Риск-менеджмент

 

Содержание.

1.История становления и развития дисциплины……………………………3

2.Методы  выявления рисков………………………………………………….6

2.1 Прямая инспекция,  как метод выявления риска……………………….9

3.Эвристические правила для принятия решения в условия риска……13

4.Классификационные критерии страхования…………………………….15

Список литературы…………………………………………………………….27

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. История становления и развития дисциплины.

Современные проблемы и тенденции  развития риск-менеджмента в последнее время всё больше привлекают внимание отечественных исследователей и предпринимателей. Как и их западные коллеги, российские учёные, исследователи и предприниматели сталкиваются с многочисленными рисками, связанными с рыночными изменениями курсов акций, валют, сырьевых товаров и т.п. Либерализация национальной экономики, а так же увеличение степени открытости вносит свой вклад в ужесточение конкуренции, вызывая дополнительные сложности у хозяйствующих субъектов.

Становление риск-менеджмента как новой парадигмы стратегического управления в современном бизнесе относится к середине 90-х годов. Передовые технологии, глобализация мировой экономки, дерегуляция, реструктуризация, Интернет, развитие рынка производных инструментов, информационно-технологическое развитие и другие немаловажные факторы, влияющие на современный бизнес, радикально изменили подходы к управлению рисками. До 90-х годов управление рисками осуществлялось только на уровне отдельных лиц.

До недавнего времени  применялся узкоспециализированный, фрагментированный  подход к управлению рисками «снизу вверх», который рассматривал все  возникающие риски как отдельные  не взаимосвязанные элементы. При  этом их оценки имели разнородный  характер, что не давало возможности  сопоставить их друг с другом и  проанализировать получаемые результаты.

За последние года изменились взгляды и подходы на сложившиеся  проблемы в области управления риском, что незамедлительно привело  к образованию новой модели риск-менеджмента, которая комплексно рассматривает риски всех отделов и направлений деятельности организации. Появилась

возможность получать сопоставимые оценки по всем видам риска благодаря  оптимальному подходу между методами и моделями для определения специфических  видов рисков. Многие эксперты считают, что риск-менеджмент должен стать  неотъемлемой частью каждого преуспевающего предприятия, следовательно, он должен включать:

• идентификацию, анализ и оценку рисков;
• разработку программы мероприятий по ликвидации последствий рисковых ситуаций;
• разработку механизмов выживания предприятия;
• сохранение целей предприятия;
• снижение издержек;
• обеспечение сохранности успеха предприятия;
• создание системы страхования;
• прогнозирование развития предприятия с учетом возможного изменения конъюнктуры и другие мероприятия.

Руководители большинства  организаций традиционно считают  риск-менеджмент специализированной и  обособленной деятельностью. Например, это касается управления страховыми или валютными рисками. Новый  подход заключается в ориентировании служащих и менеджеров всех уровней  на риск-менеджмент. Новые тенденции  в экономике заставляют руководство  переходить к новой парадигме, используя риск-менеджмент - интегрировано, непрерывно и расширенно во всей организации. Отсюда следует, что развитие различных рисковых ситуаций в настоящем и будущем должно контролироваться и отслеживаться, иными словами организация должна внедрять в управление стратегический риск-менеджмент.

На наш взгляд термин стратегический риск-менеджмент более точно отражает новые тенденции и веянья в  современной экономике, так как  предвиденье развития той или  иной ситуации даёт возможность избежать или снизить риск попадания предприятия в неопределённое состояние, которое в дальнейшем может отразиться на его финансах или репутации.

Стратегический риск-менеджмент - это искусство управления риском в неопределённой хозяйственной  ситуации, основанное на прогнозировании  риска и приёмов его снижения.

Фрагментированный риск-менеджмент: каждый отдел самостоятельно управляет  рисками (в соответствии со своими функциями). Прежде всего это касается бухгалтерии, финансового и ревизионного отделов 

Интегрированный, объединенный риск-менеджмент: управление рисками  координируется высшим руководством; каждый сотрудник организации рассматривает  риск-менеджмент как часть своей  работы 

Эпизодический риск-менеджмент: управление рисками осуществляется тогда, когда менеджеры посчитают  это необходимым. 

