Банковские учреждения в отдельных странах

2.3 Специфика  работы банковских учреждений  в Швейцарии

Швейцария — страна банков, так как на каждые 1,5 тысячи жителей приходится одна банковская структура.

Швейцарская банковская система объединяет более 500 банковских организаций. Все швейцарские банки традиционно делятся на три категории:

Первая категория - три крупнейших швейцарских банка - Объединенный банк Швейцарии, Швейцарская банковская корпорация, Швейцарский кредитный банк.

Вторая категория - кантональные, местные и сберегательные банки, которые в основном работают с местными вкладчиками, специализируясь на кредитовании и обычных банковских расчетах.

Третья категория – частные банки, занимающиеся управлением инвестиционными портфелями. Их особенность заключается в том, что они не используют концепцию депозитных счетов. Швейцарский частный банк никогда не гарантирует процентов по счету. Вместо этого банк лишь управляет деньгами в интересах и в соответствии с указаниями клиентов. За это банк берет с клиента вознаграждение за управление счетом.

В кредитную систему Швейцарии входит также большое количество финансовых компаний, которые делятся на компании:

а) регламентирующие прием депозитов и обязанные отвечать всем требованиям федерального банковского законодательства;

б) не принимающие депозиты, но выполняющие другие банковские операции.

Отличительной чертой швейцарской банковской системы является строгий контроль за деятельностью банков и инвестиционных компаний. Контроль за банками имеет трехступенчатую систему и осуществляется Федеральной банковской комиссией, национальным банком и Швейцарской банковской ассоциацией. В Швейцарии функционирует Банковский комитет – независимый орган, не подчиняющийся ни правительству, ни национальному банку. Данный комитет контролирует соблюдение банками Закона о банковской деятельности, действующих правил и нормативов. Основная миссия комитета – защищать интересы акционеров. В своей деятельности комитет опирается на независимых аудиторов, находящихся вне банков, и на внутренних аудиторов банков.

Еще одна черта, отличающая швейцарскую банковскую систему, -банковская секретность. Тайна вкладов защищена в Швейцарии положениями как гражданского, так и уголовного права. Банковская информация может быть открыта правительственным органом только в том случае, если есть доказательства причастности клиента к уголовному преступлению. Причем необходимо отметить, что уклонение от уплаты налогов, а также нарушение валютного регулирования других стран по швейцарскому законодательству преступлениями не являются [14,15].

Проанализируем банки в Швейцарии по их структуре. В 2008 году в Швейцарии действовало 327 уполномоченных банков и дилеров по ценным бумагам. Крупнейшими банками были UBS и Credit Suisse, на долю которых приходилось более 50 % депозитов Швейцарии, каждый из них имел разветвленную сеть филиалов по всей стране и за рубежом. По состоянию на 2014 год в Швейцарии действует 334 банка, то есть по сравнению с 2008 годом увеличилось на 7 единиц. Данная статистика еще раз свидетельствует о стабильности работы банковской системы данной страны. Крупнейшими банками страны являются USB И Credit Suisse

UBS возник в июне 1998 года  в результате слияния Объединённого банка Швейцарии, основанного в 1862 году, и Швейцарской Банковской Корпорации, основанной в 1872 году. Это крупнейший банк Швейцарии со штаб-квартирой в Цюрихе и Базеле, и семью представительствами по всему миру (четыре в США и по одному в Лондоне, Токио и Гонконге), а также филиалами на пяти континентах. По состоянию на 2010 финансовый год чистая прибыль UBS составила 7,161 млрд швейцарских франков, рыночная капитализация - 58,8 млрд швейцарских франков, а численность персонала -    64617 человек. Скорректированная прибыль швейцарского банка UBS по итогам 2013г. составила 4,1 млрд швейцарских франков (3,36 млрд евро), что на 44% превышает показатель 2012г. (2,33 млрд евро). Соответствующая информация содержится в опубликованном финансовом отчете кредитной организации.

Credit Suisse - второй по размеру банк Швейцарии. Основан в 1856 году, его рыночная капитализация (по состоянию на 2007 год) составляет $ 95,2 млрд, персонал насчитывает около 40000 сотрудников.

