Деньги как экономическая категория

Функционирование денег как  меры стоимости на современном этапе  проявляется, в частности, при составлении  бизнес-планов и перспективных программ концернов, финансово-промышленных групп, холдинговых компаний и других коммерческих структур. Использование денег в  качестве меры стоимости сокращает трансакционные издержки путем сокращения числа цен, которые необходимо изучить. Выгоды от этой функции денег растут с усложнением экономической системы [16, c. 65].

Вторая функция денег связана  с тем, что деньги выступают как средство обращения. При этом особенностью такой функции денег служит то, что передача товара покупателю и его оплата происходят одновременно.

Особенность функции денег как  средства обращения заключается в том, что эту функцию выполняют, во-первых, реальные, или наличные, деньги, а во-вторых, знаки стоимости — бумажные и кредитные деньги [8, c.19].

Выполняя эту функцию, деньги перемещают товары из рук в руки, постоянно  выталкивают их из сферы обращения, доводят товары до потребителя. Деньги непрерывно находятся в движении, переходят от одного лица к другому, связывая тем самым акты обмена в единый процесс обращения товаров.

При использовании денег в качестве средства обращения появляется возможность  воздействия на экономические отношения  между продавцами и покупателями. Люди могут продавать свой продукт (товар или услугу) за деньги и в дальнейшем использовать эти деньги для покупки товаров и услуг. Благодаря этому процессу деньги делают возможным разделение труда. Разделение труда существенно для эффективности экономики; оно позволяет людям большую часть товаров покупать, а не производить самостоятельно [15, c. 31].

Совокупный объем оборота, в  котором участвуют деньги в средства обращения, относительно невелик и  составляет, лишь часть объема совокупного денежного оборота. При выполнении деньгами функции средства обращения и поддержании стабильности цен важно, чтобы объем платежеспособного спроса соответствовал предложению товаров. Соблюдение такого требования обусловлено стремлением предотвратить задержку реализации товаров в связи с недостаточностью средств обращения, а также возможностью необоснованного роста цен и влиянием искусственного превышения платежеспособного спроса над предложением товаров. Именно поэтому снабжение оборота необходимой массой денежных знаков  приобретает большое значение.

Возникновение следующей функции  денег как средства платежа отражает более высокий этап в развитии товарного производства и обращения. Деньги приобрели функцию средства платежа вследствие развития кредитных операций. Следовательно, деньги, выполняя функцию средства платежа, имеют свою специфическую форму движения, отличную от формы движения денег как средства обращения, т. е. если при функционировании денег как средства обращения имеет место встречное движение денег и товаров, то при их использовании в качестве средства платежа в этом движении имеется разрыв.

Несовпадение во времени и пространстве движения товаров и денег может  быть связано с предоплатой или  совершением различного рода авансовых  платежей. В любом случае характерным признаком функции денег как средства платежа является их одностороннее движение, и разрыв во времени между передачей товара (услуг, работ) покупателю и получением денег продавцом. В качестве средства платежа используются преимущественно безналичные деньги.

В современных условиях в качестве платежных средств (кредитных денег) выступают самые разнообразные долговые обязательства: векселя, банкноты, кредитные карточки, чеки. Значение новейших форм платежных средств определяется тем, что они сокращают время расчетов [6, c. 34].

Деньги непосредственно не участвующие  в обороте, в том числе в  функциях средства обращения и средства платежа, образуют денежные накопления и выполняют функцию средства накопления.  В состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, хранящихся у отдельных граждан, а также остатки денег на счетах в банках. Образование денежных накоплений отдельных граждан обусловлено: превышением их доходов над расходами, необходимостью создания резерва для предстоящих крупных и сезонных расходов.

По мере развития товарного производства значение функции денег как средства накопления и сбережения возрастало. Без накоплений и сбережений становилось невозможным осуществление процесса воспроизводства, т.е. стремление к получению большей прибыли заставляет предпринимателей не хранить деньги в виде сокровища, а пускать их в оборот [21, c. 7].

