Управление кредитным портфелем банка в условиях Республики Беларусь

Стратегия и тактика кредитной политики разрабатывается в центральном офисе (головном банке) кредитным департаментом (управлением) совместно с Кредитным комитетом банка. Кредитный комитет создается в каждом банке и обычно возглавляется заместителем Председателя Правления, курирующего кредитную деятельность банка. Состав и полномочия комитета утверждаются Правлением и Председателем Правления банка. В кредитной политике формулируется общая цель и определяются пути ее достижения: приоритетные направления кредитных вложений, приемлемые и неприемлемые для банка виды активных операций, предпочтительный круг кредитополучателей и т.д. [25]

Управление кредитным портфелем является важнейшим элементом кредитной политики банка. Кредитная политика должна охватывать состав кредитного портфеля и контроль над ним как единым целым, а также устанавливать стандарты для принятия конкретных кредитных решений. В дополнение к общей кредитной политике совет банка должен разработать документ по независимой внутренней программе ревизии кредитов и оценке качества активов, а также методы контроля за достаточностью резервирования на случай убытков по ссудам. Разумная кредитная политика устанавливает параметры для кредитного портфеля в целом, определяя, например:

- какая  доля ресурсов банка может  быть использована для выдачи  кредитов;

- какие  типы кредитов могут выдаваться;

- какую  часть кредитного портфеля могут  составлять кредиты данного типа;

- приемлемая  концентрация кредита по отдельным  кредитополучателям и отраслям;

- следует  определить основные географические  регионы бизнеса;

- необходимо  утвердить лимиты на приобретение  кредита.

Важнейшие элементы кредитной политики банка связаны с формированием и управлением кредитным портфелем, в частности:

- цели, исходя из которых определяется кредитный портфель банка (виды, сроки погашения, размеры и качество кредитов);

- описание  политики и практики установления  процентных ставок, комиссий по  кредитам и условий их погашения;

- описание  стандартов, с помощью которых  определяется качество всех кредитов;

- указание  относительно максимального лимита  кредитов (то есть максимально  допустимого уровня соотношения  суммы кредитов и совокупных  активов банка);

- описание  обслуживаемого банком региона, отрасли, сферы или сектора экономики, в которые должна осуществляться  основная часть кредитных вложений;

- характеристика  диагностики проблемных кредитов, их анализа и путей выхода  из возникающих трудностей.

Управление кредитным портфелем позволяет балансировать и сдерживать риск всего портфеля, ожидая и контролируя риск, присущий тем или иным рынкам, клиентам, кредитным инструментам, кредитам и условиям деятельности. Управление портфелем становится особенно актуальным в связи с диверсификацией банками своих операций, оно тесно связано с процессом стратегического планирования банка.

Управление кредитным портфелем включает этапы:

• определение основных классификационных групп кредитов и вменяемых им коэффициентов риска;
• отнесение каждого выданного кредита к одной из указанных групп;
• выяснение структуры портфеля (долей различных групп в общей их сумме);
• оценка качества портфеля в целом;
• выявление и анализ факторов, меняющих структуру (качество портфеля);
• определение величины резервов, которые необходимо создать под каждый выданный кредит;
• определение общей суммы резервов, адекватной совокупному риску портфеля;
• разработка мер по повышению качества портфеля.[50, с.49]

Кредитный портфель нельзя сводить к простой совокупности кредитов, поскольку кредитный портфель характеризуется не только совокупным риском (отражающим риски отдельных кредитов), но и чисто портфельным риском. В итоге именно качество всего кредитного портфеля в целом определяет эффективность (доходность) кредитной деятельности. Вследствие этого оптимальный кредитный портфель определяет требования как к самой реализации стратегии (кредитная политика и процедуры), так и к качеству отбора отдельных кредитов, качеству контроля и управления кредитным риском. Другими словами, именно оптимальный кредитный портфель и является глобальной целью всей кредитной деятельности, определяющей (подчиняющей себе) все остальные "кредитные" цели.

Управление кредитным риском банка осуществляется на двух уровнях в соответствии с причинами его возникновения - на уровне каждого отдельного кредита и на уровне кредитного портфеля в целом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. АНЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА ПО УПРАВЛЕНИЮ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ (на примере ОАО "БПС-банк")

 

2.1 Кредитная политика и организация  управления кредитным портфелем  в банке

 

Основой эффективного управления кредитной деятельностью банка является управление портфелем кредитов, что позволяет балансировать и сдерживать риск всего портфеля, ожидая и контролируя риск, присущий тем или иным рынкам, клиентам, кредитным инструментам, кредитам и условиям деятельности. Именно такой подход к управлению кредитования позволяет решить дилемму "риск-доходность" наиболее оптимальным образом с учетом приоритетов банка и факторов, влияющих на кредитный рынок.

Как отмечалось ранее, стратегия банка в области управления кредитным портфелем находит свое выражение в кредитной политике, которая определяет приоритетные направления кредитования, конкретные цели и задачи формирования кредитного портфеля на определенный период. При этом кредитная политика банка находит свое выражение и в локальных нормативных документах банка, регламентирующих кредитную деятельность и определяющих правила управления кредитным портфелем.

Кредитная политика ОАО "БПС-Банк" на 2010 год была разработана в соответствии с Программой развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006-2010 годы, утвержденной Указом Президента Республики Беларусь от 15.01.2007 № 27, Программой социально-экономического развития Республики Беларусь на 2006-2010 годы, утвержденной Указом Президента Республики Беларусь от 12.06.2006 № 384, Основными направлениями денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2010 год.

