Система риск-менеджмента в коммерческом банке

       В качестве показателей оценки степени  риска могут использоваться :

• Коэффициенты (Наиболее распространенный способ оценки степени риска.
• Прогнозируемый размер потерь
• Показатели сегментации портфелей банка (портфель активов, кредитный, депозитных ресурсов, инвестиционный, торговый портфели и т.д.).

       Прогнозирование размера потерь может основываться на имитационном моделировании; показатели сегментации свойственны анализу качества портфелей банка.

       Банковская  практика знает несколько форм классификации  активов по группам риска:

• Номерная система
• Балльная система – с использованием метода взвешивания (группа риска х значимость показателя)
• Система скорринга
• Смешанные формы

 

 

Идентификация, мониторинг, анализ риска в банке

     В теории риск-менеджмента выделяют также  такое понятие, как мониторинг риска. В Приложении 4 представлена схема проведения анализа риска в коммерческом банке.

       Мониторинг риска – это процесс регулярного анализа показателей риска применительно к его видам и принятия решений, направленных на минимизацию риска при сохранении необходимого уровня прибыльности.

       Процесс мониторинга риска включает в  себя: распределение обязанностей по мониторингу риска, определение системы контрольных показателей (основных и дополнительных), методы регулирования риск.

       Обязанности по мониторингу рисков распределяются между функциональными подразделениями  банка, его специализированными  комитетами, подразделениями внутреннего контроля, аудита и анализа, казначейством и другим сводным управлением банка, его менеджерами. При этом функциональные подразделения банка отвечают за управление коммерческими рисками, а комитеты и сводные подразделения – фундаментальными рисками.

       Круг  контрольных показателей включает финансовые коэффициенты, лимиты по операциям, структуре портфеля активов и  пассивов, их сегментов, стандарты для контрагентов банка (например, для заемщиков, эмитентов ценных бумаг, баков-партнеров).

       Регулирование представляет собой совокупность методов, направленных на защиту банка от риска. Эти методы условно можно разделить на четыре группы:

1. метод предотвращения рисков
2. методы перевода рисков
3. методы распределения рисков
4. методы поглощения рисков

     Однако, рассмотренные применительно к  конкретным рискам, эти методы и  приемы приобретают характерные  черты и конкретизируются.

       К методам регулирования риска можно отнести:

1. создание резервов на покрытие убытков в соответствии с видами операций банка, порядок использования этих резервов;
2. порядок покрытия потерь собственным капиталом банка;
3. определение шкалы различных типов маржи (процентной, залоговой и т.д.), основанной на степени риска;
4. контроль качества кредитного портфеля;
5. отслеживание критических показателей в разрезе видов риска;
6. диверсификация операций с учетом факторов риска;
7. операции с производными финансовыми инструментами;
8. мотивацию бизнес-подразделений и персонала, связанного с рисковыми операциями банка;
9. ценообразование (процентные ставки, комиссии) с учетом риска;
10. установление лимитов на рисковые операции;
11. продажа активов.

       Мировой и отечественны опыт коммерческих кредитных  организаций позволяет сформулировать принципы построения внутрибанковской системы управления рисками:

• Комплексность, т.е. единая структура системы управления для всех видов риска
• Диверсифицированность, т.е. специфика содержания отдельных элементов системы применительно к типам банковских рисков
• Единство информационной базы
• Координация управления различными видами рисков.

       Для построения эффективной системы управления банковскими рисками необходимо:

1. С учетом вышеуказанных принципов построения системы управления сформулировать во внутрибанковских документах стратегию и задачи управления
2. Установить принципы определения, оценки и диагностики риска в качестве основы при постановке приоритетных стратегий и задач и обеспечить сбалансированную защиту интересов всех лиц, имеющих отношение к банку
3. Использовать данные принципы в качестве базы для создания важнейших процедур управленческого контроля, в том числе при создании схемы организационной структуры, подготовке документов о делегировании полномочий, а также технических заданий.
4. Определить процедуры обеспечения ответственности, самооценки и оценки результатов деятельности в соответствии с принципами управления риском и системы контроля, использовать данные процедуры в качестве факторов совершенствования процесса управления;
5. Ориентируясь на вышеупомянутые принципы и процедуры, следует разработать механизм мониторинга и обратной связи в целях обеспечения высокого качества процедур, оценки и проверки их соблюдения.

 

      Глава III  Проблемы и перспективы развития банковского

риск-менеджмента  в России и в  мире

     Проблемы  развития банковского риск-менеджмента в России

     Первостепенными проблемами риск-менеджмента на уровне государства, т.е. на макро- уровне являются непонимание потребностей и возможностей риск-менеджмента, а также недостаток знания лучшей практики, неверная трактовка функций и целей риск-менеджмента. Наряду с этим основными препятствиями являются недостаток статистических баз по рискам и национальных стандартов  в области риск-менеджмента. При этом, второстепенными проблемами как на микро- так и макро уровне названа проблема кадров. В дополнение к вышесказанному, второстепенными проблемами на уровне государства также являются — дороговизна внедрения систем риск-менеджмента, неразвитость рынка услуг.