Непрерывный риск-менеджмент: процесс управления рисками непрерывен .

Ограниченный риск-менеджмент: касается, прежде всего, страхуемых и финансируемых рисков. 

Расширенный риск-менеджмент: рассматриваются все риски и  возможности их организации.

 

 

 

 

 

 

1. Методы  выявления рисков

Применение экономико-математических методов позволяет провести качественный и количественный анализ экономических  явлений, дать количественную оценку значения риска и рыночной неопределенности и выбрать наиболее эффективное  решение. Математические методы и модели позволяют имитировать различные  хозяйственные ситуации и оценивать  последствия при выборе решений, обходясь без дорогостоящих экспериментов.

Методы  экономико-математического  анализа, являясь регулятором экономической  деятельности в единстве внешних  и внутренних неопределенностей, обеспечивая  выбор оптимальных решений, позволяют  также математически анализировать, измерять значение и возможности  минимизации, программирования риска  с целью наилучшего управления риском на основе повышения эффективности  и качества хозяйственной деятельности, сокращения неопределенности.

В качестве математических средств принятия решений в условиях неопределенности и риска будем пользоваться методами теории математических игр, теории вероятностей, математической статистики, теории статистических решений, математического программирования.

Теория  игр - это теория математических моделей  принятия оптимальных  решений в  условиях неопределенности, противоположных  интересов различных  сторон, конфликта. Матричные игры могут  служить математическими моделями многих простейших конфликтных ситуаций из области экономики. В частности, теория игр применяется в вопросах борьбы фирм за рынки, в явлениях олигополии, в планировании рекламных компаний, при формировании цен на конкурентных рынках, в биржевой игре и т.д. с позиций теорий игр можно рассматривать вопросы централизации и децентрализации управления производством, оптимальное планирование по нескольким показателям, планирование в условиях неопределенности, порождаемой, например, техническим прогрессом, преодоление ведомственных противодействий и т.д.

Риск - категория вероятностная, поэтому  в процессе оценки неопределенности и количественного определения  степени риска используют вероятностные  расчеты.

Количественная  оценка вероятности  наступления отдельных рисков и  то, во что они могут обойтись, позволяет выделить наиболее вероятные  по возникновению и весомые по величине потери риски, которые будут  являться объектом дальнейшего анализа  для принятия решения о целесообразности реализации проекта. Оценка вероятности  также поможет руководителю уяснить  практические возможности выборочных исследований и дать прогноз будущих  действий. Применительно к экономическим  задачам методы математической статистики сводятся к систематизации, обработке  и использованию статистических данных для научных и практических выводов. Метод исследования, опирающийся на рассмотрение статистических данных о тех или иных совокупностях объектов называются статистическими. Основным элементов экономического исследования является анализ и построение взаимосвязей экономических переменных. Изучение таких взаимосвязей осложнено тем, что они не являются строгими, функциональными зависимостями. Бывает достаточно трудно выявить все основные факторы, влияющие на данную переменную (например, прибыль, риск), многие такие взаимодействия являются случайными, носят неопределенный характер, и число статистических наблюдений является ограниченным. В этих условиях математическая статистика позволяет строить экономические модели и оценивать их параметры, проверять связи, что, в конечном счете служит основой для экономического анализа и прогнозирования, создавая возможность для принятия обоснованных экономических решений. Теория вероятностей играет важную роль при статистических исследованиях вероятностно-случайных явлений. Здесь в полной мере находят применение такие, основанные на теории вероятностей разделы математической статистики, как статистическая проверка гипотез, статистическое оценивание распределений вероятностей и входящих в них параметров и др.

Методы  принятия решений  в условиях риска  также разрабатываются  и обосновываются в рамках так  называемой теории статистических решений. Суть статистического метода заключается  в том, что анализируется статистика потерь и прибылей, имевших место  на данном или аналогичном предприятии, устанавливается величина и частность  получения того или иного экономического результата и составляется вероятностный  прогноз на будущее. Недостатком  статистического подхода к измерению  риска является тот факт, что он основывается на имеющихся статистических данных прошлых периодов, в то время  как оценка риска относится к  будущим событиям. Это снижает  ценность данного подхода в условиях быстро меняющейся экономической обстановки. В то же время достоинством данного  подхода к измерению риска  является его объективность.