Функцию средства накопления выполняют  как реальные деньги, так и их представители — бумажные и иные виды денег. Реальные деньги, т. е. деньги в виде драгоценных металлов, деньги, имеющие внутреннюю стоимость, в процессе накопления становятся сокровищем. Выполнение деньгами функции накопления (сокровища) осуществляется путем образования денежного резерва, регулирующего необходимое для потребностей оборота количество денежных единиц.

Сопоставляя различные виды денежных накоплений, следует выделить накопление наличных денег у населения. Практически в отношении таких остатков отсутствуют какие-либо ограничения в их использовании для оплаты товаров и обязательств. Это наиболее мобильный и ликвидный вид денежных накоплений. Тем более что наличные деньги служат законным платежным средством и обязательны к приему во все виды платежей. Материальная природа денег выражается в записях на соответствующих счетах и образовании кассовых остатков наличных денег в бюджетах семей, т. е. на руках у населения.

Функция мировых денег осуществляется в рамках международных экономических отношений, когда деньги используются для определения мировых цен на товары и услуги, как международное расчетное и платежное средство, а также для формирования валютных резервов отдельных государств и международных финансовых институтов. Фактически речь идет о выполнении деньгами всех перечисленных выше функций в международных масштабах. Главная особенность мировых денег состоит в том, что свои функции они выполняют вне единого национального хозяйственного пространства и за пределами юрисдикции какого-то одного государства.

В настоящее время функцию мировых  денег выполняет национальная валюта страны с наиболее развитым экономическим  потенциалом, в роли которой выступают США. В этой функции безналичные и наличные деньги опосредуют внешнеэкономические связи стран мирового сообщества, основанные на международном разделении труда, специализации и кооперирования производства. Моно предположить, что к середине двадцатых годов нынешнего столетия странам с высокой долей государственного сектора в экономике будет принадлежать более существенная роль в производстве глобального ВВП и будет создана новая «наднациональная» мировая валюта. Создание такой валюты соответствует постулату « какая экономика – такая и валюта».

Европейская концепция функций  денег отличается детальной классификацией их участия в отдельных сегментах  экономики. Это позволяет всесторонне  раскрыть их роль в воспроизводственном  процессе. А вот американская концепция  носит более простой характер и представлена тремя функциями: учетной, обменной и накопительной. Данный подход к классификации функций  денег можно объяснить тем, что  американская наука ориентирована  на поиск путей «зарабатывания»  денег, а не на исследования их природы [26, c. 69].

1. 3. Нормативная база денежно-кредитной политики Национального банка Республики Беларусь

Нормативной базой для разработки и реализации денежно-кредитной  политики в Республике Беларусь являются:

1. Банковский кодекс Республики  Беларусь  от 25.10.2000г. № 441-3.

2. Основные направления денежно-кредитной  политики Республики Беларусь  на 2012 год., утвержденные Указом Президента  Республики Беларусь от 21.12.2011г. № 608.

3. Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2011 год, утвержденные Указом Президента Республики Беларусь от 10.09.2010г. № 438.

3. Указ Президента Республики Беларусь от 10.09.2010г. № 437 «Об утверждении важнейших параметров прогноза социально-экономического Развития Республики Беларусь на 2011 год».

4. Закон Республики Беларусь  «О бюджете Республики Беларусь на 2011 год».

5. Закон Республики Беларусь «О бюджете Республики Беларусь на 2012 год».

6. Концепция развития банковской  системы Республики Беларусь  на 2001 – 2010 годы, одобренной Указом  Президента Республики Беларусь  от 28.05.2002г. № 274.

7. Программа социально-экономического  развития на 2006-2010 годы (проект, принятый  на Всенародном собрании Республики  Беларусь).

8. Постановление Правления Национального банка от 28.06.2008г. № 92 «Об утверждении Инструкции об экономических нормативах для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций».

9. Постановление Правления Национального  Банка Республики Беларусь от 29.09.2008г. № 148 «Об утверждении Инструкции о порядке формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка и небанковской кредитно-финансовой организации, подверженным кредитному риску».

