Денежное обращение в стране

Введение

Деньги - один из основных феноменов экономической жизни  общества. Они  неотъемлемая и существенная часть финансовой системы каждой страны. Называются ли они долларами, рублями, фунтами или франками, деньги служат средством оплаты, средством сохранения стоимости и единицей счёта  во всех,  кроме самых начальных экономических  системах.  В  этой  работе  рассматривается сущность денег, их экономическое значение, и факторы, определяющие их количество (массу). Так же будет сделана попытка показать, насколько велико экономическое значение денежного  обращения  и  какую  роль деньги играют в формировании экономической политики. Объект и предмет исследования.

Объектом исследования в курсовой работе выступают общественные отношения, связанные с правовым регулированием денежного обращения в современной России.

Предметом исследования являются такие  специфические финансово-правовые институты как деньги, денежная система, денежное обращение, расчеты, а также  нормы финансового  права, регулирующие вопросы выпуска и  обращения денег в Российской Федерации.

Целью данной курсовой работы является изучение денежного обращения, его структуру и тенденции развития в Российской Федерации на современном этапе. Проблема денежного обращения занимает важное место в экономической науке, тем более наличное обращение, поскольку социально-экономические последствия играют серьезную роль в оценке экономической и социальной безопасности страны.

Данная проблема в настоящее  время широко обсуждается различными авторами (теоретиками и практиками) в литературе и в средствах массовой информации. Актуальность этого вопроса в современных условиях определяется необходимостью выяснения сущности, глубинных причин и механизма развития денежного обращения, его особенностей и основных видов в России, в том числе и с учетом мирового опыта.                                 

Задачами данной работы являются:

1. Изучение теоретических аспектов денежного обращения, поскольку это имеет большое значение для разработки регулирования денежного обращения;
2. Анализ современного состояния денежного обращения в России.
3. Рассмотрение проблем и перспектив развития денежного обращения в РФ.

Для курсовой работы была использована разная библиографическая литература: статьи из журналов, газеты, книги разных изданий, ссылки из Интернета, пособия по экономической теории. Курсовая работа состоит из введения, трех глав, каждая из которых подразделяется на подглавы, в которых, полностью отражена актуальность темы данной курсовой работы, а также заключения, списка литературы и 8 приложений. Общий обьем работы составляет 36 страниц. В ней  собраны статистические данные с середины 90-х годов и до 2010 года включительно, а также новейшая информация и теория по данной теме.

Таким образом, актуальность выбранной темы будет раскрыта.

Глава 1. Теоретические  аспекты денежного обращения  в стране.

1. Экономическая сущность денежного обращения в стране.

         Денежное обращение – это  движение  денег  при  выполнении  ими  своих функций в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Объективной основой денежного обращения является товарное  производство,  при  котором  товарный мир разделяется на товар и  деньги,  порождая  противоречия  между  ними. С углублением общественного разделения труда и формированием  общенациональных и мировых рынков при  капитализме  денежное  обращение  получает дальнейшее развитие. Оно обслуживает  кругооборот  и  оборот  капиталов,  опосредствует обращение и обмен всего совокупного общественного продукта,  включая  доходы различных  классов. С  помощью  денег  в  наличной  и  безналичной   формах осуществляется процесс  обращения  товаров,  а  также  движение  ссудного  и фиктивного капиталов. Денежное обращение подразделяется на налично-денежное  и  безналичное.

    Налично-денежное   обращение   –   это   движение   наличных    денег, обслуживающих в основном  розничный товарооборот.

     Средством  обращения  и платежа в данном  случае  являются  реальные  денежные  знаки,  передаваемые одним  субъектом  другому  за товары,  работы  и  услуги   или   в   других предусмотренных законодательством  случаях.  Оно  обслуживается  банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами (казначейскими билетами). В  развитых капиталистических  странах  банковские   билеты,   выпускаемые   центральным банком,   составляют   подавляющую   часть   налично-денежного    обращения. Незначительная часть выпуска денег (около 10%) приходится  на  казначейства, которые эмитируют в основном монеты и мелко-купюрные  бумажно-денежные  знаки – казначейские билеты. Налично-денежный оборот страны – это часть денежного  оборота,  равная сумме всех платежей, совершенных в наличной  форме  за  определенный  период времени. Данный оборот в основном  связан  с  поступлением  денежных  доходов населения и их расходованием. Наличное  обращение  есть  необычайно  дорогостоящая  вещь  и  ложится огромным бременем на всю экономику. Затраты народного  хозяйства,  связанные с наличным денежным обращением, составляют  до  нескольких  процентов  всего валового продукта. Во всем мире идет интенсивный процесс сокращения  наличного денежного обращения.          

