Риск-менеджмент

Существует практика неожиданных  инспекций объектов и заблаговременного  извещения его сотрудников об инспекции. В первом случае появление  инспекторов на предприятии позволяет  зафиксировать такие стороны  организации бизнеса, которые были бы скрыты, если бы руководство было извещено заранее. Например, при неожиданной  инспекции можно отметить реальные отклонения от планового течения  технологического процесса или имеющие  место нарушения правил безопасности.

Заблаговременное извещение  руководства и сотрудников предприятия  о предстоящей инспекции целесообразно  использовать при необходимости  получить материалы и данные, для  нахождения которых требуется время. В этом случае на предприятие за несколько дней до начала посещения по факсу или электронной почте высылается запрос или формы для заполнения, и к моменту начала инспекции сотрудники предприятия уже имеют на руках требуемые материалы, что существенно сокращает затраты времени.

Приведем примерный перечень вопросов, которые могут быть решены либо уточнены в процессе инспекции:

• расположение объекта  и степень близости к населенным пунктам, другим промышленным объектам;

• описание и оценка системы  управления (общий и финансовый менеджмент, маркетинг, бухгалтерский учет);

• наличие и состояние  основных и оборотных фондов;

• общая характеристика и состояние особо опасных  агрегатов;

• подробности недавних происшествий или заявленных претензий, если оборудование было застраховано.

После того как инспекция  проведена, необходимо все результаты оформить в виде отчета, где для  каждой запланированной задачи указать:

• цель обследования;

• дату и место его  проведения;

• краткое содержание проведенных  бесед с сотрудниками;

• полученные данные и материалы;

• результаты обследования;

• резюме.

По итогам инспекции в  общую базу данных предприятия необходимо внести соответствующие уточнения, касающиеся списка оборудования, выявленных рисков, а также выработать рекомендации по пересмотру существующего уровня риска и методам его регулирования. Если риски были застрахованы, то риск-менеджеры обязаны немедленно известить страховщиков обо всех найденных в ходе инспекции изменениях, существенных для договора страхования.

 

 

 

 

 

 

 

2. Эвристические правила для принятия решения в условия риска.

Риск-менеджмент имеет свою систему эвристических правил и  приемов для принятия решения  в условиях риска.

Основными из них являются:

• нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал;
• надо думать о последствиях риска;
• нельзя рисковать многим ради малого;
• положительное решение принимается лишь при отсутствии сомнения;
• при наличии сомнений принимаются отрицательные решения;
• нельзя думать, что существует только одно решение, возможно, есть и другие.

Реализация первого правила  означает, что прежде чем принять  решение о рисковом вложении капитала, финансовый менеджер должен:

• определить максимально возможный объем убытка по данному риску;
• сопоставить его с объемом вкладываемого капитала;
• сопоставить его со всеми собственными финансовыми ресурсами и определить, не приведет ли потеря этого капитала к банкротству данного инвестора.

Объем убытка от вложения капитала может быть равен объему данного  капитала, быть меньше или больше его.

При прямых инвестициях объем  убытка, как правило, равен объему венчурного капитала.

При портфельных инвестициях, т. е. при покупке ценных бумаг, которые  можно продать на вторичном рынке, объем убытка обычно меньше суммы  затраченного капитала.

Соотношение максимально  возможного объема убытка и объема собственных финансовых ресурсов инвестора  представляет собой степень риска, ведущего к банкротству. Она измеряется с помощью коэффициента риска:

Kp=Y/C

где Kp — коэффициент риска; У — максимально возможная сумма убытка, руб.; С — объем собственных финансовых ресурсов с учетом точно известных поступлений средств, [руб.]

Реализация второго правила  требует, чтобы финансовый менеджер, зная возможную максимальную величину убытка, определил, к чему она может  привести, какова вероятность риска, и принял решение об отказе от риска (мероприятия), принятии его на свою ответственность или передаче на ответственность другому лицу.Действие третьего правила особенно ярко проявляется при передаче риска, т. е. при страховании. В этом случае финансовый менеджер должен определить и выбрать приемлемое для него соотношение между страховым взносом и страховой суммой.

Реализация остальных  правил означает, что в ситуации, для которой имеется только одно решение (положительное или отрицательное), надо сначала попытаться найти другие решения. Возможно, они существуют. Если же анализ показывает, что других решений нет, то действуют "в расчете на худшее", если сомневаешься, то принимай отрицательное решение.

При разработке программы  действия по снижению риска необходимо учитывать психологическое восприятие рисковых решений, так как принятие решений в условиях риска является психологическим процессом. Поэтому наряду с математической обоснованностью решений следует иметь в виду проявляющиеся при принятии и реализации рисковых решений психологические особенности человека: агрессивность, нерешительность, сомнения, самостоятельность, экстравертивность, интровертивность и др.

4. Классификационные критерии страхования.

Страхование, как и любая  другая сфера деятельности человека, любая другая система знаний, требует  внутренней структурно-логической благоустроенности. Без такой благоустроенности  невозможно организовать сложное дело, выработать методологию научных  исследований, построить учебный  процесс. Чтобы достичь необходимой  благоустроенности, применяют классификацию. И потребность в ней тем  нужнее, чем более сложный объект, который может быть классифицирован.

