Управление банковскими рисками

 

 

Министерство образования  и науки РФ

Государственное образовательное  учреждение

высшего профессионального  образования

Чебоксарский политехнический  институт (филиал)

Московского государственного открытого университета

 

 

 

 

 

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

 

по дисциплине: РИСК-МЕНЕДЖМЕНТ

        на тему: Управление банковскими рисками

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила: студентка 5  курса

факультета  БиУ

специальность 080507

уч. шифр 1508912

ФИО Иванова Екатерина Валерьевна

проверил:

 

 

 

 

 

 

 

Чебоксары 2013

Содержание:

 

Введение…………………………………………………………………3

1. ПОНЯТИЕ РИСКА И ЕГО КЛАССИФИКАЦИЯ…………………5
2. СУЩНОСТЬ КРЕДИТНОГО РИСКА И ЕГО ФАКТОРЫ………..12
3. СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ……….16

Заключение…………………………………………………………….....21

Список использованной литературы……………………………23

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

В любой сфере деятельности наряду с возможностью получить прибыль всегда существует опасность потерь (риск). Система банковских рисков включает значительное число их видов, представленное в различных классификациях. Основным банковским риском, особенно в российской практике, является кредитный риск. 

Кредитный риск –  это  риск невозврата  (неплатежа) или просрочки платежа по банковской ссуде. Управление этим риском – ключевой фактор, определяющий эффективность деятельности банка. На величину кредитного риска могут оказывать влияние как макро, так и микроэкономические факторы.

 Особенно важно  иметь эффективную систему управления кредитным риском в условиях финансового кризиса, жёсткой конкуренции среди множества кредитных учреждений и банковских продуктов, а также нестабильности и несовершенства банковского законодательства.  Именно с этими проблемами и сталкиваются современные российские банки в своей деятельности.

Основными причинами  возникновения риска невозврата ссуды являются:

1) снижение (или утрата) кредитоспособности заёмщика

2) ухудшение деловой  репутации заёмщика.

Банку важно разработать кредитную политику – документально оформленную схему организации и систему контроля над кредитной деятельностью. 

Структура кредитного портфеля формируется под воздействием следующих факторов:

− доходность и риск отдельных  ссуд;

− спрос заёмщика на отдельные  виды кредитов;

− нормативы кредитных  рисков, установленные Центральным  банком;

− структура кредитных  ресурсов банка в разрезе сроков погашения кредитов.

Кредитные операции банков сами по себе являются рисковыми,  поэтому  управление кредитными рисками должно быть нацелено на их снижение, основными методами которого являются:

− оценка кредитоспособности заёмщика и установление его кредитного рейтинга;

− проведение политики диверсификации ссуд  (по размерам,  видам,  группам заёмщиков);

− страхование кредитов и депозитов;

− формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставленным ссудам;

− формирование эффективной  организационной структуры банка в целях минимизации кредитного риска.

В современных условиях функционирования российских банков необходимо учитывать развитие внешних источников информации о кредитоспособности заёмщиков, зарубежный опыт корпоративного управления рисками и оценки платёжеспособности потенциальных банковских клиентов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. ПОНЯТИЕ РИСКА И ЕГО КЛАССИФИКАЦИЯ

 

Предпринимательская деятельность тесно связана с понятием  «риск».  Для успешного существования в условиях рыночной экономики предпринимателю необходимо решаться на внедрение технических новшеств и на смелые,  нетривиальные действия,  а это усиливает риск. Поэтому необходимо правильно оценивать степень риска и уметь управлять риском, чтобы добиваться более эффективных результатов на рынке.

В предпринимательской  деятельности под «риском» принято понимать вероятность (угрозу) потери предприятием части своих ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате осуществления определённой производственной и финансовой деятельности. 

Для любого предпринимателя  важно знать действительную сторону  риска,  которому подвергается его деятельность.  При этом под стоимостью риска понимают фактические убытки предпринимателя, затраты на снижение величины убытков или затраты по возмещению убытков и их последствий. Правильная оценка действительной стоимости риска позволяет объективно представить объём убытков и наметить путь по их уменьшению.

Потери, которые может  понести компания при попадании  в негативную ситуацию: − экономические;

− потеря репутации;

− потеря времени.

К экономическим потерям  относятся как материальные, так и нематериальные. Это потери, связанные с ресурсами компании, – люди, имущество, сырьё и т.д.

Следует отметить, что  риск связан с конкретным объектом. Любой риск имеет определённый объект проявления.  По отношению к объекту проявляются и изучаются факторы риска. Анализ факторов риска  в комплексе с другими мероприятиями позволяет добиваться предотвращения или существенного снижения негативных последствий осуществления (реализации) риска.

Основными чертами риска  являются:  противоречивость,  альтернативность и неопределённость. 

Такая черта, как противоречивость в риске приводит к столкновению объективно существующих рискованных действий с их субъективной оценкой, так как наряду с инициативами, новаторскими идеями, внедрением новых перспективных видов деятельности, ускоряющими технический прогресс и влияющими на общественное мнение и духовную атмосферу общества, идут консерватизм, догматизм, субъективизм и т.д. 

Альтернативность в  риске предполагает необходимость  выбора из двух или нескольких возможных вариантов решений, направлений, действий. Если возможность выбора отсутствует, то не возникает рискованной ситуации, а следовательно и риска. 

