Анализ диагностика состояния кредитной политики современного банка

Категория риска	Премия  за риск (в %)	Категория риска	Премия  за риск (в %)
1	2	3	4
Отсутствие  риска Минимальный риск Стандартный риск	0,00 0,25 0,50	Особый риск Риск выше стандартного Сомнительный  кредит	1,50 2,50 5,00

 

Например, заемщику может быть установлена ставка в 12% по краткосрочному кредиту методом  «прайм + 2» при прайм–рейт на уровне 10%. Другим способом ставка для данного клиента может быть установлена на базе «прайм х 1,2»:

Процентная  ставка по кредиту = 1,2 (прайм–рейт) = 1,2 (10%) = 12%.      (2.19)

 

Хотя оба  этих метода могут привести к одному и тому же первоначальному результату, как в приведенном выше примере, в случае, когда по кредиту установлена плавающая ставка, результаты могут быть и различными при изменении процентных ставок.

Так, в условиях повышения ставок по методу «прайм х» ставка за кредит клиенту растет быстрее, нежели ставка, устанавливаемая методом «прайм+». При снижении же ставок ставка по ссуде, предоставляемой клиенту, уменьшается быстрее при использовании метода «прайм х». Например, при росте прайм–рейт с 10 до 15% ставка по кредиту, приведенному выше, увеличивается с 12 до 17% – по методу «прайм +» и с 12 до 18% – по методу «прайм х». Однако при снижении прайм–рейт с 10 до 8% по методу «прайм +» получаем ставку в 10%, по методу «прайм х» – 9,6%.

Еще одной модификацией модели расчета процентной ставки по кредиту Сбербанка является установление верхнего предела ставки по кредиту вне зависимости от будущей динамики процентных ставок. Таким образом, заемщику может быть предложена плавающая ставка прайм–рейт +5 при максимуме в 5% сверх первоначальной ставки. Это означает, что в случае выдачи кредита при ставке прайм–рейт на уровне в 50% первоначальная ставка будет составлять 50 + 5, или 55%. Ставка может повыситься только до 60% (55% + 5%) вне зависимости от того, каких высот достигнут рыночные ставки в течение срока действия кредитного договора.

Однако длительный период поддержания высоких процентных ставок приводит к тому, что риск по плавающим процентным ставкам перейдет от заемщика к рассматриваемому банку. Данный метод используется Сбербанком при кредитовании надежных клиентов – хороших повторных клиентов.

Самым сложным из используемых моделей расчета процентной ставки Сбербанком по кредиту является комплексный анализ-расчет по данным заемщика. Он используется в основном для новых (непроверенных) клиентов.

Данный метод  установления ставки по кредиту предполагает, что банк при оценке каждой кредитной заявки принимает в расчет все взаимоотношения с данным клиентом. При анализе доходности особое внимание обращается на прибыль от всех взаимоотношений с клиентом, рассчитываемую по следующей формуле:

Доходы, получаемые банком от клиента, могут включать проценты по кредиту, комиссию за обязательство, комиссию за управление наличными средствами и обработку цифровой информации.

 

                     (2.20)

 

Расходы, связанные  с клиентом, могут включать заработную плату банковских сотрудников, расходы на изучение кредитной документации, проценты по депозитам, расходы по проверке счетов и стоимость обработки (включая оплату чеков, учет кредитов и депозитов, услуги по хранению ценностей в сейфах), а также стоимость приобретенных кредитных ресурсов. Чистые кредитные ресурсы представляют собой сумму кредита, предоставленного клиенту, за вычетом средней суммы его депозитов (скорректированной с учетом требований к резервированию).

Затем производится фактическая оценка суммы средств банка, используемой каждым клиентом сверх суммы, предоставляемой им банку. Если расчетная чистая ставка прибыли от всех взаимоотношений с клиентом является положительной, кредитная заявка, по всей вероятности, будет удовлетворена, поскольку банк заработает премию сверх суммы всех произведенных расходов (включая необходимые выплаты в пользу акционеров). Если расчетная чистая ставка прибыли от всех взаимоотношений с клиентом является отрицательной, в предоставлении кредита может быть отказано. Но банк может повышать ставку по кредиту или цену других услуг, оказываемых клиенту для того, чтобы взаимоотношения продолжались на выгодной основе. Клиенты, которые считаются более рисковыми (новые «непроверенные» клиенты), должны приносить банку и более высокую расчетную ставку прибыли.

