Анализ деятельности ЦБ РФ

  Регулирующие и надзорные функции  ЦБ РФ осуществляются через  действующий на постоянной основе орган — Комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения ЦБ РФ, обеспечивающие выполнение его надзорных функций. Структура Комитета банковского надзора утверждается Советом директоров, а его руководитель назначается Председателем ЦБ РФ из числа членов Совета директоров.

  В целях обеспечения устойчивости  кредитных организаций ЦБ РФ  может устанавливать следующие  обязательные нормативы: 

• минимальный  размер уставного капитала для создаваемых  кредитных организаций', размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, получения небанковской кредитной организацией статуса банка, а также получения кредитной организацией статуса дочернего банка иностранного банка;

  • предельный размер имущественных  (не денежных) вкладов в уставный  капитал кредитной организации; 

  • максимальный размер риска  на одного заемщика или группу  связанных заемщиков (являющихся по отношению друг к другу зависимыми или основными и дочерними) — устанавливается в процентах от размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы) и не может превышать 25%

  размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы);

  • максимальный размер крупных  кредитных рисков. Устанавливается  как выраженное в процентах  отношение совокупной величины  крупных кредитных рисков и  размера собственных средств  (капитала) кредитной организации (банковской группы). Крупный кредитный риск — сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5% собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 800% размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы);

  • нормативы ликвидности кредитной  организации. Они определяются  как:

  отношение ее активов и пассивов  с учетом сроков, сумм и типов  активов и пассивов и других факторов;

  отношение ее ликвидных активов  (наличных денежных средств, требований  до востребования, краткосрочных  ценных бумаг, других легкореализуемых  активов) и суммарных активов;

нормативы достаточности собственных средств (капитала). Оп­ределяются как отношение размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы) и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска;

размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков. ЦБ РФ регулирует размеры и  порядок учета открытой позиции кредитных организаций (банковских групп) по валютному, процентному и иным финансовым рискам;

минимальный размер резервов, создаваемых под  риски. ЦБ РФ определяет порядок формирования и размер образуемых до налогообложения  резервов (фондов) кредитных организаций для покрытия возможных потерь по ссудам, валютных, процентных и иных финансовых рисков;

нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации  для приобретения акций (долей) других юридических лиц. Определяются как  выраженное в процентах отношение сумм инвестируемых и собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). Размер норматива использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц не может превышать 25% размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы);

максимальный  размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных  кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам). Определяется в процентах от собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). Норматив не может превышать 50%⁶.

 

1.3. Методы регулирования, используемые ЦБ

 

Механизм  регулирования банковских операций зависит от форм организации банковской деятельности в стране, места, роли и функций Центрального банка, степени его независимости от правительства и других факторов. Он включает как методы и инструменты регулирования наличных и безналичных банковских операций, так и конкретные формы контроля за динамикой денежной массы, банковских процентных ставок и банковской ликвидностью на макро- и микроуровне.

  Достижение поставленных задач  по управлению платежным оборотом  в едином экономическом пространстве  достигается Центральным банком  путем разработки и реализации комплекса мер на макроуровне, а также посредством регулирования операций отдельных банковских учреждений или их групп. При этом могут использоваться как прямые (административные), так и косвенные (экономические) методы воздействия на деятельность банков. Реакция рынка банковских услуг на прямые административные методы вмешательства в деятельность банков более ощутима во времени и пространстве. Использование косвенных экономических методов предполагает высокую степень развития процессов саморегуляции на микроуровне, а эффект применения замедлен и неоднозначен.

  К административным методам относятся  прямые ограничения (лимиты) или  запреты, устанавливаемые Центральным  банком в отношении количественных  и качественных параметров деятельности банков. При использовании административных методов воздействия наиболее широко применяются следующие инструменты:

  квотирование отдельных видов  пассивных и активных операций;

  введение, потолков (или лимитов)  на выдачу различных категорий  ссуд и на привлечение кредитных ресурсов;

  ограничение на открытие филиалов  и отделений и т.д.;

  лимитирование размеров комиссионного  вознаграждения, тарифов за оказание  различных видов услуг, процентных  ставок;

  определение номенклатуры операций, видов обеспечения, а также перечня банков, допущенных к отдельным видам операций и т.д. (так называемое контингентирование).

  К экономическим методам управления  совокупным денежным оборотом  и регулирования банковских операций  относятся мероприятия, использование  которых оказывает в основном косвенное воздействие и не предполагает установление прямых запретов или лимитов. Выделяются три основные группы экономических методов управления: налоговые, нормативные (когда размеры вводимых ограничений или льгот увязываются с масштабом операций) и корректирующие (отличающиеся гибкостью и оперативностью, возможностью оказывать стимулирующее либо ограничивающее воздействие в зависимости от ситуации). Использование налоговых методов является прерогативой финансовых органов, в то время как нормативных и корректирующих — Центрального банка.

  К нормативным методам воздействия  относится использование таких  инструментов воздействия, как  отчисления в фонд регулирования  кредитных ресурсов, коэффициенты  ликвидности и достаточности  банковского капитала, а также иные виды отчислений и коэффициентов, обязательных к исполнению и устанавливаемых в виде норматива; к корректирующим — учетная политика (учетное окно) и операции на открытом рынке.

