Активные операции банков, их сущность и значение. Тенденции развития банковских услуг

 Рынок драгоценных  металлов и драгоценных камней – это сфера экономических отношений между участниками сделок с драгоценными металлами, драгоценными камнями и ценными бумагами, котируемыми в золоте.

 Основную  роль в этих активах играют  золото и алмазы (Кроме этого  существуют рынки серебра, платины, палладия и других металлов платиновой группы). Золото со временем не портится, оно может храниться, долго не меняя своего качества и веса. На цену золота влияет только один фактор – количество золота в мире. Поэтому золото стало использоваться в качестве мировых денег.

Банковские  операции с драгоценными камнями  на внутреннем рынке Республики Беларусь осуществляются только с аттестованными Национальным банком бриллиантами. Купля-продажа аттестованных бриллиантов является банковской операцией в случаях, когда одной из сторон сделки выступает банк. Физическим и юридическим лицам, не являющимся банками, при совершении операций по купле-продаже аттестованных бриллиантов с банками не требуется получения специального разрешения (лицензии) Национального банка на осуществление банковской деятельности. Банки вправе совершать сделки купли-продажи аттестованных бриллиантов от своего имени и за свой счет, а также по поручению и за счет клиента.

Операции с  драгметаллами осуществляется согласно со статьей 26 Банковского кодекса Республики Беларусь. К банковским операциям с драгоценными металлами относятся операции, совершаемые Национальным банком, банками с безналичными драгоценными металлами (для банков – с золотом, серебром, платиной и палладием), наличными драгоценными металлами (для банков – с золотом, серебром, платиной и палладием) в виде банковских и мерных слитков и монетами из драгоценных металлов. Расчет и установление цен на драгоценные металлы Национального банка производятся управлением операций с драгоценными металлами и камнями главного управления международных операций Национального банка. Учетные цены на драгоценные металлы устанавливаются в белорусских рублях:

• для золота – за один грамм драгоценного металла в чистоте;
• для серебра, платины, палладия – за один грамм драгоценного металла в лигатуре.
• Драгоценные металлы Национального банка не подлежат обязательной периодической переоценке.

       При осуществлении банковских  операций купли-продажи драгоценных металлов банки осуществляют расчет цен в белорусских рублях и/или иностранной валюте. Цены купли-продажи драгоценных металлов в виде банковских слитков, устанавливаемые банками, могут колебаться в сторону уменьшения или увеличения в зависимости от сложившейся ситуации на международном и внутреннем рынках драгоценных металлов, но не должны превышать предельно допустимые отклонения от соответствующих учетных цен.

Банки имеют  право осуществлять следующие операции и сделки с драгоценными металлами:

1. Покупать и продавать драгоценные металлы как за свой счёт, так из-за счёт клиентов (по договорам комиссии и поручения).
2. Привлекать драгоценные металлы во вклады (до востребования и на определённый срок).
3. Размещать драгоценные металлы от своего имени и за свой счёт на депозитные счета, открытые в других банках, и предоставлять займы в драгоценных металлах.
4. Предоставлять и получать кредиты в рублях и иностранной валюте под залог драгоценных металлов.
5. Оказывать услуги по хранению и перевозке драгоценных металлов при наличии сертифицированного хранилища.
6. Осуществление сделки купли-продажи драгоценных металлов  с поставкой драгоценных металлов в физической форме или с отражением по счетам.
7. Осуществлять сделки купли-продажи драгоценных металлов в следующей форме:

• сделки купли-продажи с немедленной поставкой, когда дата                    валютирования устанавливается в пределах двух рабочих дней от даты заключения сделки.

• срочные сделки купли-продажи, когда сроки расчётов по сделке  составляют более двух рабочих дней от даты заключения сделки.

8. Совершать другие сделки с драгоценными металлами (опционы, свопы, фьючерсы и др.) в соответствии с законодательством Республики Беларусь и международной банковской практикой.

Таким образом, операций по размещению денежных средств  в депозиты Национального банка Республики Беларусь необходимы для поддержания ликвидности банка. Существует несколько видов депозитов. Каждый банк выбирает наиболее приемлемые условия депозитов. Операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями широко используются за границей, но в Республике Беларусь не получили пока широкого распространения

ОАО «Белинвестбанк»  так же имеет депозиты в Национальном банке Республики Беларусь. В 2009 г. ОАО «Белинвестбанк» работал с двумя видами счетов в Национальном банке Республики Беларусь. Это средства на текущих счетах и счёт обязательных резервов. С 2010 г. «Белинвестбанк» имеет вклады на срочных депозитах в Национальном банке.

«Белинвестбанк» работает  с драгоценными металлами и ценными камнями, но сумма таких операции не велика, так как рынок драгоценных металлов и камней не сильно развит на территории Республики Беларусь.

 Как видно  из данных, приведенных в  таблицы 2.1, доля таких операций не значительна.

Таблица 2.1 –Динамика и доля средств в Национальном банке в общих активах

                      ОАО «Белинвестбанк» за 2009-2011 гг.

За исследуемый  период сумма средств в Национальном банке менялась. За 2010 г. темп изменений  составил 459,2 %,  доля средств в  Национальном банке по отношению  к общим активам Белинвестбанка значительно выросла, и составила 11,4 %, против 3,7 % в 2009 г.  В 2011 г. сумма депозитов значительно уменьшилась и  составляла 694179,9 млн р., что является только 5,6 % от общей суммы активов банка. Процентное соотношение драгоценных металлов к общим активам за 2009-2011 гг. не изменилось. Оно всегда оставалось 0,03 %. В денежном выражении данный показатель имеет хороший рост.  Так за 2010 г.  сумма выросла на 936 млн р., темп изменения составил 170,4 %.  За 2011 г. темп изменения данной группы активов снизился до 131,7 %, но динамика роста осталось положительной.

