Анализ формирования и развития потребительского кредитования в России

В экономической науке  функции кредита рассматриваются  как проявление его сущности или  выражение общественного назначения кредита в национальной экономике.

Функции кредита имеют  отличительные особенности, сущность которых можно свести к следующему:

- объективность, заключающаяся  в непременном существовании  кредитного отношения и определенной  ссужаемой стоимости;

- «конкретность выражения  функций в определенный момент  времени- кредит в процессе  своего развития в каждый текущий  момент проявляет свою сущность  через одну или несколько функций,  но не через все» [1, с.251];

- учет обеих сторон  кредитных отношений;

- направленность на сохранение  кредита как целостного образования,  которое достигается за счет  необходимого его взаимодействия  с внешней средой.

Учитывая вышесказанное, следует отметить, что функции  потребительского кредита совпадают  с функциями кредита вообще —  различия касаются лишь целей и характера  ссужаемой стоимости. Потребительский  кредит направлен на удовлетворение текущих нужд населения и, как  следствие, представляет собой процесс  движения потребительной стоимости. Как  и другие формы кредита, он имеет  те же принципы, определяющие основы кредитования, и функции, среди которых наиболее часто выделяют перераспределительную, эмиссионную и стимулирующую.

1.2 Виды потребительских  кредитов

Организацию кредитных отношений  и внешнее его проявление характеризуют  виды кредита, которые формируются  в зависимости от особенностей объекта, целевого направления, срока и т.д. Несмотря на выделение потребительского кредита как отдельного его вида он разбивается на различные подвиды, взаимосвязанные между собой. Их классификацию традиционно производят по нескольким признакам, к которым  можно отнести следующие:

- по направлениям использования;

- по срокам кредитования;

- по субъектам кредитной  сделки;

- по способу предоставления;

- по обеспечению;

- по методу погашения;

- по методу взимания  процентов;

- по характеру кругооборота  средств.

По направлениям использования (объектам кредитования) потребительские  кредиты подразделяют на:

- «неотложные нужды;

- инвестиционные цели;

- на развитие личных  хозяйств;

- целевые ссуды отдельным  социальным группам» [3, с.213].

К неотложным нуждам в основном относят затраты на покупку товаров  и услуг, дополнительно — на лечение  и отдых. Характер подобных ссуд обычно краткосрочный — от трех месяцев  до года. Кредиты на инвестиционные цели предполагают получение ссуды  на строительство, приобретение индивидуальных жилых домов и квартир, их капитальный  ремонт, газификацию, проведение канализации. Членам садоводческих кооперативов и товариществ предоставляются  долгосрочные кредиты на приобретение или строительство садовых домиков  и благоустройство участков.

«Отдельные социальные группы — молодые семьи или студенты — имеют возможность получения  ссуды, направленной на решения социально  важных задач (к примеру, укрепление семьи или оказание материальной помощи студентам)» [3, с.214]. Банки выдают также ссуды на приобретение автомобилей  и других товаров длительного  пользования.

По срокам кредитования выделяют:

- «краткосрочные кредиты  (сроком от одного дня до  одного года);

- среднесрочные кредиты  (сроком от одного года до  трех-пяти лет);

- долгосрочные кредиты  (сроком выше пяти лет)» [6, с.25].

Потребительский кредит носит  среднесрочный характер в случае его выдачи на развитие личных хозяйств, долгосрочный — на инвестиционные цели, и обычно предполагает срок длительностью  до десяти лет.

По субъектам кредитной  сделки различают:

- банковские потребительские  кредиты;

- кредиты, предоставляемые  населению торговыми организациями  (экспресс-кредиты);

- потребительские кредиты  кредитных учреждений небанковского  типа (ломбарды, пункты проката, кассы  взаимопомощи, кредитные кооперативы,  строительные общества, пенсионные  фонды и т.д.);

- личные или частные  потребительские кредиты, предоставляемые  частными лицами;

- потребительские кредиты,  предоставляемые заемщикам непосредственно  на предприятиях и организациях  по месту работы.