 

Диаграмма 1

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       Отсюда  следует, что риск-менеджмент на российском рынке уже достаточно развит и понимает необходимость создания национальных стандартов по риск-менеджменту для улучшения своей работы. Однако на уровне государства риск-менеджмент имеет недостаточно высокий статус по причине непонимания сути риск-менеджмента как неотъемлемого процесса в обеспечении устойчивого развития не только банковского сектора, но и государства. Здесь необходимо отметить, что вектор влияния государства зависит от его позиции относительно того или иного вопроса, в частности вопроса содействия в распространении культуры управления рисками и поддержка статуса риск-менеджмента в России, и здесь важно выбрать правильный баланс регулирования со стороны государства. Одним из факторов поддержки статуса риск-менеджмента в России может стать создание национальных стандартов в области риск-менеджмента, а также внесение профессии риск- менеджера в Единые квалификационные справочники.

       Методы  государственной  поддержки и регулирования  риск-менеджмента  в России Одним из решений проблем, мешающих развитию риск-менеджмента в России, является государственная поддержка риск-менеджмента в России. Один из самых важных вопросов это вопрос о том, какие методы поддержки риск-менеджмента необходимы в России в настоящее время?

 
 
 
 
 
 
 
---
 
 
 
 

       Государственное регулирование, поддержка развития риск-менеджмента в России, совершенствование и активное применение технологий риск-менеджмента является важным аспектом для обеспечения устойчивого развития на современном этапе и импульсом к активному применению технологий риск менеджмента различными организациями.

 

 

       Влияние Соглашения Базель-2 на качество управления рисками в банковской деятельности

     В условиях глобализации экономики либерализация международных валютных и кредитно-финансовых операций сочетается с усилением требований национальных органов контроля и надзора к банкам, которые обязаны соблюдать установленные банковские коэффициенты.

     В связи с обострением проблемы банковских рисков, потерям банков от спекулятивных операций, в 1974 г. был создан комитет по банковскому надзору при БМР (Базель) из представителей органов банковского надзора ведущих стран. В 1975 г. и 1983 г. (обновленная редакция) был опубликован отчет по этому вопросу, а в июле 1988 г . – «Соглашение о международной унификации расчета капитала и стандартам капитала» (Базель-1). Реализация этого Соглашения, создание системы резервирования капитала на основе оценки риска почти во всех странах способствовали стабилизации основных сегментов финансовых рынков. В связи с ухудшением ликвидности банков  с 1988 г. на основе пересмотра требований мирового банковского сообщества в начале 2000-х годов было разработано Соглашение Базель-2 (вступило в силу с 2007 года). Главной целью соглашения Базель-2 является повышение качества управления рисками в банковском деле, что, в свою очередь, должно укрепить стабильность финансовой системы в целом.

     Оно основано на повышении требований по определению достаточности  минимального капитала банков с учетом рисков, надзору регулирующих органов и соблюдению рыночной дисциплины, которая означает прежде всего раскрытие информации и ее прозрачность. Эти требования Базельского комитета означают новый этап совершенствования оценки банковских рисков и создания комплексной системы управления ими. Базельский комитет сформулировал также принципы управления рисками для электронного банкинга, интернет-банков.

 
 

     Ожидалось, что введение в действие Базеля II:

• окажет наиболее существенное влияние на резкое повышение качества управления рисками в большинстве банков. Помимо внедрения более чувствительной к рискам оценки кредитных рисков многие из них впервые начнут уделять повышенное внимание операционному риску — главной причине банковских проблем.
• окажет наибольшее влияние на средние и мелкие финансовые организации на развитых рынках (включая большинство европейских банков), а также на большинство развивающихся рынков и развивающихся стран.

     Таким образом, методы страхования рисков в международных банковских операциях  разнообразны и совершенствуются в  поисках решения этой сложной проблемы.

 

     Заключение

     Банковская  деятельность, как всякая иная деятельность, нуждается в управлении: планировании, организации, регулировании и контроле. При этом ситуация осложняется тем, что речь идет о наиболее сложной  деятельности субъектов в сфере  денежно-кредитных отношений. Управление банковскими рисками предполагает как активную адаптацию  и использование методик, приемов, схем и инструментов общего риск-менеджмента, так и разработку и практическую реализацию специфических управленческих подходов и решений.

     Для российской практики совершенствование  управления работой банка особенно актуально, переход к рыночной идеологии  потребовал овладения новыми управленческими методами и инструментами. За сравнительно небольшой отрезок времени банки сумели в значительной степени освоить и применять современные способы управления, адекватные рыночным условиям. Однако считать, что все методы и способы управления уже известны и в той и иной степени применяются на практике, было бы заблуждением. События недавнего времени показали, что российская банковская практика еще далека от совершенства и банкам предстоит долгий путь овладения современными инструментами управления своей деятельностью.

      Согласно  опросу, в котором приняли участие 62 банка из разных стран, 92% из них, наученные печальным опытом кризиса, изменили контроль рисков ликвидности. При этом почти половина респондентов сообщили, что в их финансовых институтах специалисты по рискам несут теперь более серьезную ответственность и подчиняются непосредственно генеральным директорам. Таким образом, внимание руководства банка сейчас гораздо сильнее, чем когда-либо прежде, сосредоточено на управлении рисками. По мнению аналитиков, именно усиление контроля рисков способно помочь банкам избежать возможных кризисов в будущем.

      Через банки проходят денежные потоки, отражающие производство, распределение, обмен  и потребление общественного  продукта. На денежных и товарных рынках банки выполняют самые разнообразные  операции и услуги, предлагают рынку  массу различных инструментов, работают во всех регионах и странах, возникающие при этом экономические риски многочисленны и разнообразны и безусловно наличие эффективной системы управления рисками является основополагающим фактором для сохранения нормального финансового положения кредитной организации и сохранения ее конкурентоспособности.