Исследуя данные, приведённые в таблице 2.1, можно  сделать вывод, что Белинвестбанк  стремится наращивать средства в  Национальном банке, для этого использует новые виды депозитов. Темп изменения в денежном выражении положительный, за приведённый  в таблице 2.1 период сумма вкладов увеличилась на 505805,6 млн р. Процент операций с драгоценными камнями не велик, что связано со  слабым развитием рынка драгоценных металлов в Республике Беларусь.

2.2 Инвестиции банка в ценные бумаги.

Инвестиционные  операции – операции в процессе которых банки выступают в  качестве инвестора, вкладывая ресурсы  в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности. Такими ценными бумагами могут служить привилегированные акции, облигации, государственные долговые обязательства, финансовые инструменты (векселя и др.).

Совершая инвестиции в ценные бумаги, банки руководствуются  целью получения дохода и обеспечения  ликвидности определенной группы своих активов. Основное содержание активной инвестиционной политики банка составляют определение круга ценных бумаг, наиболее выгодных для вложения средств, оптимизация структурного инвестиционного портфеля на каждый конкретный период.

Ценные бумаги − документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. Операции, связанные с ценными бумагами, регулируются Законом Республики Беларусь «О ценных бумагах и фондовых биржах».

Инвестиционный  портфель банка как правило состоит  из:

1. краткосрочных ценных бумаг, которые банк покупает не с целью получения дохода, а с целью поддержания своей ликвидности;
2. средне- и долгосрочных ценных бумаг, которые выполняют роль банковских инвестиций. Банк их покупает с целью получения дохода.     

Операции на рынке ценных бумаг позволяют  банкам решать следующие проблемы:

• мобилизацию ресурсов;
• эффективное размещение средств;
• управление ликвидностью.

Банкам разрешено:

• выпускать, покупать, продавать, хранить ценные бумаги;
• инвестировать средства в ценные бумаги;
• осуществлять куплю-продажу ценных бумаг от своего имени и за свой счёт, в том числе путём их котировки;
• выполнять посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счёт и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения, т.е. выступать в роли финансового брокера;
• управлять ценными бумагами по поручению клиента (доверительное управление);
• оказывать консультационные услуги по вопросам выпуска и обращения ценных бумаг (инвестиционное консультирование);
• организовать выпуски ценных бумаг, т.е. выступать в качестве инвестиционной компании;
• выдавать гарантии по размещению ценных бумаг в пользу третьих лиц;
• инвестировать средства в портфели акции небанковских компаний (в том числе для обеспечения контроля над ними через дочерние предприятия);
• учреждать небанковские инвестиционные институты (инвестиционные фонды) и компании финансовых брокеров и инвестиционных консультантов).
• учреждать специализированные компании по учёту и хранению ценных бумаг, а также совершению расчётов по операциям с ними;
• учреждать организации, являющиеся институциональными инвесторами.
• Деятельность банком на фондовом рынке является рискованной. Инвестиционный риск на рынке ценных бумаг − это вероятность получения прибыли (убытка) в результате определенных фондовых операций.

К активным операциям  банка с ценными бумагами относятся:

1. вложение в ценные бумаги, приобретённые для перепродажи  с целью курсовой прибыли. Эти бумаги хранятся в портфеле банка непродолжительное время;
2. покупка ценных бумаг для получения дохода в виде процентов (по облигациям, векселям, депозитным сертификатам) и дивидендов (по акциям),  а также участие в управлении предприятием. Такие бумаги хранятся в портфели банка продолжительное время и носят названия «банковские инвестиции».
3. вложение в ценные бумаги, приобретённые по операциям типа репо. Покупая такие бумаги, банк одновременно берёт на себя обязательство их обратной продажи через определённый срок по фиксированному курсу.
4. учётные операции – это преимущественно операции с векселями [2,  с. 133].

 Однако есть  ряд негативных аспектов участия  коммерческих банков в инвестиционном  бизнесе: 

1. операции с ценными бумагами является более рисковым видом деятельности, чем банковское дело;
2. убытки банков от изменения курсовой стоимости ценных бумаг или неудачного их размещения при эмиссии ценных бумаг могут повредить интересам банков, дестабилизировать банковскую систему;
3. наличие системы страхования депозитов уменьшает самосознание банкиров;
4. сочетание банковского и инвестиционного бизнеса способно вызвать конфликт интересов между структурными подразделениями банка;
5. слишком близкие отношения банка и предприятия вследствие владения банком пакетом акций могут вызвать ситуацию, когда в случае ухудшения финансового положения предприятия банк будет продолжать его кредитования, чтобы предотвратить убыткам от снижения курсовой стоимости акций.

Для увеличения ресурсов коммерческих банков используют операции типа РЕПО. Сделка РЕПО (от англ. repurchase agreement) — сделка покупки (продажи) ценной бумаги с обязательством обратной продажи (покупки) через определенный срок по заранее определенной цене. Иначе, соглашение РЕПО может рассматриваться как краткосрочный заем под залог ценных бумаг, чаще всего краткосрочных долговых бумаг денежного рынка.

Виды сделок РЕПО:

• сделкой прямого РЕПО называется сделка продажи с обязательством обратной покупки.
• сделкой обратного РЕПО (англ. reverse repo) называется сделка покупки с обязательством обратной продажи.