Организация риск- менеджмента в банке

ОУ МБШ (к) при ЦБ РФ

 

 

 

 

Курсовая работа

 

 

На тему: «Организация риск- менеджмента в банке»

 

 

Студентки группы 423-П

Масловой Ирины Вадимовны

 

 

 

 

Специальность №080108   «Банковское дело»

 

 

 

Руководитель Емельянова Т.А.

 

 

 

 

 

 

 

Москва, 2009

Введение……………………………………………………………………………..3

Глава 1. Теоретические  аспекты риск- менеджмента…………………………….4

1. Сущность и содержание риск- менеджмента……………………………...4
2. Организация риск- менеджмента…………………………………………..8
3. Приёмы риск- менеджмента………………………………………………..13

Глава 2. Анализ кредитоспособности юридического лица, как инструмент риск- менеджмента………………………………………………………………………………...15

Глава 3. Практика риск- менеджмента в российских банках…………………….23

Заключение…………………………………………………………………………..30

Библиографический список………………………………………………………...32

 

Введение 

В рыночной экономике производители, продавцы, покупатели действуют самостоятельно, т.е. на свой страх и риск. Их финансовое будущее является непредсказуемым  и малопрогнозируемым. В связи  с этим появляются различные методы управления риском и повышается роль страхования как основного метода снижения степени риска.

Риск- финансовая категория. Снижение величины риска осуществляется через финансовые методы: диверсификацию, лимитирование, самострахование, страхование и другие. В совокупности они образуют единый финансовый механизм управления риском, который называется «риск- менеджмент».

Риск- менеджмент система управления риском и финансовыми отношениями, возникающими в процессе этого управления. Таким образом риск- менеджмент является частью финансового менеджмента.

Система риск- менеджмента - жизненно необходимый элемент бизнеса, залог конкурентоспособности банка. Именно так ее воспринимают на западе уже давно. Постепенно понимание важности комплексного управления рисками приходит и к отечественным банкам. Что следует отдать на аутсорсинг, а какими рисками управлять самостоятельно - выбор остается за банком, у каждого варианта есть сильные и слабые стороны. Однако то, что без системного управления рисками банк не только не сможет успешно развиваться, но и вряд ли долго просуществует, становится все более очевидным. Современный этап развития международного финансового сообщества выдвигает проблему управления рисками в число самых приоритетных. Более того, не без оснований можно утверждать, что в постоянно усложняющемся и взаимозависимом мире финансовых рынков и продуктов шанс на успех имеют только те организации, которые могут контролировать свои риски и эффективно ими управлять. Риск-менеджмент необходим работникам казначейств, менеджерам по управлению портфелем, специалистам по контролю за рисками и управлению ими.

Цель  курсовой работы – раскрыть сущность понятия риск- менеджмента, рассмотреть его организацию и приёмы. Для достижения цели были поставлены следующие задачи: 
            - рассмотреть теоретические аспекты риск- менеджмента;

- рассмотреть  анализ кредитоспособности юридических  лиц;

- изучить практику  риск- менеджмента в российских  банках.

 

Глава 1. Теоретические аспекты  риск- менеджмента.

1. Сущность и содержание риск- менеджмента

Риск- это финансовая категория. Поэтому на степень и величину риска можно воздействовать через финансовый механизм. Такое воздействие осуществляется с помощью приёмов финансового менеджмента и особой стратегии. В совокупности стратегия и приёмы образуют своеобразный механизм управления риском, т.е. риск- менеджмент. Таким образом, риск- менеджмент представляет собой часть финансового менеджмента.

В основе риск- менеджмента лежат  целенаправленный поиск и организация  работы по снижению степени риска, искусство  получения и увеличения дохода( выигрыша, прибыли) в неопределённой ситуации.

Риск- менеджмент представляет собой  систему управления риском и экономическими, точнее финансовыми, отношениями, возникающими в процессе этого управления. Риск- менеджмент включает стратегию и тактику управления.