Например, рассчитаем фактическую сумму чистых инвестируемых  средств на основе депозита клиента  и соответствующего кредита на сумму  прибыли, исходя из некоторой версии следующих формул:

 

      (2.21)

 

Сумма прибыли, предоставляемая клиенту в кредит

=

Годовая ставка прибыли

х

Часть года, в течение которой доступны средства по депозиту

х

Чистые  инвестируемые (используемые) средства

(2.22)

 

Предположим, что  клиент имеет средний остаток  по депозиту за данный месяц в размере 1 125 000 руб. На операции по чекам приходится 125 000 руб., чистая сумма инкассированных средств составляет 1 млн. руб. Соответствующий норматив резервирования составляет 22%. После переговоров с клиентом банк принял решение о предоставлении ему кредита в размере прибыли на его депозит, исходя из средней ставки по коротким ГКО в 35%. В данном случае чистые используемые (инвестируемые) средства клиента и кредит на сумму прибыли будут составлять:

 

Чистые используемые (инвестируемые) средства для банка

= 1 125 000 – 125 000 – 22/100 х 1 000 000 = 780 000 руб.

 

Размер кредита  на сумму прибыли для данного  клиента

= 35% х 1/12 х 780 000 = 22 750 руб.

 

Таким образом, после расчета всех доходов и  расходов от всех сделок банка с данным клиентом банк предоставит ему кредит порядка 22 750 руб., которые банк получил в прошлом месяце от инвестирования депозитов клиента в доходные активы.

Кроме этого, существует несколько видов построения простых  процентных ставок, которыми Сбербанк может варьировать кредитные риски, используя их с разными категориями заемщиков.

Суммарный кредитный риск банка зависит от внешних (связанных с состоянием экономической среды, с конъюнктурой) и внутренних (вызванных ошибочными действиями самого банка) факторов. Возможности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить крупные потери. Однако основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка.

Наиболее точно  искомая модель расчета кредитного риска коммерческого банка выглядит следующим образом:

                                         (2.23)

 

где K₃ – коэффициент риска отдельного заемщика банка;

K_p – корректирующий коэффициент, учитывающий кредитоспособность клиента (его абсолютное значение может колебаться для разных типов клиентов от 1 до 5), степень рыночной самостоятельности заемщика, уровень его производственного потенциала, обеспеченность трудовыми ресурсами, состав акционеров, наличие деловой активности и организаторских качеств руководителя, достаточность собственных средств и резервных фондов, уровень просроченных ссуд за прошлый период и т.д.;

R₁, ... R_n – размер рисков, связанных с данной кредитной операцией;

K_вл – сумма кредитных вложений по заемщику;

Е – корректирующий коэффициент, учитывающий действие внешних факторов для данного  клиента банка.

Корректирующий  коэффициент Е определяется как  отношение суммы всех возможных  содействующих факторов (включая  факторы, формирующие риск региона, неустойчивость валютных курсов, платежеспособность покупателей клиента, отказ от принятия или оплаты товара клиентом, нарушение сроков оплаты счетов клиентом, изменение цен на сырье, материалы и продукцию, конкурентоспособность продукции клиента, нарушения, хищения, спрос на ссуды со стороны других клиентов, имеющиеся кредитные ресурсы банка и т.д.) к сумме внешних факторов.

В широком смысле кредитный риск – это риск потерь, возникающих в результате неспособности  партнера по сделке своевременно выполнить свои обязательства.

На сегодняшний  день доля просрочек по задолженности  клиентов достаточно высока. На рисунке 2.8. представлена сравнительная диаграмма  доли просроченной задолженности различных  российских банков:

 

Рисунок 2.14. Доля просроченной задолженности в розничных портфелях банков млн. руб.