    Страхование классифицируется  по объектам страхования и  по роду опасностей. Страхование  по объектам общепринято и  делится на страхование по  отраслям, подотраслям и видам. Страхование по роду опасностей применяется только в имущественном страховании. Вид страхования представляет собой страхование однородных объектов от характерных для них опасностей по соответствующим тарифным ставкам.

   Классификация страхования  представляет собой  форму  выражения различий в страховщиках  и сферах их деятельности, объектах  страхования, категориях страхователей,  объеме страховой ответственности  и форме проведения страхования.  В основу классификации страхования  положены два критерия: различия  в объектах страхования и различия  в объеме страховой ответственности».

 Встречается несколько вариантов классификации .

Например:

«Классификация страхования  по роду опасностей:

Классификация страхования  по организационным формам:

Обязательное и добровольное страхование. Эти две формы охватывают все звенья классификации. Основная классификация в страховании  – по отраслям, в соответствии с которой всю совокупность страховых отношений можно подразделить на 4 отрасли:

Личное страхование;

Имущественное страхование;

Страхование экономических  рисков.

Страхование ответственности;

По форме собственности  страховые организации подразделяются на государственные и негосударственные, реализующие свои услуги на внутреннем, внешнем и смешанном рынке  в сфере обязательного и добровольного страхования.

По формам организации  страхование бывает:

• Государственным, когда в качестве страховщика выступает государство;
• Акционерным, где страховщиком выступает частный капитал в виде различных обществ, с уставным капиталом (акции, ценные бумаги), принадлежащим физическим лицам;
• Взаимным страхованием (общество взаимного страхования), когда негосударственные организационные формы создаются физическими или юридическими лицами на долевой основе и не с коммерческой целью, а с целью страховой защиты своих имущественных интересов. В настоящее время эта форма не развита в нашей стране из-за отсутствия правовой базы;
• Медицинским страхованием. Данная организационная форма страховой деятельности предназначена для социальной защиты населения.

 Основополагающим на рынке страхования выступает объект страхования, разделяющийся на категории: имеющий стоимость и не имеющий стоимость.

Классификация страхования 

Классификация страхования  представляет собой научную систему  деления страхования на сферы  деятельности, отрасли, подотрасли, виды и звенья.

Целью классификации страхования  является разделение всей совокупности страховых отношений на иерархически взаимосвязанные звенья. В основу классификации страхования положены критерии различий:

• в объектах страхования;

• в объеме страховой  ответственности.

Первый является всеобщим, второй охватывает только имущественное  страхование.

Всеобщему критерию можно  дать следующее определение: это  иерархическая система условного  деления страхования по форме  организации и проведения, по объектам (отраслям) страхования, по рискам.

По форме организации  страхование выступает как государственное, акционерное и взаимное, кооперативное, медицинское.

Государственное страхование  представляет собой организационную  форму, где в качестве страховщика  выступает государство в лице специально уполномоченных на это организаций. В круг интересов государства  входит его монополия на проведение любых или отдельных видов  страхования (определенных законом  о статусе страховой деятельности).

Акционерное страхование  – негосударственная организационная  форма, где в качестве страховщика  выступает частный капитал в  виде акционерного общества, уставный фонд которого формируется из акций (облигаций) и других ценных бумаг, принадлежащих  юридическим и физическим лицам, что позволяет при сравнительно ограниченных средствах быстро развернуть эффективную работу страховых компаний.

Взаимное страхование  – негосударственная организационная  форма, которая выражает договоренность между группой физических, юридических  лиц о возмещении друг другу будущих  возможных убытков в определенных долях согласно принятым условиям. Реализуется через общество взаимного  страхования, которое является страховой  организацией некоммерческого типа, т. е. не преследует целей извлечения прибыли из созданного страхового предприятия. Это крупная организационная  форма проведения страхования. Общество взаимного страхования выступает  как объединение физических или  юридических лиц, созданное на основе добровольного соглашения между  ними для страховой защиты своих  имущественных интересов. Общество взаимного страхования является юридическим лицом и отвечает по своим обязательствам всем своим  имуществом. Каждый страхователь является членом-пайщиком общества взаимного  страхования. Минимальное количество членов-пайщиков определяется уставом  общества. В настоящее время в  Российской Федерации отсутствует  правовая база для деятельности обществ взаимного страхования. За рубежом общества взаимного страхования являются крупными хозяйствующими субъектами регионального, национального и международного страхового рынка.

Кооперативное страхование  – негосударственная организационная  форма. Заключается в проведении страховых операций кооперативами. В Российской Федерации кооперативное  страхование начало функционировать  в 1918 году., когда был организован Всероссийский кооперативный страховой союз. С 1921 года кооперативным организациям было разрешено проводить страхование собственного имущества от стихийных бедствий с правом самостоятельно устанавливать формы, виды страхования и размеры тарифных ставок. Всероссийский кооперативный страховой союз координировал работу в части страхования объектов сельскохозяйственной, промысловой, жилищно-строительной и других видов кооперативной деятельности. Страховая секция Центросоюза осуществляла кооперативное страхование для системы потребительской кооперации. В 1931 году кооперативное страхование как организационная форма была ликвидирована а все операции данного направления сосредоточены в Госстрахе СССР. Возрождение кооперативного страхования связано с принятием в 1988 году Закона СССР «О кооперации», в соответствии с которым кооперативам и их союзам было разрешено создавать кооперативные страховые учреждения, определять условия порядок и виды страхования.