Под стратегией управления понимаются направление и способ использования средств для достижения поставленной цели. Этому способу соответствует определенный набор правил и ограничений для принятия решения. Стратегия позволяет сконцентрировать усилия на вариантах решения, не противоречащих  принятой стратегии, отбросив все другие варианты. После достижения поставленной цели стратегия как направление и средство её достижения прекращает своё существование. Новые цели ставят задачу разработки новой стратегии.

Тактика- это конкретные методы и приёмы для достижения поставленной цели в конкретных условиях. Задачей тактики управления является выбор наиболее оптимального решения и наиболее приемлемых в данной ситуации методов и приёмов управления.

Риск- менеджмент как  система управления состоит из двух подсистем: управляемой подсистемы( объекта управления) и управляющей  подсистемы( субъекта управления)( рис.1). Объектом управления в риск- менеджменте являются риск, рисковые вложения капитала и экономические отношения между страхователем и страховщиком, заёмщиком и кредитором, между предпринимателями( партнёрами, конкурентами) и т.п.

Рис.1 Структурная схема риск- менеджмента

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Субъект управления в  риск- менеджменте – это специальная группа людей( финансовый менеджер, специалист по страхованию, аквизитор, актуарий, андеррайтер и др.), которая посредством различных приёмов и способов управленческого воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта управления.

Процесс воздействия субъекта на объект управления, т.е. сам процесс управления, может осуществляться только при  условии циркулирования определённой информации между управляющей и  управляемой подсистемами. Процесс  управления независимо от его конкретного содержания всегда предполагает получение, передачу, переработку  и использование информации. В риск- менеджменте получение надёжной и достаточной в данных условиях информации играет главную роль, так как оно позволяет принять конкретное решение по действиям в условиях риска.

Информационное обеспечение функционирования риск- менеджмента состоит из разного  рода и вида информации: статистической, экономической, коммерческой, финансовой и т.п. Эта информация включает осведомлённость  о вероятности того или иного страхового случая, страхового события, наличии и величине спроса на товары, на капитал, финансовой устойчивости и платежеспособности своих клиентов, партнёров, конкурентов, ценах, курсах и тарифах, в том числе на услуги страховщиков, об условиях страхования, о дивидендах и процентах и т.п.

Тот, кто владеет информацией, владеет рынком. Многие виды информации часто составляют предмет коммерческой тайны. Поэтому отдельные виды информации могут являться одним из видов интеллектуальной собственности ( ноу- хау) и вноситься в качестве вклада в уставный капитал акционерного общества или товарищества.

Менеджер, обладающий достаточно высокой  квалификацией, всегда старается получить любую информацию, даже самую плохую, или какие –то ключевые моменты  такой информации, или отказ от разговора на данную тему( молчание- это тоже язык общения) и использовать их в свою пользу. Информация собирается по крупицам. Эти крупицы, собранные воедино, обладают уже полновесной информационной ценностью. Наличие у финансового менеджера надёжной деловой информации позволяет ему быстро принимать финансовые и экономические решения, влияет на правильность таких решений, что, естественно, ведёт к снижению потерь и увеличению прибыли. Надлежащее использование информации при заключении сделок сводит к минимуму вероятность финансовых потерь.

Любое решение основывается на информации. Важное значение имеет качество информации. Чем более расплывчата информация, тем неопределённее решение. Качество информации должно оцениваться при её получении, а не при передаче. Информация стареет быстро, поэтому её следует использовать оперативно. Банк должен уметь не только собирать информацию, но хранить и отыскивать её в случае необходимости. В настоящее время лучшей картотекой для сбора информации является компьютер- машина, которая обладает одновременно и хорошей памятью, и возможностью( если имеются хорошие программы) быстрее найти нужную информацию через свою кодификацию.

Информационная машина выполняет  решения, но не корректирует их. Любая  неправильная кодификация повлечёт за собой неправильную классификацию. Риск- менеджмент выполняет определённые функции.

Различают два типа функций  риск- менеджмента:

- функции объекта управления;

- функции субъекта управления.

