Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Сентября 2012 в 13:45, курсовая работа
В последнее время всё больше крупных компаний и холдингов стремятся к формированию четкой корпоративной культуры. Одним из важнейших такой культуры является фирменный стиль одежды. Существует большое количество компаний, которые занимаются разработкой корпоративного стиля и пошивом униформы. Рынок по предоставлению данных услуг довольно насыщен, существует большая конкуренция.
Полученная итоговая цифра 39501,50 тыс. руб. и 39960,90 тыс. руб. являются базой для дальнейших расчетов по коммерческой оценке проекта (расчет окупаемости, построение графика денежного потока, выбор источников финансирования) и включается в стандартную сводную заключительную таблицу по проекту.
5. Расчет текущих затрат
Для расчета текущих затрат необходимо рассчитать амортизацию оборудования на 5 лет, она составила 59 тыс. руб. Так же нужно рассчитать обслуживание оборудования за год и учесть водоснабжение помещений.
Расход электроэнергии по проекту№1 (1,83 руб./кВт) | ||||
Наименование | Кол-во, шт. | Расход энергии, кВт/час | Кол-во часов | Общая сумма, руб. |
Швейная машина | 130 | 0,3 | 8 | 570,96 |
Оверлок | 100 | 0,3 | 8 | 391,2 |
Оборудование для раскройки | 20 | 0,2 | 8 | 58,56 |
Компьютер | 15 | 0,5 | 8 | 109,8 |
Светильник для швейной машины | 250 | 0,4 | 8 | 1464 |
Многофункциональное устройство | 5 | 0,7 | 8 | 51,24 |
Микроволновая печь | 10 | 1 | 8 | 146,4 |
Холодильник | 6 | 0,58 | 24 | 152,84 |
Кулер | 10 | 0,1 | 24 | 43,92 |
Мини электропогрузчик | 4 | 0,46 | 8 | 26,94 |
Лампы общего освещения | 150 | 0,8 | 8 | 1756,8 |
Итого |
|
|
| 4772,66 руб. |
Затраты на электроэнергию в месяц составляют 104998, 52 руб., в год – 1193165 руб.
Расход электроэнергии по проекту№2 (1,63 руб./кВт)
| ||||
Наименование | Кол-во, шт. | Расход энергии, кВт/час | Кол-во часов | Общая сумма, руб. |
Швейная машина | 130 | 0,3 | 8 | 508,56 |
Оверлок | 100 | 0,3 | 8 | 391,2 |
Оборудование для раскройки | 20 | 0,2 | 8 | 42,24 |
Компьютер | 15 | 0,5 | 8 | 97,8 |
Светильник для швейной машины | 250 | 0,4 | 8 | 1304 |
Многофункциональное устройство | 5 | 0,7 | 8 | 45,64 |
Микроволновая печь | 10 | 1 | 8 | 130,4 |
Холодильник | 6 | 0,58 | 24 | 136,14 |
Кулер | 10 | 0,1 | 24 | 39,12 |
Мини электропогрузчик | 3 | 0,46 | 8 | 17,99 |
Лампы общего освещения | 120 | 0,8 | 8 | 1251,84 |
Итого |
|
|
| 3964,93 руб. |
Затраты на электроэнергию в месяц составляют 87228,46 руб., в год – 991232,50 руб.
Затраты на зарплату для 2 вариантов
| Вариант № 1 | Вариант № 2 | ||||
Должность | Заработнач плата в месяц, тыс. руб. | Колличество человек | Итого за месяц, тыс. руб | Заработнач плата в месяц, тыс. руб. | Колличество человек | Итого за месяц, тыс. руб |
Директор филиала | 55,00 | 1 | 55,00 | 55,00р. | 1 | 55,00р. |
Менеджер по персоналу | 17,00 | 2 | 34,00 | 19,50 | 2 | 39,00 |
Менеджер по работе с клиентами | 19,00 | 3 | 57,00 | 23,00 | 3 | 69,00 |
Главный бухгалтер | 24,00 | 1 | 24,00 | 28,00 | 1 | 28,00 |
Бухгалтер | 19,00 | 2 | 38,00 | 23,00 | 2 | 46,00 |
Секретарь | 15,00 | 1 | 15,00 | 17,00 | 1 | 17,00 |
Швея | 19,50 | 250 | 4875 | 23,00 | 250 | 5750 |
Главные мастера производства | 22,00 | 4 | 88,00 | 24,50 | 4 | 98,00 |
Работник склада | 15,00 | 4 | 60,00 | 18,00 | 3 | 54,00 |
| Сумма | 268 | 5246,00 |
| 267 | 6153,00 |
ОБОРОТНЫЕ ФОНДЫ ПРЕДПРИЯТИЯ ПО ПРОЕКТУ№1
1. Закупка расходных материалов для швейного оборудования в месяц на 100 000 руб.
2. Закупка ниток в месяц на 95 000 руб.
3. Закупка тканей в месяц на 600 000 руб.
В год выделено на закупку материалов 9540 000 руб.
В процессе работы возможны поломки оборудования. Будет необходим ремонт и замена оборудования
4. На ремонт в год выделено 750 000 руб.
5. На замену оборудования в год выделено 1500 000 руб.
Итого в среднем будет затрачено средств на материалы и ресурсы в год:
9540000 + 750000 + 1500000 = 11790 000 руб.
ОБОРОТНЫЕ ФОНДЫ ПРЕДПРИЯТИЯ ПО ПРОЕКТУ№2
1. Закупка расходных материалов для швейного оборудования в месяц на 100 000 руб.
2. Закупка ниток в месяц на 400 000 руб.
3. Закупка тканей в месяц на 600 000 руб.
В год выделено на закупку материалов 9540 000 руб.
В процессе работы возможны поломки оборудования. Будет необходим ремонт и замена оборудования
4. На ремонт в год выделено 750 000 руб.
5. На замену оборудования в год выделено 1500 000 руб.
Итого в среднем будет затрачено средств на материалы и ресурсы в год:
9540000 + 750000 + 1500000 = 11790 000 руб.
Таблица №12
Расчет текущих затрат (год)
Статья расходов | Проект вариант 1, тыс. руб. | Проект вариант 2, тыс. руб. |
Затраты на зарплату | 62952,00 | 73836,00 |
Затраты на ресурсы и материалы | 11790 | 11790 |
Оплата электроэнергии | 1193,165 | 991,23250 |
Затраты на транспортировку продукции | 5000 | 1600 |
Непредвиденные расходы | 1600 | 1400 |
Итого | 82535,165 | 89617,2325 |
6. Расчет срока окупаемости и простой нормы прибыли
Таблица №13
Срок окупаемости и норма прибыли 1 вариант
Показатели | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год |
Выручка от реализации | 108000 | 108000 | 126000 | 126000 | 126000 |
Текущие затраты | 82535,165 | 82535,165 | 82535,165 | 82535,165 | 82535,165 |
Прибыль от продаж | 25464,835 | 25464,835 | 43464,835 | 43464,835 | 43464,835 |
Среднегодовая прибыль | 36264,835 | ||||
Таблица №14
Срок окупаемости и норма прибыли 2 вариант
Показатели | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год |
Выручка от реализации | 102000 | 119000 | 119000 | 136000 | 136000 |
Текущие затраты | 79227,2325 | 79227,2325 | 79227,2325 | 79227,2325 | 79227,2325 |
Прибыль от продаж | 22772,7675 | 39772,7675 | 39772,7675 | 56772,7675 | 56772,7675 |
Среднегодовая прибыль | 43172,7675 | ||||