Национальный банк Швейцарии (SNB) выступает в качестве центрального банка страны и действует на основе федерального Закона о Национальном банке Швейцарии от 16 января 1906 года. Начал свою деятельность 20 июня 1907 года. Федеральное правительство Швейцарии акциями Национального банка не владеет. В отличие от практики многих стран, где центральный банк является регулирующим органом для национальной банковской системы, SNB не осуществляет регулирующих функций, которые являются прерогативой Федеральной банковской комиссии. В 2011 году Центральный банк Швейцарии зафиксировал прибыль в размере 13,5 млрд швейцарских франков, в 2012 году прибыль составила 6,4 млрд долларов. 

По состоянию на 2006 год, в Швейцарии действовало 24 кантональных банка. Кантональный банк представляет собой полугосударственную организацию, контролируемую властями одного из 26 кантонов Швейцарии, которые участвуют во всех направлениях бизнеса банка. Крупнейший кантональный банк, Кантональный банк Цюриха, в 2005 году получил чистую прибыль 810 млн швейцарских франков.

Банковская группа Raiffeisen Switzerland является третьей по величине банковской группой страны, в неё входило 328 банков в 2011 году, и в 2012 году - 390 банков с 1 155 филиалами. В январе 2012 года было объявлено, что старейший банк Швейцарии Wegelin & Co будет куплен группой Raiffeisen. Группа имеет более 3 миллионов клиентов в Швейцарии [21, 22].

Таким образом, основными особенностями и главными отличиями банковской системой Швейцарии от банковской системы России является следующее: швейцарская банковская система отличается строгим контролем деятельности банков и инвестиционных компаний, и после II мировой войны в Швейцарии не было ни одного случая банкротства. Контроль отличается трехступенчатой структурой: Федеральная банковская комиссия – Национальный банк – Швейцарская банковская ассоциация. Высокий рейтинг швейцарских банков определяется тем, что тайна вкладов защищена положением как гражданского, так и уголовного права. Если банк не хранит секреты своих клиентов, он может быть лишен лицензии. В Швейцарии функционирует Банковский комитет – независимый орган, основная миссия которого – защищать интересы акционеров.

3  Пути развития  деятельности банковских учреждений  в России

3.1 Современное  состояние банковских учреждений

Современное банковское дело, нацеленное на создание нового, вышло за рамки традиционного фондирования кредитов за счет депозитов. Наблюдается формирование партнерства, возобновляемых отношений с клиентом, реализуются новые модели сбережений и инвестиций, происходит трансформация отдельных банковских продуктов в комплексные, одновременно удовлетворяющие целый ряд потребностей клиента в одном месте и с одним менеджером. Банки, трансформируясь в финансовых посредников, стали вовлекаться в генерирование информации, все чаще в качестве агента своего клиента отслеживают эффективное размещение капитала, осваивают продукты рынка производных долговых и долевых титулов, удовлетворяют потребность в гарантийных продуктах и формах перевода рисков на других финансовых посредников, которая обусловлена ростом неопределенности и асимметричности информации. Наконец, движение современных носителей стоимости сопровождается посредниками нескольких уровней, через передачу функций организаторов движения капитальных благ исходного уровня посредникам второго и третьего уровней. Причем если в начале 80-х годов XX в. тенденции консолидации банков и специализированных финансово-кредитных институтов, не имеющих банковского статуса, лишь зафиксировались, то в конце 1990-х годов прошлого века с принятием Закона о финансовой модернизации расширилось взаимодействие банковского, страхового, финансового и других видов бизнеса, что обусловило появление нового понятия «банкострахование», уже длительное время используемого в Европе [4].

Как и в большинстве стран «Большой десятки» (G10), за исключением Швеции и Италии, в России продолжается тенденция к сокращению числа банков. Банки уходят с финансового рынка России по различным причинам: отток средств из банков, как корпоративных клиентов, так и населения, вызванный финансовым кризисом; несоблюдение нормативов Центрального Банка РФ по минимальному размеру капитала в связи с большим количеством проблемных кредитов; проведение реструктуризации (в основном из-за слияний и поглощений); значительное увеличение роли государственных банков в банковском секторе России.

Относительный размер активов (отношение банковских активов к валовому внутреннему продукту страны) банковской системы России, являющийся одним из важнейших показателей степени развитости банковского сектора, демонстрирует тенденцию к росту (рис. 4). Однако данный показатель России значительно отстает от развитых стран: Швейцария  - 628,1%; Великобритания - 497,8%;  Германия - 266,4%; США - 94,4%.