Разумеется, полная вероятностная модель кредитного риска  практически не реализуема. Поэтому  Сбербанк используется «огрубление» модели; в простейшем случае используется модель, основанная на следующих двух параметрах:

• величине потенциальных потерь L в случае невыполнения обязательств партнером по сделке;
• вероятности невыполнения обязательств партнером по сделке P.

Оценка параметров L и P в случае обычных кредитов Сбербанком выполняется следующим образом: потери равны сумме кредита, а прибыль – это доход, обусловленный условиями договора. В случае срочных контрактов потенциальные потери имеют более сложную природу, поскольку необходимо учитывать длительность контрактов. В простейших моделях величина потенциальных потерь пропорциональна квадратному корню из длительности контракта. Например, потенциальные потери по 4 – месячному кредиту в два раза выше потенциальных потерь по одномесячному кредиту.

Оценка вероятности  несостоятельности клиентов Сбербанка выполняется на основе имеющейся кредитной истории. При этом, поскольку кредитная история, как правило, недостаточна для надежной оценки каждого клиента, приходится использовать «объединенную» кредитную историю для группы всех клиентов с аналогичным рейтингом.

Кредитная политика Сбербанка определяется, во–первых, общими, установками относительно операций с клиентурой, которые тщательно  разрабатываются и фиксируются  в меморандуме о кредитной  политике, и, во–вторых, практическими  действиями банковского персонала, интерпретирующего и воплощающего в жизнь эти установки. Таким образом, в конечном счете способность управлять риском зависит от компетентности руководства Сбербанка и уровня квалификации его рядового состава, занимающегося отбором конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных соглашений.

 

Рис. 2.15. Изменение позиции крупнейших российских банков в категориях «риск – рентабельность» с 1 апреля 2008 года по 1 апреля 2009 года

В процессе управления кредитным риском Сбербанка можно выделить следующие общие характерные этапы:

 

Рис. 2.16. Основные этапы управления кредитным риском Сбербанка

Схема кредитных  процедур Сбербанка, реализованных  с целью уменьшения кредитных  рисков банка, представлена на рисунке 2.11.

 

 

Рис. 2.17. Схема кредитных процедур Сбербанка

Каждый блок кредитных процедур банка содержит набор правил–проверок, которые  проходят все заявки на оформление кредита. Все правила–проверки нацелены на уменьшение риска неплатежа клиента  по кредиту в будущем. Если рассматриваемая заявка на кредит не проходит хоть одну из содержащихся в блоке проверок, то клиенту отказывается в предоставлении кредита.

Каждый блок кредитных процедур имеет свою специфику  проверок. Например, «Законодательный прескоринг» содержит блок проверок клиента на такие общие параметры, как возраст клиента, который должен быть не меньше 18 лет, установленных законом в качестве возраста совершеннолетия, на отсутствие в общегосударственном справочнике мошенников и т.п.

«Клиентский прескоринг»  – это блок проверок клиента на удовлетворение условиям–правилам, установленным для данного банка, выдачи кредитов. К ним относятся, например, проверка на соответствие гражданства клиента разрешенным для выдачи кредита в данном банке.

«Продуктовый  прескоринг»  – это блок проверок клиента на удовлетворение его параметров условиям предоставления кредитов по конкретному кредитному продукту, на который подана заявка, например, известный продукт «10–10–10». К таким условиям, например, можно отнести размер первого взноса, минимум и максимум которого устанавливается для каждого продукта.

«Проверка по кредитным  политикам» – это блок проверок клиента на удовлетворение его параметров условиям предоставления кредитов, связанным  с его кредитной историей (при  наличии), уровню желаемой и рассчитанной возможной выплаты и т.п.

При успешном прохождении  вышеперечисленных четырех блоков проверок заявка может быть передана на скоринговое рассмотрение – блок проверок–политик банка на настоящий  момент по данному виду кредитного продукта, либо на рассмотрение кредитному инспектору – человеку, который перепроверяет данные клиента, представленные в заявке, связывается с клиентом для уточнения каких–либо данных или беседы, и принимает решение о предоставлении кредита.

Все вышеописанные  кредитные процедуры реализованы с целью уменьшения риска предоставления кредитов клиентам, заведомо неблагонадежным и/или потенциальным неплательщикам.