Анализ платежеспособности банка

 

 

 

 

 

Глава 3. Рекомендации по управлению платежеспособностью

 

 

 

На основе проведенного исследования можно предложить АКБ «Инвестторгбанк» (ОАО) следующие меры по управлению платежеспособностью.

Банку нужно формировать высоколиквидный  резерв для выполнения непредвиденных обязательств, появление которых  может быть вызвано

изменением  состояния денежного рынка, финансового  положения клиента или банка-партнера.

Кредитной организации следует  увеличить вложения в торговые ценные бумаги (высоко ликвидные активы второй группы). Это должны быть государственные  ценные бумаги и обязательства других высокорейтинговых российских и иностранных эмитентов. Тем самым снизить риск несбалансированной ликвидности. Также для снижения данного риска можно предложить банку увеличить вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения и в ценные бумаги, имеющиеся для продажи.

В процессе управления особое внимание АКБ «Инвестторгбанк» (ОАО) следует уделить структуре активов и в частности структуре кредитного портфеля. Диверсификация активов, т.е. размещение их по различным направлениям, оказывает положительное воздействие на уровень ликвидности, поскольку в этом случае совокупный риск активов снижается.

Для обеспечения необходимого уровня ликвидных активов банку следует  наращивать портфель краткосрочных  ссуд. Он должен основываться на кредитах на пополнение оборотных средств, предоставляемых  на срок до 1 года, и на кредитах в  форме овердрафт. Кредитование расчетного счета должно осуществляться общим  сроком не более 6 месяцев при сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства  заемщика не более 60 календарных дней.

Для поддержания среднесрочной  ликвидности кредитной организации  рекомендуется развивать торговое финансирование на краткосрочной (до 1 года) основе с применением инструментов документарного бизнеса.

Банку рекомендуется расширить  формы предоставления кредитных  услуг, включающих факторинг, банковские гарантии, также документарных операций, проектное финансирование.

Банку следует  наращивать потребительское и ипотечное  кредитование

населения. Развитие потребительского кредитования физических лиц может осуществляться за счет активного развития автокредитования. В целях увеличения объемов продаж автокредитов необходимо тесно работать с сетевыми федеральными автодилерами во всех регионах совместного присутствия.

     Для достижения диверсифицированной отраслевой структуры кредитного портфеля банку следует расширить кредитование транспорта, пищевой промышленности и органов исполнительной власти субъектов РФ и муниципальных образований. Исследование показало, что банк недостаточное внимание уделяет кредитованию этих отраслей экономики. Кредитной организации необходимо осуществлять взаимодействие с областными администрациями и муниципалитетами по участию в местных программах социально-экономического развития регионов.

     Банку рекомендуется расширить объем предоставляемых краткосрочных межбанковских кредитов. Такие операции являются дорогостоящими, поэтому будут способствовать росту доходов банка, а также обеспечат необходимый уровень краткосрочной ликвидности.

     Наряду с традиционным для всех российских банков кредитованием, АКБ «Инвестторгбанк» необходимо развивать операции на рынке ценных бумаг. Диверсификация портфеля этих операций может осуществляться за счет многоуровневой системы лимитов, которые должны устанавливаться и регулярно пересматриваться Лимитным комитетом.

     Банк должен акцентировать внимание на повышении рентабельности работы в целом и на доходности отдельных операций в частности.

     Следует совершенствовать формы и методы кредитования, совершенствовать методики оценки кредитоспособности заемщиков (с учетом региональных особенностей), проводить мероприятия по сокращению просроченной задолженности, осуществлять системное сопровождение кредитов. Последний пункт подразумевает не только контроль и надзор, но и оказание информационных, маркетинговых и других услуг заемщикам, всемерная поддержка и помощь предприятиям различных отраслей. Для реализации этого целесообразно: при подписании кредитного договора заключать соглашение, согласно которому банк закрепляет за собой право влиять на принятие стратегических решений компанией-заемщиком; при выдаче крупного кредита на период его действия вводить представителя банка или его доверенного эксперта в высшие руководящие органы компании-заемщика; вести на непрерывной основе банковский мониторинг текущего финансового (производственного) состояния заемщика и проекта, а также изменений внешней среды, имеющих потенциальное влияние на реализацию проекта.

     Для оценки заемщиков в части розничного и ипотечного кредитования, а также по кредитованию субъектов малого бизнеса кредитной организации целесообразно использовать скоринговую систему, основанную на накопленной статистике банка, региональной специфики и текущей экономической ситуации в стране. Минимизация кредитных рисков кредитной организации может достигаться также за счет страхования, использования различных форм обеспечения.

Для обеспечения стабильной ресурсной  базы банку следует наращивать объем  собственных средств. Необходимо своевременно проводить формирование фондов, добиваться положительного результата в финансовой деятельности банка, поскольку большой  размер собственного капитала способствует повышению ликвидности банка, и, следовательно, его финансовой устойчивости.