Экономико-математические задачи, цель которых состоит в  нахождении наилучшего с точки зрения некоторого критерия варианта использования имеющихся  ресурсов, называются оптимизационными. Оптимизационные задачи решаются с  помощью оптимизационных моделей  методами математического программирования. Необходимым условием использования  оптимального подхода к планированию и управлению является гибкость, альтернативность производственно-хозяйственных ситуаций, в условиях которых приходится принимать  планово-управленческие решения. Именно такие ситуации и составляют повседневную практику хозяйствующего субъекта (выбор  оптимального ассортимента производственной программы, прикрепление к поставщикам, составление портфеля ценных бумаг, вложение инвестиций в оптимальный проект, маршрутизация, раскрой материалов и т.д.).

Структура оптимизационной  модели состоит  из целевой функции, области допустимых решений и  системы ограничений, определяющих эту область. Целевая функция  в самом общем виде также состоит  из трех элементов: управляемых переменных, неуправляемых переменных и формы  функции (вида зависимости между  ними).

2.1 Прямая инспекция, как метод выявления риска.

Описанные выше методы выявления  риска удобны тем, что получать данные можно, не выходя из офиса, т.е. используя  современные средства связи. Однако не исключено, что при изучении опросных листов, финансовой документации или  карт потоков некоторые моменты  окажутся неясными и вызовут дополнительные вопросы. Кроме того, при заполнении в подразделениях предприятия подготовленных для них форм отчетности по рискам могли быть упущены важные факторы. Поэтому для получения дополнительной информации и проверки на местах ее достоверности и полноты риск-менеджеры могут организовывать инспекционные поездки на предприятия.

Эффективность инспекции  напрямую зависит от квалификации сотрудников, ее осуществляющих. Если риск-менеджеры обладают достаточно высокой квалификацией и имеют большой опыт работы, то они отметят те важные нюансы, которые могут быть упущены респондентами опросных листов и другими специалистами, работающими на соответствующих объектах или осуществляющими определенные технологические операции.

Прямая инспекция позволит также выявить и уточнить отдельные  аспекты разрабатываемой программы  управления риском, оценить возможные  затраты на управление на данном предприятии  и дать рекомендации по регулированию  уровня риска.

При планировании посещения  любого объекта необходимо прежде всего четко определить перечень задач, которые должны быть решены путем проведения инспекции, и учесть ряд специфических факторов:

• уровень лояльности и  подчиненности руководства предприятия  центральному управлению (для региональных отделений);

• общее количество времени, которое планируется затратить  на инспекцию;

• время года, которое  наиболее благоприятно для инспекции;

• возможные условия работы инспекторов на предприятии, степень  оснащенности техникой, наличие современных  средств связи с центральным офисом.

После предварительной оценки задач, которые предстоит решить в процессе инспекции, и учета  различных особых факторов следует  составить программу посещения  предприятия. Даже небольшое производство часто занимает несколько площадок или зданий, каждое из которых может  быть источником риска. Если же речь идет, например, о крупной торговой структуре, то она, как правило, имеет в своем  составе многочисленные магазины, складские  помещения, отделения в различных  районах города или области, что  существенно осложняет задачу проведения инспекции. Необходимо выстроить некую  логическую схему выявления рисков таким образом, чтобы свести к  минимуму возможность упустить что-либо существенное.

Один из способов решения  этой задачи — подготовка для каждого  из объектов специальных карт, содержащих перечень вопросов и сведений, которые  предстоит уточнить. В процессе инспекции  такие карты должны быть заполнены  для каждого из объектов. Они определяют содержание и структуру инспектирования, уменьшают время пребывания на объекте  и, что более важно, снижают опасность  упустить что-либо важное. Если это  не первое посещение объекта, необходимо просмотреть предыдущий отчет и проверить, остались ли какие-либо нерешенные вопросы и нужно ли возвращаться к ним снова.