Потребительский кредит может  принимать форму прямого или  косвенного банковского кредита. При  предоставлении прямого кредита  договор заключается напрямую между  банком и заемщиком, в то время  как при косвенном кредитовании обязательно наличие посредника — торговой организации. Последняя  имеет две разновидности: так  называемые двусторонняя и трехсторонние  схемы проведения операции потребительского кредитования.«При двусторонней модели кредитование потребителя осуществляется за счет оборотных средств торгового  предприятия, сам кредит носит товарный характер» [28, с.27]. Кредитное учреждение (банк) заключает договор с предприятием о предоставлении денежного кредита  на пополнение оборотных активов, т.е. потребитель имеет дело только с  торговой организацией. Трехсторонняя  модель предполагает заключение трех независимых договоров:

- «договор купли-продажи  между покупателем и продавцом;

- кредитный договор между  покупателем и финансовым институтом;

- договор участия между  банком и продавцом о переводе  банку счетов, выставленных на  покупателя, за оговоренный дисконт,  который уплачивает банку продавец  за учет счета покупателя»  [28, с.28].

На основании данной модели банк и заемщик заключают кредитный  договор, «который носит строго целевой  характер, является смешанным и включает в себя элементы кредитного договора, договора залога (при приобретении товара), договора банковского счета  и направлен на погашение кредитно-денежных обязательств, возникающих перед  банком у заемщика при приобретении последним в торговой организации  — товаров или услуг» [24, с.17 ].

По способу предоставления потребительский кредит делится  на целевой и нецелевой. Примером нецелевого кредита может служить  овердрафт — «способ краткосрочного кредитования (его сроки не превышают  одного месяца), предусмотренный договором  банковского счета, при котором  платежные документы, предъявляемые  к оплате с расчетного (текущего) счета, оплачиваются банком сверх остатка  на этом счете в случае недостаточности  средств на нем, в результате чего образуется дебетовое сальдо»[12, с.49]. Овердрафт предполагает безакцептное списание суммы задолженности в  момент поступления денежных средств  на счет, а также установление процентной ставки за каждый день его пользования. «Как правило, потребитель имеет  право в любое время вернуть  кредит полностью или частично и  получить новый в пределах неизрасходованного лимита овердрафта» [12, с.50]. Кредит предоставляется  путем зачисления банком денежных средств  на текущий счет заемщика при недостаточности  или отсутствии на нем денег для  оплаты товара в безналичной форм или до снятия наличных через банкомат.

Также к нецелевым потребительским  кредитам относят экспресс-кредитование непосредственно в точках продажи  товаров и использование кредитных  карт. От обычного банковского потребительского кредита экспресс-кредитование отличают упрощенная форма оформления, необходимость  предоставления минимального набора документов (с точки зрения потенциального заемщика), увеличение объема продаж и утверждение  хорошей репутации (для торговой организации), а также получение  высокой нормы прибыли и формирование обширной клиентской базы (для банка). Однако данный вид кредита предполагает наличие высоких рисков невозврата взятого займа — оперативность  выдачи кредита неизбежно приводит к ошибкам в оценке кредитоспособности заемщика.

По обеспечению потребительские  кредиты делятся на необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами и т.д.). Несмотря на то что обеспечение не гарантирует полного погашения  кредита, оно позволяет уменьшить  риск, вследствие чего является распространенным в банковском кредитовании явлением.

По методу погашения выделяют кредиты, погашаемые единовременно  и кредиты с рассрочкой платежа. Погашение задолженности по кредитам без рассрочки осуществляется единовременно; во втором случае различают ссуды  с равномерным периодическим  погашением и с неравномерным, когда  сумма платежа возрастает или  снижается в зависимости от определенных факторов. При выдаче кредита с  рассрочкой обязательным является последовательное списание суммы ссуды частями  на протяжении всего периода действия кредитного договора — такой принцип  ускоряет оборачиваемость кредита  и является удобным для заемщика.