К функциям объекта управления в риск- менеджменте относится организация:

- разрешения риска;

- рисковых вложений капитала;

- работы по снижению величины  риска;

- процесса страхования рисков;

- экономических отношений и  связей между субъектами процесса.

К функциям субъекта управления в риск- менеджменте относятся:

- прогнозирование;

- организация;

- регулирование;

- координация;

- стимулирование;

- контроль.

Прогнозирование в риск- менеджменте представляет собой разработку на перспективу изменений финансового состояния объекта в целом и его различных частей. Прогнозирование- это предвидение определённого события. Оно не ставит задачу непосредственно осуществить на практике разработанные прогнозы. Особенностью прогнозирования является также альтернативность в построении финансовых показателей и параметров, определяющая разные варианты развития финансового состояния объекта управления на основе наметившихся тенденций. В динамике риска прогнозирование может осуществляться как на основе экстраполяции прошлого в будущее с учётом экспертной оценки тенденции изменения, так и на основе прямого предвидения изменений. Эти изменения могут возникнуть неожиданно. Управление на основе предвидения этих изменений требует выработки у менеджера определённого чутья рыночного механизма и интуиции, а также применения гибких экстренных решений.

Организация в риск- менеджменте представляет собой объединение людей, совместно реализующих программу рискового вложения капитала на основе определённых правил и процедур. К этим правилам и процедурам относятся создание органов управления, построение структуры аппарата управления, установление  взаимосвязи между управленческими подразделениями, разработка норм, нормативов, методик и т.п.

Регулирование в риск- менеджменте представляет собой воздействие на объект управления, посредством которого достигается состояние устойчивости этого объекта в случае возникновения отклонения от заданных параметров. Регулирование охватывает главным образом текущие мероприятия по устранению возникших отклонений.

Координация в риск- менеджменте представляет собой согласованность работы всех звеньев системы управления риском, аппарата управления и специалистов. Координация обеспечивает единство отношений объекта управления, субъекта управления, аппарата управления и отдельного работника.

Стимулирование в риск- менеджменте представляет собой побуждение финансовых менеджеров, других специалистов к заинтересованности в результате своего труда.

Контроль в риск- менеджменте представляет собой проверку организации работы по снижению степени риска. Посредством контроля собирается информация о степени выполнения намеченной программы действия, доходности рисковых вложений капитала, соотношении прибыли и риска, на основании которой вносятся изменения в финансовые программы, организацию финансовой работы, организацию риск- менеджмента. Контроль предполагает анализ результатов мероприятий по снижению степени риска.

2. Организация риск- менеджмента

Риск- менеджмент по экономическому содержанию представляет собой систему управления риском и финансовыми отношениями, возникающими в процессе этого управления. Как система управления, риск- менеджмент включает процесс выработки цели риска и рисковых вложений капитала, определение вероятности наступления события, выявление степени и величины риска, анализ окружающей обстановки, выбор стратегии управления риском, выбор необходимых для данной стратегии приёмов управления риском и способов его снижения( т.е. приёмов риск- менеджмента), осуществление целенаправленного воздействия на риск. Указанные процессы в совокупности составляют этапы организации риск- менеджмента.

Организация в широком плане  представляет собой совокупность процессов  или действий, ведущих к образованию  и совершенствованию взаимосвязей между частями целого. Организация  риск- менеджмента представляет собой  систему мер, направленных на рациональное сочетание всех его элементов в единой технологии процесса управления риском( рис.2).

Рис.2 Схема организации риск- менеджмента.

 

 

 

 

 

Первым этапом организации  риск- менеджмента является определение цели риска и цели рисковых вложений капитала. Цель риска- результат, который необходимо получить. Им может быть выигрыш, прибыль, доход и т.п. Цель рисковых вложений капитала- получение максимальной прибыли. Любое действие, связанное с риском, всегда целенаправленно, так как отсутствие цели делает решение, связанное с риском, бессмысленным. Цели риска и рисковых вложений капитала должны быть чёткими, конкретизированными и сопоставимыми с риском и капиталом.