10. Постановление Правления Национального  банка Республики Беларусь от 18.11.2008г. № 172 «Об утверждении Инструкции о порядке формирования и использования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями резерва под обесценение ценных бумаг».

11. Постановление Совета директоров  Национального банка Республики Беларусь от 23.11.2005г. № 352 «Об установлении норматива минимальной суммы остатка средств фонда обязательных резервов».

12. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.09.2004г. № 24.3 «Об утверждении Правил осуществления межбанковских расчетов».

1. 4. Международные и региональные деньги

Возникновение уникальной международной  резервной единицы СДР (Special Drawing Rights - SDR) тесно связано с развитием в мировой экономике процесса демонетизации золота - упразднения его официальной цены и устранения из валютной системы, международных расчетов и кредитных отношений. В 1960-х гг. в ряде промышленно развитых стран широкое распространение получило мнение о том, что существующих основных международных средств платежа (доллара США и золота) недостаточно, а растущая интернационализация национальных экономик требует введения наднациональной денежной единицы. В связи с этим Международным валютным фондом (МВФ) было принято решение об эмиссии новых международных единиц, которые впервые в истории создавались на основе международного соглашения. В соответствии с достигнутой договоренностью МВФ с 1 января 1970 г. приступил к выпуску специальных прав заимствования, которые являются коллективно образованным кредитным резервным активом, предназначенным для платежей по внешним обязательствам на межгосударственном уровне и урегулирования сальдо платежных балансов [7, c. 18].

СДР выполняли одну из основных задач, которую изначально должны были решить, - это использование нового коллективного  расчетного средства в качестве основы международного валютно-кредитного механизма, т. е. осуществление перехода от золотомонетного  стандарт, а к стандарт у СДР. При этом предполагалось, что СДР выступят в качестве альтернативы золоту, доллару США, а также другим национальным валютам, выполняющим функцию международного резервного и платежного средства.

На момент создания новой системы  международных расчетных единиц стоимость единицы СДР была привязана  к золоту и составляла 0,888671 г чистого  металла, что соответствовало стоимости 1 дол. США. Согласно новой редакции Устава МВФ стоимость единицы СДР определяется на основе, так называемой стандартной корзины, т. е. набора ведущих мировых валют (доллар США, евро, японская иена и английский фунт стерлингов), взятых в определенном соотношении.

Таким образом, МВФ были сформулированы условия, которые привели к существенному  увеличению объема применения СДР странами - участницами рассматриваемой системы во взаимных расчетах, а также в расчетах с признанными данным Фондом держателями этих резервных активов, таких как Всемирный банк и Банк международных расчетов [7, c. 18].

Параллельно с процессом трансформации  международных валютно-кредитных  отношений в глобальном масштабе происходило их развитие и на региональном уровне, в частности в западноевропейских странах. Предпосылки к активизации процесса экономической интеграции стран Западной Европы сформировались в конце 40-х начале 50-х гг. XX в., когда руководящие органы ряда западноевропейских государств пришли к заключению о необходимости создания политического и экономического союза.

В период создания валютно-экономического союза в рамках Европейского сообщества мировая валютная система претерпела такие существенные изменения, как  отказ от золотомонетного стандарт а и переход от фиксированных  к плавающим валютным курсам. Вследствие этого обострились противоречия между внешнеторговой и валютной составляющими интеграционного  процесса.

Для устранения возникших противоречий в 1979 г. была введена в действие Европейская  валютная система (ЕВС), основная задача которой заключалась в обеспечении  стабильности валютных отношений между  странами ЕЭС. В соответствии с положениями  соглашения ЕВС в качестве резервного актива и платежного средства при  расчетах между центральными банками  стран-участниц использовалась эмитируемая  европейская валютная единица - ЭКЮ. Она представляет собой составную  валюту, которая складывается из взвешенного  набора валют, содержащего фиксированные  суммы национальных валют стран - участниц ЕЭС.