     Платежи наличными деньгами  преобладали до  конца XIX  в. В современных условиях удельный вес наличных  денег в общей  массе  денежных средств, особенно в промышленно развитых государствах, невелик, например, в США он составляет около 8%. В Российской  Федерации  удельный  вес  наличных денег по состоянию на  01.01.2010г.  составлял 25,7%  от  общего  денежного оборота.¹

     Безналичное обращение – это движение денег безналичного  оборота.  Под ними понимаются  прежде  всего банковские  депозиты  на  счетах  клиентов, использование которых осуществляется с помощью чеков, жироприказов, кредитных карточек, электронных переводов. В  денежном обороте  применяются также векселя,  сертификаты,  а в ряде стран – другие обязательства  и требования. Безналичные расчеты – это расчеты,  осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления  денежных средств  по счетам  в кредитных учреждениях и зачетов  взаимных  требований.  Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении  оборачиваемости  средств, сокращении наличных денег,  необходимых  для  обращения,  снижении  издержек обращения; организация денежных расчетов с использованием безналичных  денег гораздо предпочтительнее платежей наличными  деньгами.  Широкому  применению безналичных  расчетов  способствует  разветвленная  сеть  банков,  а   также заинтересованность государства в их развитии как по вышеотмеченной  причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов. Различия в организации безналичных расчетов обусловлены историческим и экономическим развитием отдельных стран. Так, в Великобритании  раньше,  чем в других странах, получили распространение безналичные расчеты  векселями  и чеками. С 1775г. здесь возникли расчетные, клиринговые палаты –  специальные межбанковские организации, осуществляющие безналичные  расчеты  по  чекам  и другим платежным документам путем зачета взаимных  требований.  Коммерческие банки – члены расчетной палаты принимают к оплате чеки, выписанные на  любой банк или его отделение. Все  чеки  поступают  в  расчетную  палату,  где  их сортируют и  проводят  зачет  несколько  раз  в день.  Оплачивается  только конечное сальдо расчетов через счета в центральном банке.

     В  ряде  стран функции  расчетных  палат  выполняют  центральные  банки.  Расчетные  палаты существуют также  при  товарных  и  фондовых  биржах  для  взаимного  зачета требований  по  заключенным здесь сделкам,  что значительно упрощает   и ускоряет расчеты. Наличные и безналичные формы денежных  расчетов  хозяйственных субъектов могут функционировать только в органическом единстве. Между ними  существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно  переходят  из  одной  сферы обращения в другую, меняя  форму  наличных  денежных  знаков  на  депозит  в банке, и наоборот. Поступления безналичных  средств  на  счета  в  банке, непременное условие для выдачи денег. Поэтому безналичный  платежный  оборот неотделим от обращения  наличных  денег  и  образует  вместе  с  ним  единый денежный оборот  страны, в котором  циркулируют  единые   деньги   одного наименования. В США, Канаде, Великобритании, Франции, Италии широкое распространение получила система чековых  расчетов. В ряде стран континентальной Европы (Австрии,  Бельгии, Венгрии, Германии, Голландии, Франции, Италии, Швейцарии) преобладают  жирорасчеты – разновидность  безналичных  расчетов вначале через специальные жиробанки, а затем через коммерческие банки и сберегательные кассы. Сущность этих расчетов состоит в перечислении средств по особым  счетам на основе поручений – жироприказов, т.е. письменных распоряжений о перечислении денежных средств со счета плательщика на счет получателя. Расчетные операции относятся к числу важнейших банковских операций. Они включают инкасовые, переводные и аккредитивные операции.

    С развитием и совершенствованием автоматизации банковских операций с середины  70-х годов в развитых странах стала применяться система электронных платежей, используемых для  кредитных и платежных операций  и контроля за состоянием банковских счетов посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей информации. Они способствуют ускорению денежного оборота, улучшению кредитно-банковского обслуживания клиентов, уменьшают издержки, связанные с выполнением платежных операций. Для своевременного перемещения средств от отправителя денежного перевода к получателю при оптовых платежных операциях используются телеграфные переводы. В электронной системе денежных переводов в настоящее время действуют банковские автоматы, позволяющие клиенту банк самостоятельно  подключаться к банковской  ЭВМ  и  осуществлять  наиболее распространенные операции: получение наличных денег со  счета,  внесение  вклада,  перевод средств по счетам  и  др.  Некоторые банковские автоматы служат только для выдачи наличных денег.