Неопределённостью называется неполнота или неточность информации об условиях реализации проекта (решения). Существование риска непосредственно связано с наличием неопределённости, которая неоднородна по форме проявления и по содержанию.

 Предпринимательская деятельность осуществляется под влиянием неопределённости внешней среды (экономической,  политической,  социальной и т.д.), множества переменных,  контрагентов,  лиц, поведение которых не всегда можно предсказать с приемлемой точностью. 

В процессе своей деятельности предприниматели сталкиваются с совокупностью различных видов риска, которые отличаются между собой по месту и времени возникновения, совокупности внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень и, следовательно, по способу их анализа и методам описания. 

Как правило,  все виды рисков взаимосвязаны и оказывают  влияние на деятельность предпринимателя. При этом изменение одного вида риска может вызывать изменение большинства остальных. 

Классификация рисков означает систематизацию множества рисков на основании каких-то признаков и критериев,  позволяющих объединить подмножества рисков в более общие понятия. 

Наиболее важными элементами, положенными в основу классификации рисков, являются: 

− время возникновения;

− основные факторы возникновения;

− характер учёта;

− характер последствий;

− сфера возникновения  и др.

По времени возникновения  риски распределяются на ретроспективные, текущие и перспективные. Анализ ретроспективных рисков, их характера и способов снижения даёт возможность более точно прогнозировать текущие и перспективные риски. 

По факторам возникновения  риски подразделяются следующим образом:

           -Политические риски – это риски, обусловленные изменением политической обстановки, влияющей на предпринимательскую деятельность  (закрытие границ, запрет на вывоз товаров, военные действия на территории страны и др.). 

            -Экономические  (коммерческие)  риски –  это риски,  обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике предприятия или в экономике страны. Наиболее распространённым видом экономического риска,  в котором сконцентрированы частные риски,  являются изменения конъюнктуры рынка, несбалансированная ликвидность (невозможность своевременно выполнять платёжные обязательства), изменения уровня управления и др. 

По характеру  учёта риски делятся следующим  образом.

К внешним рискам относятся  риски,  непосредственно не связанные  с деятельностью предприятия или его контактной аудитории (социальные группы, юридические и/или физические лица,  которые проявляют потенциальный и/или реальный интерес к деятельности конкретного предприятия).  На уровень внешних рисков влияет очень большое количество факторов – политические, экономические, демографические, социальные,  географические и др. 

К внутренним рискам относятся  риски, обусловленные деятельностью самого предприятия и его контактной аудитории.  На их уровень влияет деловая активность руководства предприятия,  выбор оптимальной маркетинговой стратегии,  политики и тактики и другие факторы:  производственный потенциал,  техническое оснащение,  уровень специализации, уровень производительности труда, техники безопасности. 

По характеру последствий  риски подразделяются следующим образом:

-Чистые риски (иногда их ещё называют простыми или статическими) характеризуются тем, что они практически всегда несут в себе потери для предпринимательской деятельности. Причинами чистых рисков могут быть стихийные бедствия, войны, несчастные случаи, преступные действия, недееспособность организации и др. 

-Спекулятивные риски (иногда их ещё называют динамическими или коммерческими) характеризуются тем, что могут нести в себе как потери, так и дополнительную прибыль для предпринимателя по отношению к ожидаемому результату. Причинами спекулятивных рисков могут быть изменения конъюнктуры рынка, курсов валют, налогового законодательства и т.д. 

Классификация рисков по сфере возникновения,  в основу которой положены сферы деятельности, является самой многочисленной группой. 

Производственный риск связан с невыполнением предприятием своих планов и обязательств по производству продукции,  товаров,  услуг,  других видов производственной деятельности в результате неблагоприятного воздействия внешней среды, а также неадекватного использования новой техники и технологий, основных и оборотных средств, сырья, рабочего времени. 

Коммерческий риск –  это риск,  возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведённых  или закупленных предпринимателем.  Причинами коммерческого риска являются:  снижение объёма реализации вследствие изменения конъюнктуры или других обстоятельств,  повышение закупочной цены товаров,  потери товаров в процессе обращения, повышение издержек обращения и др. 

Финансовый риск связан с возможностью невыполнения фирмой своих финансовых обязательств. Основными причинами финансового риска являются:  обесценивание инвестиционно-финансового портфеля вследствие изменения валютных курсов, неосуществления платежей. 

Финансовые риски в  свою очередь делятся на:

1) ценовой риск – риск, связанный с изменением рыночной цены финансового актива. 

Большинство финансовых институтов – банки, страховые компании, пенсионные фонды осуществляют свою деятельность в большей мере за счёт заёмных средств (банковские и пенсионные вклады,  страховые взносы).  Полученные средства инвестируются институциональными инвесторами в различные рынки – фондовые, государственных ценных бумаг, товарные, рынки недвижимости. Каждый финансовый институт через некоторый период времени должен выполнить свои обязательства по выплате заёмных средств. Под влиянием рыночных колебаний стоимость финансового актива может измениться в неблагоприятную для институционального инвестора сторону, что приведёт к затруднениям по выполнению текущих обязательств перед клиентами или вкладчиками;

2) валютный риск – риск, связанный с изменением валютного курса национальной валюты к курсу валюты другой страны. 

Этот вид риска возникает  при инвестициях в иностранные финансовые активы и последующей конвертации иностранной валюты в национальную валюту инвестора;