Расширение ресурсной базы рекомендуется  осуществлять за счет привлечения средств  физических лиц. Для этих целее банку  необходимо разработать привлекательные банковские продукты, прежде всего линейку вкладов с возможностью оказания дополнительных услуг для вкладчиков (выпуск карты международных платежных систем с льготным обслуживанием и набором дополнительных услуг). Разрабатываемые продукты должны быть ориентировать на привлечение среднесрочных и долгосрочных ресурсов.

Для обеспечения надежного управления ликвидностью и денежными потоками банк должен разработать подробные  регламентирующие документы по контролю денежных потоков, а также модель оптимизации использования денежных средств.

• целью поддержания платежеспособности на ежедневной основе банк должен готовить отчет о краткосрочных денежных потоках как минимум на 8 дней и ежедневно осуществлять расчет по следующим позициям:

1. позиции счетов ностро в  национальной валюте и валютных  счетов (например, счет в центральном  банке);

2. позиция залоговых инструментов  Казначейства (репо и т.д.); 3. высоколиквидные ценные бумаги.

Таким образом, система управления ликвидностью позволит адекватно оценивать  входящие и исходящие денежные потоки с учетом сроков погашения активов  и пассивов и своевременно принимать  решения, направленные на компенсацию  недостатка ликвидных активов, в  случае его возможного возникновения.

Помимо этого кредитной организации  необходимо прилагать значительные усилия по формированию положительного имиджа у клиентов

• общественности путем повышения информационной прозрачности. Также следует проводить постоянный мониторинг информационного фона с целью

оценки  репутационных рисков, даже если ситуация на рынке и внутри банка кажется спокойной.

В сфере управления персоналом банку  целесообразно осуществлять привлечение  и продвижение талантливых сотрудников  через программы развития, выработать новый механизм мотивации через постановку четких заданий, оценку деятельности, поощрение лучших сотрудников через вознаграждение, привязанное к результатам деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

 

       Подводя итоги работы, можем сделать следующие выводы. Ликвидность означает способность банка своевременно и в полном объеме обеспечивать выполнение своих обязательств. Она выступает как необходимое и обязательное условие платежеспособности банка. Критерием ликвидности банка является сопряженность всех его активов и пассивов по срокам и суммам и способность обеспечить себя ликвидными активами при возникновении несоответствия. Критерием платежеспособности выступает достаточность на определенную дату средств на корреспондентском счете для выполнения платежей.

Методами оценки ликвидности являются расчет коэффициентов и сопоставление  денежных потоков. Основу метода коэффициентов  составляют обязательные нормативы  ликвидности, установленные Банком России. Другой метод оценки ликвидности  базируется на прогнозировании ликвидной  позиции коммерческого банка  на соответствующие даты. Оценка платежеспособности банка основана на характеристике состояния  платежей

и динамики их проведения банком.

В ходе данной работы дана характеристика АКБ «Инвестторгбанк» (ОАО). Исследование показало, что АКБ «Инвестторгбанк» (ОАО) является динамично развивающимся банком, предоставляющим широкий спектр услуг. Он занимает устойчивое и стабильное положение на банковском рынке, активно расширяет присутствие в различных регионах страны.

Политика в части формирования ресурсов в 2009-2011 гг. была направлена на увеличение собственного капитала, привлечение  средств юридических и физических лиц. В результате этого в структуре  ресурсов произошло увеличение доли собственных средств.

Был сделан вывод, что ресурсы банка  достаточно стабильны. Доля устойчивой части ресурсной базы банка растет. Вместе с тем увеличиваются затраты на обслуживание срочных депозитов.

Вложения банка в период 2009-2011 гг. характеризовались ростом объемов  выданных кредитов, главным образом  юридическим лицам, и средств  на корреспондентских счетах. Увеличение объемов выданных кредитов обусловило прирост активов банка на 81,9%. В целом анализ показал, что рост общих активов происходил в основном за счет увеличения активов, приносящих доход.

     Основной тенденцией изменения структуры вложений банка явилось существенное увеличение доли кредитования в операциях, возросла величина средств на счетах и депозитах в банках и других кредитных институтах. В структуре активов преобладают активы долгосрочной ликвидности, отмечается их увеличение при снижении доли ликвидных активов.

     Анализ ликвидности показал, что банк имеет высокой уровень мгновенной и долгосрочной ликвидности, но значение текущей ликвидность близко к пороговому. Банк сохраняет в группе ликвидных активов минимальный объем ресурсов, предпочитая распределять их в прочие активы для получения дохода. Для поддержания краткосрочной ликвидности банк привлекает средства Банка России и межбанковские кредиты. В целом состояние ликвидности банка за анализируемый период улучшилось и может

быть охарактеризовано как удовлетворительное, но процедуры по управлению ликвидностью являются недостаточными.

Для подержания среднесрочной ликвидности  кредитной организации рекомендовано  развивать торговое финансирование на краткосрочной основе с применением  инструментов документарного бизнеса, а также расширить формы предоставления кредитных услуг, включающих факторинг, банковские гарантии, также документарных  операций, проектное финансирование.

Банку следует наращивать потребительское  и ипотечное кредитование населения. Для достижения диверсифицированной  отраслевой структуры кредитного портфеля банку следует расширить кредитование транспорта, пищевой промышленности и органов исполнительной власти субъектов РФ и муниципальных образований.