агентства снижают кредитные рейтинги европейских и американских банков, выставляя последующий «негативный» прогноз. Ситуация в зарубежных странах вызывает вполне резонный вопрос: а что же происходит с российскими банками и какова ситуация в банковском секторе РФ? На этот вопрос можно дать вполне однозначный ответ: на данный момент положение вполне стабильное.

 

На сегодняшний день примерно 23 банка требуют пристального внимания со стороны ЦБ. Эти кредитные организации находятся в опасной зоне по показателям достаточности капитала. Тем не менее они составляют менее 1% российского банковского сектора как по числу, так и по количеству активов. В целом достаточность капитала банков находится на комфортном уровне. Средний по сектору показатель H1 равен 16% против 14% в 2008 году. Пять крупнейших банков по величине активов поддерживают данный показатель на отметке 16,5%, а у последних 15 из первой двадцатки H1 в среднем равен 12,6%.

 

Это связано с тем, что такие достаточно крупные банки «ужимаются» в капитал, наращивая его эффективность. Тем временем у банков, занимающих в списке место ниже двадцатого, показатель достаточности капитала растет обратно пропорционально изменению величины активов.

 

Российские банки демонстрируют отличные темпы роста чистой прибыли, однако частично это происходит по причине снижения объемов резервных отчислений банков. В 2009-2010 годах банки активно накапливали так называемую подушку безопасности ― резервы на обеспечение высокорисковых кредитов. В 2011 году резервных отчислений банков практически не было, что позволило аккумулировать до 40% дополнительной чистой прибыли.

 

Средний уровень показателя RoE в настоящее время составляет 17,5% против 12,5% в 2010 году.

 

Качество кредитного портфеля постепенно улучшается. На сегодняшний момент средняя доля просроченной задолженности по банковской системе составляет 4,5% (просрочка более 90 дней), а доля «плохих» ссуд ― около 20%. В понятие «плохой» ссуды входят кредиты 4-й и 5-й групп, то есть сомнительные и безнадежные. Также сюда включаются реструктурированные и рефинансированные ссуды.

 

Иностранные банки сейчас занимают примерно 17% во всех сегментах банковских услуг, кроме кредитования. Здесь зарубежным кредитным организациям принадлежит около 50%. И все же российский банковский сектор достаточно мало зависит от зарубежных финансовых потрясений. По информации из ЦБ, до 60% всех вложений в долги нерезидентов принадлежат одному банку (его название, к сожалению, не разглашается). Кроме того, из 392 млрд рублей кредитов, номинированных в валюте, до 40% принадлежит двум российским банкам (их регулятор также не назвал).

 

Состояние российской экономики в целом и банковской системы в частности достаточно сильно зависит от цен на нефть. Высокие цены на черное золото обеспечивают приток ликвидности в банковский сектор, что в свою очередь стимулирует развитие банковских услуг. Однако за 2011 год в России развилась обратная ситуация: обильный приток ликвидности, связанный с высокими ценами на нефть, банки попросту не сумели разместить на «домашнем» рынке, что привело к оттоку капитала. По итогам года ожидается рост кредитного портфеля в среднем на 20%, а также уже сейчас наблюдается сокращение избыточной ликвидности из-за повышения спроса на услуги кредитования. Таким образом, ситуация с ликвидностью в банковской сфере постепенно стабилизируется.

Партнёрами ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" на рынке потребительского кредитования в настоящее время являются крупные федеральные и региональные торговые сети, а также отдельные магазины столицы и регионов России. В числе партнёров ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" федеральные торговые сети "МИР", "Техносила", "Эльдорадо", "Шатура - мебель", "POLARIS", "Санрайз", "Евросеть", "Корпорация Сибвез ", "МузТорг", сеть бюро путешествий "Куда.ру", сети туристических агентств "Магазин Горящих Путёвок", "БиТрэвел", "Мастер Отдыха" и многие другик компании. Постоянно расширяя партнерскую сеть, Банк делает основной акцент на развитии долгосрочных и взаимовыгодных деловых взаимоотношений с надежными и опытными компаниями. Суть партнёрства заключается в том, что потребительскую услугу оказывает именно сотрудник банка, который является представителем банка в магазинах – партнёрах, то есть этот сотрудник является лишь посредником между банком и заёмщиком.

 

Подводя итоги, хочется отметить, что российский банковский сектор сейчас в достаточно стабильном положении. Несмотря на значительное падение рынков в сентябре, объективных фундаментальных причин к снижению в банковской сфере нет. Более того, сейчас многие российские эмитенты серьезно недооценены.

 

2.2. Анализ конкурентов

 

По мнению финансовых аналитиков, под влиянием кризиса, спада в темпах прироста реальных доходов населения и ослабления рынка занятости в российском банковском сегменте существенно ужесточилась конкурентная борьба.

Конкурентоспособность отечественных банков выражается в прямой поддержке государством низкой стоимости пассивов квазигосударственных банков, а также в фактических гарантиях предоставления дополнительного капитала в случае новой фазы кредитного кризиса. Чтобы выдержать конкуренцию по цене «дочкам» иностранных банков нужно становиться нишевой, узкоспециализированной структурой.

На данные момент, рост рисков повысил стоимость денег в банковском бизнесе, а перестройка деиндустриализованной экономики Западной Европы и России требует изменения подхода банков к инвестициям с ростом доли вложений в долгосрочные реальные проекты. Потребительского рынка на всех уже не хватает.

Сравнительно с российским банками, иностранные банки привлекали россиян, прежде всего, тем, что они зарубежные, следовательно, более стабильные. Банки предлагали клиентам частный инвестиционный банкинг, а также поиск и обеспечение привлекательных вариантов вложений средств в России и за рубежом. Также для россиян удобно обслуживаться в иностранном банке, если они часто бывают за рубежом.

При этом налоговое и финансовое регулирования в западных странах, усилившееся на волне кризиса фактически «выталкивает» избыточный банковский капитал с рынков развитых стран. На этом фоне возможно увеличение доли на российском рынке иностранных банков, которые будут заниматься инвестиционным бизнесом.

Таким образом, иностранным банкам более сложно работать на российском банковском рынке, чем российским конкурентам, однако поддержка материнских компаний из-за рубежа помогает сглаживать этот дисбаланс в условиях ведения бизнеса.

Основными конкурентами ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" являются: Банк Русский Стандарт - прямой конкурент, РОСБАНК, МДМ Банк, Банк Москвы, УралСиб, Импексбанк, Сбербанк, Райффайзенбанк .

2.3 Анализ основных показателей  коммерческой деятельности

 

Деятельность банка характеризуется следующими основными показателями (табл. 2).

Анализ данных таблицы 2 показывает, что значения показателей, характеризующих деятельность банка, снижаются. В 2009 году возросли значения только суммы скорректированных активов, реального основного капитала и вкладов клиентов. Показатели, характеризующие прибыль банка, значительно снизились за анализируемый период, многие значения достигли отрицательных величин.

 

Таблица 2

Основные показатели, характеризующие деятельность банка «Хоум Кредит энд Финанс банк»

