Банк и его основные операции

Фондовые операции- операции с ценными бумагами (по­мимо инвестиционных). К фондовым операциям относятся: операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцеп­ту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хране­нию векселей, продаже их на аукционе); операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

Гарантийные операции - операции по выдаче банком га­рантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при на­ступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.

Активно-пассивные операции банков - комиссионные, посредни­ческие операции, выполняемые банками по поручению клиентов за оп­ределенную плату - комиссию. Именно эту группу банковских опера­ций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие [3, с. 374].

Комиссионные операции- операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения.

К данной категории операций относятся:

- операции по инкассированию дебиторской задолженности (полу­чение денег по поручению клиентов на основании различных денеж­ных документов);

- переводные операции;

- торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покуп­ка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.);

- доверительные (трастовые) операции;

- операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг [12, с. 270].

Особое внимание при проведении доверительных операций банки уделяют счетам клиентов в иностранных валютах. Обычно рекоменду­ется диверсифицировать средства на таких счетах в несколько наибо­лее стабильных валют. Диверсификация позволяет избежать потерь, связанных с рез­кими колебаниями курсов тех или иных валют. Для удобства ведения учета многие банки пересчитывают средства клиентов во всех валютах в общепринятые единицы (например, ЭКЮ). Если же клиент не давал банку специальных указаний относительно выбора валюты вклада, суммы в иностранных валютах, поступающие на его счет, пересчитывают­ся банком в любую валюту.

Наконец, все операции банка делят на:

- ликвидные и неликвидные;

- операции в рублевом и валютном выражении;

- регулярные (совершаемые банком периодически, постоянно вос­производимые им) и иррегулярные (носящие для банка случайный, эпи­зодический характер);

- балансовые и забалансовые.

На последней категории операций следует остановиться подробнее, тем более что сейчас объем забалансовых операций, выполняемых ве­дущими банками мира, стремительно возрастает. Термином «забалансовые операции» обозначается широкий круг операций, которые, как правило, не отражаются в официально публи­куемых банковских балансах или даются под чертой в разделе «контр-счетов» («забалансовых» счетов). Забалансовые операции могут про­водиться банками как с целью привлечения средств (пассивные операции), так и их размещения (активные). Кроме того, если банки проводят забалансовые операции за определенное вознаграждение (ко­миссию) по поручению клиента, то их относят к активно-пассивным операциям или банковским услугам.

Особенность забалансовых операций состоит в том, что значитель­ная их часть представляет собой обязательство банка совершить актив­ную (реже - пассивную) операцию при наступлении (возникновении) определенных, заранее оговоренных условий. Таким образом, особен­ностью большей части забалансовых операций является их условный характер, поэтому они часто называются условными обязательствами.

Забалансовые операции - не новое явление в мировой банковской деятельности. Кредитные учреждения и раньше проводили их отдель­ные виды, например трастовые (доверительные) операции, форвардные валютные сделки, операции с документарными и резервными аккреди­тивами. Но до недавнего времени объем забалансовой деятельности был относительно незначителен и не определял лицо банковской системы. Положение резко изменилось в начале 80-х гг. Забалансовые операции превратились в одно из ведущих направлений банковской деятельнос­ти. Доходы от них играют все возрастающую роль в формировании банковской прибыли. Наибольшее развитие забалансовая деятельность получила у американских банков.

Насчитывается более тридцати раз­новидностей забалансовых операций, которые позволяют банкам ре­шать следующие основные задачи:

- страхование и перераспределение рисков между участниками рын­ка, в особенности кредитного и рыночного;

- расширение доступа к кредитным ресурсам и снижение стоимости заимствований;

- получение дополнительной прибыли и повышение доходности активов;

- сохранение требуемого органами банковского надзора соотноше­ния между капиталом и активами при увеличении объема операций;

- управление активами и пассивами;

- проведение спекулятивных операций [14, с. 197-198].

4. Коммерческие банки в РБ: состояние, влияние на развитие экономики, перспективы развития

4.1 Оценка развития коммерческих банков Республики Беларусь

В настоящее время банковская система явля­ется динамично развивающейся отраслью народного хозяйства. В Беларуси 31 банк имеют право на осуществление банковских операций (см. Приложение 1).

Количество банков, имеющих право привлекать вклады физических лиц – 24. Лицензия на осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями есть у 10 белорусских банков. Количество банков с иностранным участием в уставном капитале – 26, из них – со 100-% иностранным участием – 9, с иностранным участием свыше 50 % – 14 (см. Приложение 2). В белорусских банках присутствует капитал из России, Австрии, Кипра, Ирана, Швейцарии, Нидерландов, Украины, Ливана, Казахстана, Люксембурга, Великобритании, Германии, США, Латвии и других стран.

За последние годы Беларусь либерализовала банковскую систему намного в большей степени, чем любую другую сферу экономики. Поэтому и инвестиции в этот сектор, в отличие от других, приходили регулярно и в приличных объемах. Доля иностранных инвестиций в совокупном уставном фонде банков составила 24,2, сохраняясь на таком достаточно высоком уровне  в течение последних 2,5 лет [6].

Будем рассматривать деятельность  банков на основании основных показателей их деятельности:

- активы;

- собственный капитал;

- чистая прибыль с начала года;

- кредиты юридическим и физическим лицам;

- депозиты юридических и физических лиц.