Рисунок 4 - Активы банковской системы РФ, процент к ВВП

Из-за большого превышения ссудного капитала над депозитным в России сложилась высокая банковская маржа. Так, в 2008 году спрэд по процентным ставкам в России составил 6,5%, тогда как в Нидерландах — 0,2%, Японии — 1,3%, Швейцарии — 3,2%, Канаде — 3,2%. Это, с одной стороны, может говорить о высокой доходности банковской деятельности в России, а с другой — это объясняется высокими рисками (повышенным резервированием), высокими операционными издержками российских банков, не обладающих теми же технологиями ведения бизнеса, что их зарубежные коллеги. Однако в послекризисные годы значение показателя в России снизилось до 3,12 процента в 2011 году.

Наконец, нельзя не отметить высокую долю банков, контролируемых государством, на рынке банковских услуг: ОАО «Сбербанк», ОАО «ВТБ», ОАО «Газпромбанк». Они занимают преобладающее положение практически по всем показателям. Так, доля во вкладах физических лиц в этих банках равна 62,9% на 1.01.2014 год. Исследования показывают, что «именно банки, контролируемые государством, успешно выполняют основную функцию банка как института - аккумуляция временно свободных средств экономических субъектов и их перераспределение на условиях срочности, платности и возвратности». Банки с государственным участием имеют большие возможности по финансированию крупного бизнеса за счет концентрации капитала в нескольких банках; с их помощью государство проводит экономическую и инновационную политику, регулирует рынок денежных ресурсов и кредитов для развития малого и среднего бизнеса и населения. Однако в то же время нарушаются принципы рыночной конкуренции в банковской системе как за счет создания таким банкам преференций, так и в региональном разрезе.

Об определенном потенциале банковского сектора свидетельствует избыток ликвидности, рост банковского бизнеса. В 2011 году российские банки заработали 848 млрд. руб. прибыли. Чистый процентный доход увеличился на 39%, чистый комиссионный – на 44%. Совокупные активы российских банков выросли на 25% и достигли 38,9 млрд. руб. Рост собственных ресурсов банков составил 14%. Индекс клиентской удовлетворенности вырос у Сбербанка, Банка ВТБ-24, Альфа-Банка и других лидеров российского банковского рынка [5]. В 2012 году банки поставили рекорд, их совокупная прибыль превысила 1 трлн рублей. Прибыль российских банков в 2013 году сократилась на 1,8% по сравнению с аналогичными показателями 2012 года и составила 993,6 млрд рублей, следует из статистики Банка России. Напомним, что массовый отзыв лицензий в ноябре-декабре спровоцировал волнения среди населения, что заставило экспертов говорить о возможной потере доверия клиентов к банковской системе РФ [25]. В апреле 2013 года совокупные активы отечественного банковского сектора выросли на 1,7%, что составляет в абсолютных величинах 870 млрд рублей. Общий объем совокупных банковских активов достиг 50,7 трлн рублей. По графику можно проследить динамику активов российских банков.

Рисунок 5 - Динамика активов российских банков, трлн. руб, и доля госбанков в активах, проценты.

Что касается развития банковского сектора, то здесь можно отметить следующую черту: он продолжает развиваться не по пути специализации, а по универсальной модели. Российские банки занимаются как розничным, так и оптовым бизнесом. Осваивают наряду с расчетно-кассовыми услугами и корпоративным кредитованием кредитование потребительских нужд населения, ипотеку, автокредитование, лизинг, факторинг, доверительное управление и операции на рынке ценных бумаг и другие новации финансового рынка. Однако, несмотря на бурный рост, российский банковский сектор экономики значительно уступает рынкам развитых стран, создавших индустрию банковских услуг. По объему кредитов на душу населения Россия отстает от развитых стран. Большие объемы государственных ресурсов (Пенсионный фонд, свободные бюджетные средства, средства резервного фонда и фонда национального благосостояния, золотовалютные резервы) пока не доступны кредитному рынку, поскольку в России не сформирован механизм среднесрочного и долгосрочного производного рефинансирования. Не сложилась многоуровневая система финансового посредничества, трансформирующая «короткие» деньги в «длинные», отделяющая управление активами от управления рисками, снижающая проблему ложного выбора и минимизирующая трансакционные издержки. Банковское дело современной России пока находится на стадии кредиты/депозиты, удовлетворяет текущие потребности клиентов и не нацелено на участие в создании новой стоимости [4].