  Нормативные методы применяются  путем установления и периодического пересмотра в сторону увеличения или уменьшения контрольных цифр в виде соотношения двух величин, скорость их воздействия невелика, и эффект от вводимых нормативов проявляется через относительно длительный промежуток времени.

  Корректирующее воздействие осуществляется путем проведения кредитных операций Центральным банком и операций с ценными бумагами, которые могут проводиться по усмотрению Центрального банка в необходимых масштабах и с нужной периодичностью, за счет чего эффект достигается более быстро. Эта форма воздействия более гибка и оперативна.

  Для плановой административно-командной  экономики в целом характерно  преобладание административных  методов управления, когда основные  направления денежно-кредитной политики  Центрального банка непосредственно диктуются как обязательные для исполнения всеми существующими банковскими учреждениями. Экономические методы в наибольшей степени присущи экономике рыночного типа, где развитие процессов саморегуляции на микроуровне предполагает проведение самостоятельной денежно-кредитной политики каждым кредитным учреждением второго уровня, эффективность и результаты которой определяют как его статус, так и дальнейшую роль в банковской системе, и стимулируют конкуренцию.

  В большинстве стран в целях  управления и регулирования банковских операций Центральный банк ориентируется в основном на использование экономических методов. Согласно установкам официальной денежно-кредитной политики разрабатываются основные мероприятия по денежно-кредитному регулированию в каждый конкретный период, определяются наиболее эффективные в данный момент методы управления и инструменты воздействия на деятельность банков⁷.

  В банковском законодательстве  нашей страны юридически закрепляется  переход от чисто административных  к использованию экономических методов регулирования денежного обращения и кредитной эмиссии, уровня банковских процентных ставок. Изменены принципы взаимоотношений Центрального банка с коммерческими банками: Центральный банк не имеет права вмешиваться в текущую деятельность коммерческих банков; его регулирующие и контрольные функции ограничиваются пределами действия соответствующих законов и направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы, защиту интересов банковских кредиторов и вкладчиков. Это создает предпосылки для формирования совершенно иных форм взаимодействия регулирующего органа в лице государственного Центрального банка и низовых кредитных учреждений.

  В новых условиях основными  инструментами реализации установок  денежно-кредитной политики, проводимой Центральным банком, должны являться:

  установление минимальных резервных  требований;

  определение размеров рефинансирования  коммерческих банков (установление  учетной ставки и ставки ломбардного  — под залог ценных бумаг  — кредита);

  операции на открытом рынке.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Анализ деятельности ЦБ РФ

2.1. Анализ деятельности ЦБ за  деятельностью коммерческих банков 

 

Под влиянием экономического кризиса текущее состояние банковской отрасли в России характеризуется процессами снижения качества активов, трудностями в формировании ресурсной базы. Происходящие качественные и количественные изменения в современном банковском бизнесе требуют повышенного внимания со стороны органов регулирования.

Мероприятия, проводимые Банком России, направлены на приближение банковского регулирования к общепринятым международным стандартам, однако процесс преобразования еще не завершен.

Поэтому данная ситуация определяет необходимость проведения анализа условий банковского контроля и надзора в России.

Надзор  за деятельностью кредитных организаций осуществляется на всех стадиях её деятельности от регистрации и лицензирования до ликвидации кредитной организации. Соответственно для выявления недостатков, необходим анализ на всех этапах деятельности.  Проанализируем первый этап Принятие решений о государственной регистрации кредитных организаций и лицензирование банковской деятельности.

На основании  данных диаграммы 1 следует, что в 2010 году сохранилась тенденция предыдущих лет к сокращению общего количества зарегистрированных кредитных организаций. За рассматриваемый период общее количество зарегистрированных кредитных организаций сократилось с 1345 до 1178. Сократилось и количество действующих кредитных организаций с 1189 в 2008 году до 1108 в 2009. Также сокращение наблюдается и на 01.01.2010 до 1058. Таким образом, за рассматриваемый период в 3 года наблюдается снижение, на что в большей мере повлиял мировой финансовый кризис, наблюдавшийся как раз в рассматриваемый период. Однако, уменьшение числа зарегистрированных  и действующих кредитных организаций не говорит об ослаблении банковской системы.  Напротив, слабые кредитные организации не выдерживают воздействие    кризиса и таким образом, происходит своеобразное оздоровление банковской системы, вытеснение из неё посредствам кризиса не стабильных, не конкурентоспособных и финансово не устойчивых кредитных организаций. А дальнейшее пруденциальное регулирование должно ориентироваться именно на оставшиеся кредитные организации, т.е. которые оказались более финансово устойчивыми.

 

Диаграмма 1⁸.

 

Количество действующих кредитных организаций, имеющих генеральную лицензию на осуществление банковских операций, в 2009 году в сравнении с предыдущим годом также сократилось — c 298 до 291. Однако если сравнивать предыдущие года, а именно 2008 год с 2007 произошло небольшое увеличение количества кредитных организаций, имеющих генеральную лицензию.