Активы. Активы банковской системы Республики Беларусь составили: в 2009г. – 69 315,8 млрд. руб., в 2010г. они выросли на 44,2% и составили 96 953,4 млрд. руб., в 2011г. составили 180 548,6 млрд. руб., увеличились на 86,22 % (см. Таблица 2).

При этом три системообразующих банка – БПС-Банк, Приорбанк и Белвнешэкономбанк показали значительный рост активов, что выше показателей у остальных крупнейших белорусских банков. Однако  рост данного параметра был в определенной степени обусловлен произошедшей девальвацией рубля и, соответственно, увеличением вклада валютной составляющей активных операций банков.

Таблица 2 - Совокупные активы банковской системы за 2010-2011г.

За II квартал 2011 г. уровень концентрации активов в банковской системы страны несколько снизился по сравнению с 2010г.: на долю шести крупнейших банков страны на 1 июля 2011 г. приходилось 84,5 % активов (Беларусбанк – 39,33%, Белагропромбанк – 21,67 %, БПС-банк- 8,39 %, Белинвестбанк- 5,78%, Приорбанк – 4,98 %, Белвнешэкономбанк – 4,37 %), в то время как на 1 июля 2010г. это показатель составлял 87,3 %. Прежде всего, это связано с постепенным снижением доли в активных операциях двух крупнейших банков - Беларусбанка и Белагропромбанка. Она за год упала с 67,7% до 61% (в совокупности).

Как и прежде, для банковской системы страны характерен высокий уровень концентрации активов. За 2010-2011г.г. на долю Беларусбанка и Белагропромбанка приходится около 2/3 совокупных активов банков [7].

Собственный капитал. Совокупный капитал белорусских банков за последние годы значительно вырос (см. Таблица 3). Так в 2009 г. совокупный капитал банков составил 8 755,2 млрд. руб., в 2010г. – 14 343,3 млрд. руб. (темп прироста 63,8%), в 2011г.- 19 415,4 млрд. руб. (темп прироста 35,4%).

Высокие темпы прироста капитала являются следствием реагирования банков на ускорение девальвационных и инфляционных процессов в экономике, а также увеличение рисковых операций. Эти негативные процессы влекут за собой ухудшение нормативных показателей безопасного функционирования банков, установленных для них Национальным банком. Для предотвращения таких ситуаций акционеры банков увеличивают собственный капитал.

Таблица 3- Совокупный капитал банков на 2010-2011г.

В течение 2010-2011 г.г. наиболее активно наращивал свой капитал ТК Банк (397,4 % или почти в 5 раз). Прежде всего, такой рост обусловлен необходимостью увеличения собственного капитала для получения лицензии на привлечение средств физических лиц во вклады.

Высокие темпы прироста капитала за год наблюдались также у Альфа-Банка – 62,2 %, у Дельта Банка – 52,9 % , у ЗАО "СОМБелБанк"  - 44,3%, у Хоум Крудит Банка – 43,5%.

По объему собственного капитала в совокупном капитале банковской системы страны на протяжении трех лет по-прежнему 1-ое место занимает Белагропромбанк, а 2-ое – Беларусбанк. Однако, наряду со снижением концентрации активов наблюдается и снижение концентрации капитала банков.

С 2009г. у шести крупнейших банков наблюдается снижение доли активов в системе страны (см. Рисунок 4.1).

Рисунок 4.1 - Динамика доли активов системообразующих банков за 2009-2011г.

Кредиты. На рисунке 4.2 показана динамика выданных кредитов физическим и юридическим лицам за 2009-2011г.

Рисунок 4.2-  Динамика выданных кредитов за 2009-2011г.

В 2009г. наблюдается наращивание объемов предоставленных кредитов экономике (59 651,8 млрд. руб.) – требования к экономике в национальной валюте практически в два раза превышают аналогичный показатель в иностранной валюте. Причем системообразующие банки страны по-прежнему контролируют рынок кредитов национальной валюте на 95%, а прочие банки имеют долю в 21% - по кредитованию в иностранной валюте. На 1 июля 2010 г. объем кредитной задолженности экономики перед банками составил 71 471,6 млрд. руб., в том числе в национальной валюте – 52 040,5 млрд. руб. или 72,8 %. На 01.07.2011 г. кредитная задолженность экономики перед банками составила 116 316,5 млрд. руб. [7].

Наблюдается падение интереса населения к валютным кредитам. Свой вклад внес и последовавший в конце июля 2009г. запрет на предоставление кредитов в иностранной валюте, который переложил валютные риски с граждан на «плечи» банков. В этой связи ведущие игроки на рынке кредитования населения подготовили и активно внедряют свои кредитные продукты в белорусских рублях.

Таким образом, кредитная поддержка населения так же, как и по юридическим лицам, на 70% состоит из кредитов в национальной валюте.

Объём выданных кредитов физическим лицам составил: в 2009г.- 14 790,9 млрд. руб., в 2010г.- 18 350,8, в 2011г. – 27 660,9 млрд.руб. (см. Рисунок 4.3).

Рисунок 4.3 – Динамика выданных кредитов физическим лицам

На рынке кредитования населения пальма первенства принадлежит Беларусбанку. Финансирование льготного строительства жилья обуславливает высокую долю розничного кредитования (более 42%) в структуре портфеля Банка и его лидирующее положение на рынке. Остальные банки, в основном, конкурируют на рынке потребительского (в том числе и авто) кредитования.