2. Особенности организации налично-денежного обращения в стране.

Налично-денежный  оборот,  представляющий  совокупность  платежей   за определенный период  времени,  отражает  движение  наличных  денег  как   в качестве средства  обращения, так и в качестве средства платежа.

    Статьи 140, 861-885 Гражданского кодекса РФ предусматривают применение на территории РФ платежей в  наличной  и  безналичной  формах  и  раскрывают сущность и порядок осуществления основных форм безналичных расчетов.

    Сфера использования наличных денег в основном  связана  с  доходами  и расходами населения:

. расчеты населения  с  предприятиями  розничной   торговли  и  общественного  питания;

. оплата труда  предприятиями   и  организациями,  выплата   других  денежных доходов;

. внесение денег населением  во вклады и получение по  вкладам;

. выплата пенсий, пособий и стипендий, страховых  возмещений  по  договорам страхования;

. выдача кредитными организациями  потребительского кредита;

. оплата ценных бумаг  и выплата по ним дохода;

. платежи населения  за жилищные и  коммунальные  услуги,  при  подписке  на периодическую печать;

. уплата населением  налогов в бюджет и др.

    Налично-денежный оборот между предприятиями  незначителен,  т.к. основная часть расчетов совершается безналичным путем. Порядок расчетов наличными деньгами в РФ. Установлен различный порядок расчетов с участием граждан в зависимости от связи этих платежей с их предпринимательской  деятельностью.  С  участием граждан,  не  занимающихся  предпринимательской   деятельностью,   разрешено осуществлять расчеты как наличными деньгами без ограничения сумм,  так  и  в безналичной   форме.   Однако   расчеты   с   гражданами,    связанными    с предпринимательской деятельностью,  должны производиться,  как  правило,  в безналичном порядке. В настоящее время юридические лица вправе  рассчитываться  между собой наличными деньгами, если суммы по одному платежу не превышают 10  тыс.руб., а с предприятиями потребительской кооперации – 15  тыс.  руб.  Платежи между юридическими лицами сверх  указанной  суммы  должны  осуществляться  в безналичном порядке.

    В соответствии с Положением ЦБ РФ от 05.01.98г. «О  правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» денежные средства, как собственные,  так и заемные подлежат обязательному хранению  в банках,  за  исключением выручки, расходование которой разрешено в установленном порядке   банком, обслуживающим хозяйствующего субъекта.² Лимит остатка наличных денег в    кассе устанавливается учреждениями  банков  ежегодно  всем  предприятиям,  имеющим кассу и осуществляющим налично-денежные расчеты, независимо от организационно-правовой формы и сферы деятельности,  исходя  из  объемов налично-денежного   оборота   предприятия с учетом особенностей его деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денежных средств, обеспечения сохранности и сокращения встречных перевозок  ценностей. Для установления лимита остатка наличных денег в кассе предприятие представляет в учреждение банка,   осуществляющего   расчетно-кассовое   обслуживание,   «Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформления  разрешения  на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу». По предприятию,  не  представившему  расчет  на  установление  лимита   остатка наличных денег в кассе ни в одно из обслуживающих учреждений  банков, лимит остатка  кассы  считается  нулевым,  а несданная денежная наличность – сверхлимитной. Наличные деньги сверх установленных лимитов  могут храниться только  для  выдачи  заработной  платы,  выплат  социального   характера   и стипендии не более 3 рабочих дней.

    Поступающую в кассу денежную выручку предприятия по согласованию с обслуживающими   учреждениями   банков   могут   расходовать   на   цели, предусмотренные законом.

    Важное значение имеет согласование предприятиями с обслуживающими учреждениями банков сроков выдачи денежной  наличности.  Для равномерного использования кассовых ресурсов и упорядочения выдач наличных средств в учреждениях банков ежегодно составляется календарь выдач  наличных денежных средств на основании кассовых планов предприятий. Территориальные учреждения Банка России на основании  получаемых  от  учреждений  банков материалов ежегодно составляют календарь выдач наличных денег на  заработную плату, выплаты  социального  характера  и  стипендии  по  республике,  краю, области (по месяцам) и в срок до 29  марта и 29  сентября  высылают  Банку России для свода в целом по Российской Федерации.

3. Методологические основы организации безналичных расчетов в стране.

Безналичный  оборот  составляет  значительную  часть  денежного оборота страны. Безналичные расчеты - это денежные расчеты путем записей  по счетам  в  банках,  когда  деньги  списываются  со   счета   плательщика   и зачисляются на счет получателя.