По методу взимания процентов  выделяют:

- «кредиты с удержанием  процентов в момент ее предоставления;

- кредиты с уплатой  процентов в момент погашения;

- кредиты с уплатой  процентов равными взносами на  протяжении всего срока пользования» [6, с.25].

По характеру кругооборота средств потребительские кредиты  делят на разовые и возобновляемые (револьверные). «Револьверные кредиты  представляют собой кредиты, предоставляемые  по кредитным картам и в форме  овердрафта: их также можно формально  отнести к кредитам с рассрочкой платежа» [24, с.4]. Сущность револьверного  кредита заключается в открытии кредитной линии, в течение времени  которой заемщик имеет право  на получение кредита без дополнительных переговоров.

Таким образом, несмотря на то что потребительский кредит является одним из видов кредита в целом  и имеет аналогичные принципы и функции, его выделяет отличная от других классификация. Потребительский  кредит имеет множество видов, объединенных по какому-либо признаку: по обеспечению, по целевому назначению и т.д. Четкое определение видов кредита является необходимым в силу распространения  потребительского кредитования не только за рубежом, но и в России.

1.3 Этапы потребительского кредитования

Принципы существования  кредита, являющиеся основой возникновения  любого вида кредитных отношений (в  том числе направленных на удовлетворение потребительских нужд населения), формируют  его практическую реализацию — кредитование. Осуществление процесса потребительского кредитования требует наличия определенных условий, к которым можно отнести  его фундамент и непосредственно  организацию. Фундаментальную часть  кредитования образуют субъекты, объекты  и рассмотренные выше принципы. Несмотря на то что заемщиком может выступать  только физическое лицо, существуют дополнительные критерии, определяющие его способность  получить кредит.

Первоначальным условием получения кредита является возраст. «Для заемщиков и поручителей  определяют следующий возрастной ценз: кредит предоставляется гражданам  в возрасте от 18 до 70 лет, при чем  срок возврата кредита должен наступить  до исполнения 75 лет»[16, с.29].

Практический аспект процесса кредитования физического лица предполагает соблюдение следующих стадий:

- «подача заявления на  получение кредита потенциальным  заемщиком;

- оценка кредитоспособности  заявителя;

- изучение обеспечения  кредита;

- структурирование кредита  и заключение кредитного договора;

- предоставление кредита;

- обслуживание кредита;

- погашение кредита» [16, с.30].

На первом этапе происходит анализ полученной от потенциального заемщика заявки и проведение собеседования  с ним работником банка. Информация, содержащаяся в заявлении, призвана составить предварительное мнение о целесообразности выдачи кредита, которое затем подтверждается или  опровергается в ходе собеседования. Работник банка выясняет первичные  данные о клиенте и мотивы, побудившие его обратиться за заемными средствами. «Методом интервью оцениваются цели кредитования, планируемые источники  погашения кредита, сфера деятельности и другие вопросы, позволяющие сформировать предварительное мнение о заявителе»[16, с.30]. Далее полученная в ходе собеседования  информация и заявка анализируются  работниками банка. Прежде всего  оценивают степень их соответствия правилам кредитования и внутренним положениям банка. В случае признания  имеющихся данных целесообразными  происходит переход ко второму этапу.

Анализ кредитоспособности клиента предшествует заключению кредитного договора и призван выявлять факторы  риска, которые способны привести к  непогашению выданной банком ссуды  в обусловленный срок, а также  оценивать вероятность своевременного возврата ссуды. Кредитоспособность заещика  оценивается с двух сторон:

- с юридической стороны,  то есть правомерность заключения  договора с заявителем;

- с экономической стороны,  то есть оценка уровня доходов  и имущества с точки зрения  своевременного выполнения условий  кредитного договора, в частности,  возврата ссуженной стоимости  и уплата процентов.

Оценка кредитоспособности предполагает анализ не только личных характеристик потенциального заемщика (его доходов и расходов), но и  внешних факторов, оказывающих влияние  на целесообразность выдачи кредита. К  таким факторам относят анализ рыночной конъюнктуры, тенденции ее изменения  и учет возможных рисков. Доходы заявителя рассматривают в трех направлениях: