Финансы и финансовая система государства

- межбанковские ссуды – одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных организаций. Текущая ставка по межбанковским кредитам является важнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от Центрального Банка, являющегося активным участником и прямым координатором рынка межбанковских кредитов.

 

 

Лекция № 7

Тема: «Регулирование страховых отношений»

 

План:

1. Основные понятия  и термины страхования

2. Сущность, функции, принципы  организации страхования

3. Классификация видов страхования

4. Меры государственного  регулирования страховой деятельности

5. Система правового  регулирования страховой деятельности

 

Содержание материала  лекции № 7.

 

I. В страховании как  особом виде экономических и  правовых отношений существует  своя терминология. Каждый страховой термин выделяет характерные черты и содержание определенной группы страховых отношений. Страховую терминологию можно условно разделить на три группы.

1. Страховые понятия  и термины, выражающие наиболее  общие условия страхования:

- страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых этими лицами страховых взносов (ст. 2 ФЗ РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»);

- страхователи – юридические  или дееспособные физические  лица, заключившие со страховщиками  договоры страхования либо являющиеся  страхователями в силу закона. Страхователь заключает договор  страхования, страхуя свой собственный интерес или интерес третьей стороны, уплачивает для этого страховые премии и имеет право по закону или по договору страхования получить страховое возмещение при наступлении страхового случая. Иногда страхователь не является стороной, которая получает страховое возмещение. Страховое возмещение иногда получает третья сторона;

- застрахованный - физическое  лицо, на имя которого заключен  договор личного страхования.  В договоре предусматривается  выплата страхового обеспечения  при наступлении определенных событий, связанных с жизнью, здоровьем, трудоспособностью данного лица. При заключении индивидуального договора страхования застрахованный выступает страхователем;

- выгодоприобретатель  - физическое или юридическое  лицо, получающее страховое возмещение, но не являющееся страхователем или застрахованным. В личном страховании выгодоприобретателем обычно является лицо, назначенное застрахованным для получения страховой суммы в случае своей смерти;

- страховщиками признаются  юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, созданные для осуществления страховой деятельности и получившие в установленном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ. Предметом непосредственной деятельности страховщиков не может быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность. Таким образом, страховщики - это особые субъекты предпринимательской деятельности, обладающие следующими характерными признаками: наличие у данных субъектов статуса юридического лица, целевое создание для ведения страховой деятельности, осуществление указанной деятельности только в случае имеющегося на то специального разрешения - лицензии;

- страховой агент - физическое или юридическое лицо, действующее от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями;

- страховой брокер - юридическое  или физическое лицо, зарегистрированное  в установленном порядке в  качестве предпринимателя, и осуществляющее  посредническую деятельность по  страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика;

- объектами страхования  могут быть не противоречащие  законодательству Российской Федерации  имущественные интересы связанные  с жизнью, здоровьем, трудоспособностью  и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица; связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом; связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физических или юридических лиц.

2. Страховые термины,  связанные с процессом формирования страхового фонда:

- страховая стоимость  – действительная, фактическая стоимость  объекта для целей страхования.  Данный термин присущ имущественному  страхованию, когда в качестве  объекта страхования выступают  материальные ценности;

- страховая сумма определенная  договором страхования или установленная  законом денежная сумма, исходя  из которой устанавливаются размеры  страхового взноса и страховой  выплаты. При страховании имущества  страховая сумма не может превышать  его действительной стоимости на момент заключения договора. Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, определенную в договоре страхования, за исключением случаев, когда страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователем. Если страховая сумма, определенная договором страхования, превышает страховую стоимость имущества, он является недействительным в силу закона в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость имущества на момент заключения договора;

- страховая ответственность - обязанность страховщика выплатить страховое возмещение при оговоренных последствиях происшедших страховых случаев;

- страховое свидетельство  - документ, удостоверяющий факт  страхования имущества или личного  страхования;

- страховой тариф - выраженная в денежных единицах ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или процентная ставка от совокупной страховой суммы. Она служит для формирования страхового фонда. В специальной литературе тариф называется также тарифной брутто-ставкой, которая, в свою очередь, состоит из нетто-ставки и нагрузки;

- страховой взнос - общая плата с совокупной страховой  суммы. Определяется умножением  страхового тарифа в процентах  на совокупную страховую сумму,  деленную на 100. Страховой взнос  может уплачиваться в рассрочку или единовременно согласно условиям страхования;

- срок страхования  - период времени, в течение  которого застрахованы объекты  страхования. Срок страхования  может отличаться от действия  страхования, которое начинается  с момента вступления договора страхования в силу после уплаты первого страхового взноса, то есть действие страхования может быть меньше срока страхования.

3. Страховые термины,  связанные с расходованием средств  страхового фонда:

- страховой риск - предполагаемое  событие, на случай наступления которого производится страхование. Риск обладает вероятностью его наступления;

- страховой случай - совершившееся  событие или совокупность событий,  предусмотренные договором страхования  или законом, с наступлением  которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату по возмещению ущерба страхователю или третьему лицу;

- страховой ущерб - стоимость полностью погибшего  или обесцененной части поврежденного  имущества по страховой оценке;

- страховое возмещение - причитающаяся к выплате страхователю часть или полная сумма ущерба, причиненного застрахованному имуществу. Страховое возмещение может быть равно или меньше страховой суммы. Страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу при страховом случае, если договором страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме.

II. Страхование является  особым видом экономических отношений,  призванным обеспечить страховой  защитой население, хозяйствующих  субъектов от различного рода опасностей.

Экономическая сущность страхования состоит в создании денежных фондов за счет взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных  для возмещения ущерба у лиц, участвующих  в формировании этих фондов.

Наряду с обеспечением страховой защитой лиц, заключивших соответствующие договора, страхование играет также важную социальную роль в жизни современного рыночного общества. Основные функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории, состоят в следующем:

а) инвестиционная функция состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов происходит финансирование экономики;

б) предупредительная  функция страхования состоит  в том, что за счет части средств  страхового фонда финансируются  мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счет части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара;

в) сберегательная функция. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка;

г) контрольная функция  страхования заключена в строго целевом формировании и использовании  средств страхового фонда. Данная функция  вытекает из указанных выше трех и  проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

Выделяют следующие принципы организации страхового дела:

- предоставление страховых  услуг в условиях конкуренции  на страховом рынке. Конкуренция  побуждает страховые организации  разрабатывать и внедрять новые  виды страхования, постоянно их  совершенствовать, расширять ассортимент и охватывать дополнительные сегменты рынка страховых услуг. При проведении одинаковых видов страхования конкуренция между страховыми организациями выражается в создании удобных форм заключения договора и уплаты страховых взносов, снижении тарифных ставок, оперативности выплаты страхового возмещения и страхового покрытия;

- осуществление деятельности  страховщиками при постоянном  государственном регулировании.

III. Существует множество видов  страхования, поэтому необходима  их классификация. Она может осуществляться по различным критериям.

1. По целям страховой деятельности  различают две сферы - коммерческое  и некоммерческое страхование.  Некоммерческое страхование включает  в себя социальное страхование,  обязательное медицинское страхование  и другие. Коммерческое страхование объединяет первичное страхование, сострахование и перестрахование.

2. По уровням защиты трудящихся  различают страхование от отраслевого  риска, от риска предприятия  и индивидуального риска (за  счет собственных средств граждан).

3. По отраслям страхования различают страхование личное (страхование жизни и страхование от несчастных случаев), имущественное (страхование различных материальных ценностей, имущественных прав и капитала; страхование от возможных потерь дохода и непредвиденных расходов) и страхование гражданской ответственности (страхование ответственности за причинение вреда и страхование ответственности по договору). К страхованию ответственности за причинение вреда относятся важнейшие виды страхования: гражданской ответственности владельцев автотранспорта, предприятий - источников повышенной опасности, ответственности работодателя перед нанимаемыми рабочими и служащими, профессиональной ответственности лиц - врачей, фармацевтов, бухгалтеров, строителей и т. д., ответственности за загрязнение окружающей среды. Страхование ответственности по договору охватывает ответственность за любые договорные отношения сторон: договоры поставок, перевозки, контрактации и т. д.

4. По объему страховой ответственности  различают обязательное и добровольное страхование. К обязательному страхованию относится страхование пассажиров, сотрудников милиции, внешней разведки, военнослужащих, сотрудников налоговых инспекций и налоговой полиции, космонавтов и других.

5. По классу страхования различают  страхование огневое, транспортное, инженерное и другие.

6. По форме организации страхового  дела страхование делится на  групповое и индивидуальное.

7. По ориентации страховых интересов  различают страхование, ориентированное  на запросы семьи, и страхование  предпринимательских структур. Страхование предпринимательских рисков включает в себя страхование на случай неполучения прибыли, снижения рентабельности, образования убытков; на случай неплатежа по счетам поставщика продукции; упущенной выгоды по неудавшимся сделкам; от простоев оборудования.

IV. Государственное регулирование  является необходимым элементом  и принципом организации страхового  дела. Целью государственного регулирования  является обеспечение формирования  и развития эффективно функционирующего  рынка страховых услуг, создания необходимых условий для деятельности страховщиков различных организационно-правовых форм, защита интересов страхования.