Показатели	2007	2008	2009	Темпы роста
				2008 / 2007	2009 / 2008	2009 / 2007
1	2	3	4	5	6	7
Ссуды клиентам (брутто)	87,66	26,49	15,67	-69,78%	-40,85%	-82,12%
Резервы под возможные потери	34,32	33,07	(43,70)	-3,64%	-232,14%	-227,33%
Скорректированные активы	105,84	14,79	65,62	-86,03%	343,68%	-38,00%
Вклады клиентов	125,14	(4,74)	28,88	-103,79%	-709,28%	-76,92%
Реальный основной капитал	31,76	60,20	4,51	89,55%	-92,51%	-85,80%
Собственный капитал - всего	35,32	58,03	6,31	64,30%	-89,13%	-82,13%
Операционная выручка	29,33	25,64	(24,65)	-12,58%	-196,14%	-184,04%
Непроцентные расходы	58,29	18,93	18,02	-67,52%	-4,81%	-69,09%
Чистая операционная прибыль до формирования резервов	15,31	30,09	(50,58)	96,54%	-268,10%	-430,37%
Резервы под возможные потери по ссудам	611,64	(8,58)	(263,70)	-101,40%	2973,43%	-143,11%
Чистая операционная прибыль после формирования резервов	(13,32)	45,34	2,26	-440,39%	-95,02%	-116,97%
Прибыль до налогообложения	7,40	78,56	(17,80)	961,62%	-122,66%	-340,54%
Чистая прибыль	(10,68)	94,54	(24,46)	-985,21%	-125,87%	129,03%

 

Ввиду сложившейся ситуации можно сделать вывод о том, что темпы роста основных показателей деятельности банка являются неудовлетворительными, для повышения эффективности деятельности руководству банка необходимо находить выход из сложившейся ситуации. Наилучшим решением в этом случае является внедрение новой перспективной услуги, которая привлечет новых клиентов. Кроме того, маркетинговые исследования показывают, что внедрение новой услуги, которая привлекает дополнительных клиентов, в большинстве случаев стимулирует сбыт «старых» услуг. Это связано с психологией клиента, его желанием получить все необходимое в одном месте.

Анализ динамики валюты баланса, структуры активов и пассивов организации позволяет сделать ряд важных выводов, необходимых как для осуществления текущей финансово-хозяйственной деятельности, так и для принятия управленческих решений на перспективу.

В общих чертах признаками «хорошего» баланса являются:

- увеличение  валюты баланса в конце отчетного  периода по сравнению с началом;

- превышение  темпов прироста оборотных активов  над темпами прироста внеоборотных активов;

- превышение  собственного капитала организации  над заемным и превышение темпов  его роста темпов роста заемного  капитала;

- одинаковое  соотношение темпов прироста  дебиторской и кредиторской задолженности.

В условиях массовой неплатежеспособности и применения ко многим предприятиям процедур банкротства (признания несостоятельности) объективная и точная оценка финансово-экономического состояния приобретает первостепенное значение. Главным критерием такой оценки являются показатели платежеспособности и степень ликвидности предприятия.

Финансовое положение банка характеризуется размещением и использованием средств (активов) и источниками их формирования – собственного капитала и обязательств, т.е. пассивов. Эти сведения предоставлены в бухгалтерском балансе. Анализ балансовых показателей проведем в таблицах 3 (активы банка) и 4 (пассивы банка).

 

 

 

 

 

Таблица 3

Состав и структура активов банка в динамике

№	Показатели	Данные на			Темпы роста
		01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009	2008/2007	2009/2008	2009/2007
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Денежные средства	1900245	1876040	3904708	-1,27%	108,14%	105,48%
2	Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	10256254	7802611	12869065	-23,92%	64,93%	25,48%
3	Обязательные резервы	1800065	1807360	2354204	0,41%	30,26%	30,78%
4	Средства в кредитных организациях	3254025	2521637	4806898	-22,51%	90,63%	47,72%
5	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	4000087	8185874	10910819	104,64%	33,29%	172,76%
6	Чистая ссудная задолженность	80352587	84822129	85239247	5,56%	0,49%	6,08%
7	Вложения в инвестиционные ценные бумаги	0	0	0	-	-	-
8	Вложения в ценные бумаги имеющиеся в наличии для продажи	8365054	7342236	8581339	-12,23%	16,88%	2,59%
9	Основные средства и материальные запасы	3856024	5817521	7023130	50,87%	20,72%	82,13%
10	Требования по получению процентов	2354254	4237525	6524214	79,99%	53,96%	177,12%
11	Прочие активы	2952254	3496069	8007020	18,42%	129,03%	171,22%
	Всего активов	119090849	127909002	150220644	7,40%	17,44%	26,14%