Кредитная политика регулирует деятельность банка по осуществлению активных банковских операций, содержит основные принципы деятельности банка на рынке кредитных продуктов. Кредитная политика является неотъемлемым элементом стратегии деятельности банка и включает в себя подходы по организации кредитных взаимоотношений с юридическими и физическими лицами, индивидуальными предпринимателями, постановку задач в области кредитования народного хозяйства и населения, проведение практических мер по их осуществлению.

Кредитная политика в 2010 году была направлена на дальнейшее развитие кредитной деятельности банка при одновременном обеспечении безопасности и прибыльности проведения операций кредитного характера.

Достижение указанных целей должно было осуществляться за счет:

- обеспечения  роста кредитной задолженности  в целом по банку (без учета  аккредитивов, банковских гарантий  и поручительств);

- увеличения  объемов финансирования инвестиционных  проектов, в том числе за счет  средств иностранных банков;

- диверсификации  кредитного портфеля и снижения  к 01.01.2011 доли 20 крупнейших корпоративных  клиентов в кредитном портфеле  на 2-3% по сравнению с данными  на 01.01.2010;

- увеличения  доли кредитов, предоставленных  предприятиям малого и среднего  бизнеса, в кредитном портфеле  банка;

- обеспечения  конкурентоспособности на белорусском  рынке операций кредитного характера, осуществляемых банком;

- обеспечения  размера просроченной задолженности  по операциям кредитного характера  в сумме, не превышающей 56,1 млрд.руб., в том числе по операциям, осуществляемым с корпоративными клиентами - 50,0 млрд. руб., с физическими лицами - 6,1 млрд.руб.;

- освоения  и внедрения новых продуктов  кредитного характера, ориентированных  на различных потребителей, повышения  доступности предлагаемых продуктов  кредитного характера для физических  лиц;

- совершенствования  технологий и бизнес-процессов, обеспечивающих  проведение операций кредитного  характера.

Реализация кредитной политики в 2010 году осуществлялась с соблюдением следующих принципов:

- сбалансированность  активов и пассивов по суммам  и срокам их исполнения;

- диверсификация  кредитного портфеля по отраслям (корпоративным клиентам, группам  взаимосвязанных клиентов), видам  операций кредитного характера, суммам и срокам их проведения, формам и видам обеспечения;

- распределение  кредитных вложений между различными  регионами республики с учетом  их участия в формировании  внутреннего валового продукта  Республики Беларусь;

- всесторонняя  оценка уровня кредитного риска, достаточности и ликвидности  предлагаемого обеспечения, как  на стадии рассмотрения вопроса  о проведении операции кредитного  характера, так и процессе ее  мониторинга;

- незамедлительное  реагирование на возникновение  проблем, способных повлечь за  собой несвоевременное исполнение  должниками своих обязательств  перед банком, а в случае возникновения  просроченных долгов - оперативное  принятие комплекса мер добровольного  и принудительного характера  по взысканию имеющихся просроченных  долгов.

Основными документами, на основании которых осуществляется выдача кредитов в ОАО "БПС-Банк", являются: "Порядок кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в ОАО "БПС-Банк" от 20.04.2007г. №01-05/63 (с изменениями и дополнениями по состоянию на 04.05.2010г. №01-07/82), Порядок предоставления ОАО "БПС-Банк" кредитов физическим лицам" от 29.09.2009г. №01-04/306 (с изменениями и дополнениями по состоянию на 04.05.2010г. №01-07/84), разработанные в соответствии с законодательными актами, регламентирующими кредитную деятельность. При выдаче кредита, как физическим лицам, так и юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, банк руководствуется принципами срочности, платности, возвратности, целевой направленности, и обеспеченности кредита.

Приоритетным направлением кредитной деятельности банка в 2010 году по-прежнему оставалось проведение операций кредитного характера с корпоративными клиентами.

Рентабельные предприятия и организации с быстрым оборотом капитала, коротким периодом производства, равномерным поступлением выручки от реализации продукции (услуг) являются с точки зрения банков наиболее привлекательными субъектами кредитования. Банком при проведении операций кредитного характера отдавалось преимущество предприятиям и организациям, относящимся к энергетической, химической и нефтехимической промышленности, промышленности строительных материалов, а также предприятиям, успешно функционирующим в сферах торговли и бытового обслуживания населения, строительства.

При распределении кредитных вложений по регионам Республики Беларусь учитывался экономический потенциал конкретного региона, доля региона в производстве внутреннего валового продукта страны, динамика развития и финансовое состояние предприятий и организаций, определяющих текущее и перспективное развитие экономики региона, и возможные условия сотрудничества с ними в сфере кредитных услуг.

Оказание банком кредитной поддержки субъектам малого и среднего бизнеса осуществлялось в рамках разработанной банком Программы кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в ОАО "БПС-Банк" от 02.03.2010 №01-07/33. В целях создания наиболее благоприятных условий сотрудничества банка с субъектами малого и среднего бизнеса, повышения уровня их удовлетворенности кредитным обслуживанием, разработан порядок кредитования субъектов малого и среднего бизнеса по упрощенной процедуре, предусматривающий использование стандартного пакета на получение кредита и унифицированные требования для оценки их кредитоспособности.

2.2 Количественная и качественная оценка клиентского кредитного портфеля банка

 

Банковский кредит является одной из главных статей дохода банков, а также выполняет важные функции в системе общественного производства. С помощью банковского кредита осуществляется перераспределение средств между различными отраслями и предприятиями в соответствии с меняющейся конъюнктурой рынка и необходимостью оптимизации производства. В одних отраслях предприятия для своего нормального функционирования должны интенсивно расширяться, в других это расширение может осуществляться медленными темпами, а в третьих условием нормального функционирования может быть поддержание объемов производства в существующих масштабах.

Проанализируем удельный вес клиентского кредитного портфеля в активах банка с помощью таблицы 2.1.