Границы и законы кредита

Минобрнауки России

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Саратовский  государственный социально-экономический  университет»

(СГСЭУ)

БАЛАКОВСКИЙ ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И БИЗНЕСА

(филиал)

 

 

Кафедра  бухгалтерского учета  и финансов

 

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ     РАБОТА

 

 

По  дисциплине: «Деньги, кредит, банки»

 

На  тему: «Границы и законы кредита»

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                     Студента 3 курса 

                                                                                     очной формы обучения 

                                                                                     Специальности «Финансы и кредит»

Специализации «Банковское дело»:

                                                                                     Кадушкиной Ирины Викторовны

 

                                                                                      Руководитель:

                                                                                      к.э.н., Бургомистренко А.А.

 

 

 

 

 

 

 

 

БАЛАКОВО   2012

Содержание

  Стр.

 

Введение	3-4
Глава 1. Понятие и границы кредита. Классификация
Понятие и роль кредита	5-6
Классификация кредитов	6-9
Границы кредита	9-17
Вывод	17-18
Глава 2.  Причины вызывающие нарушения границ кредита. Пути восстановления этих границ
2.1. Кредитные риски	19-21
2.2. Пути восстановления границ кредита.	21-22
Вывод	22
Глава 3. Законы кредита	23-27
Заключение	28-29
Список использованной литературы	30

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Понятие кредит происходит от латинского слова "creditum", что означает – доверие или вера в долг. В приближении к нашей действительности, понятие кредит определяется как, отношение между кредитором и заемщиком, возникающее из сделки о ссуде, которая предоставляется по договору, во временное пользование, в денежной или натуральной форме.

Сделка подразумевает  что, кредитор (отдающая сторона) передает ссуду (деньги или имущество) заемщику (получающая сторона), а заемщик, в свою очередь, обязуется, согласно договору, в определенный срок возвратить сумму эквивалентную ссуде и уплатить добавочное вознаграждение кредитора, т.е. процент за ее использование.

Одной из особенностей понятия  «кредит» является существование таких  его сторон как законы и границы. При рассмотрении кредита и в  частности его функций, надо обращать внимание также именно на эти важные его характеристики - законы и границы.

В настоящее время эта тема очень  актуальна, потому что многие люди сейчас живут за счёт кредитов, что хорошо как кредиторам (в большинстве  случаев  эту роль выполняют коммерческие банки), так и заёмщикам.

 

Цель курсовой работы: определение  понятия кредита, его границ, а  также выявление причин вызывающих нарушение этих границ и пути восстановления.

 

Основным объектом исследования является сам кредит.

Кредиты используются для  удовлетворения широкого круга потребностей. Для физических лиц кредит - это  быстрый способ приобрести требуемое  благо без лишних накоплений и  ожиданий. Выделяют различные виды кредитов для физических лиц: ипотечный  кредит (покупка жилья), образовательный  кредит (оплата образования), товарный кредит (отсрочка платежа за товары), потребительский кредит (оплата услуг), кредиты молодой семье и многие другие.

Для юридических лиц кредиты, способ достижения целей организации  с помощью финансовой подпитки. Выделяют следующие виды кредитов для юридических  лиц: срочные кредиты, кредиты в  форме овердрафта¹, кредитные линии, а также факторинг² и лизинг³, для покупки необходимого оборудования, восстановления дефицита оборотных средств и прочее.

Под границами кредита понимаются верхние и нижние пределы кредитования экономики страны (суммарная потребность  в кредитах), в рамках которых  имеет место стабильный рост экономики  и доходов населения.

Различают макроуровень и микроуровень кредитных вложений. Макроуровень кредитных вложений определяется на основе макроанализа потребностей всей экономики в кредитах и реализуется в основном на уровне взаимодействия правительства, ЦБ и коммерческих банков. Границы кредитных вложений на макроуровне определяются экономическим положением страны и кредитно-денежной политикой государства. Микроуровень кредитных вложений определяется на уровне взаимодействия банка и его клиентов.

Лишь  при оптимальном уровне кредитных  вложений воздействие кредита на экономику может быть положительным. Избыточное предоставление кредита  негативно повлияет на процессы развития экономики, в том числе на замедление темпов воспроизводства. Одной из причин этого может явиться образование  за счет заемных средств повышенных запасов, в которые отвлекаются  ресурсы. Последние же, могли быть использованы на производственные и потребительские нужды. Избыточное предоставление кредита ослабляет заинтересованность предприятий в экономном использовании ресурсов, в ускорении процессов производства и реализации продукции.

 

Если  же по различным причинам потребности  хозяйства в средствах удовлетворяются  за счет кредита не полностью, возникают  немалые трудности в деятельности предприятий, например нехватка средств для приобретения необходимых материалов, что влечет за собой замедление воспроизводственных процессов.

 

 

 

 

 

Глава 1. Понятие и границы кредита. Классификация

 

1.1. Понятие и роль кредита

 

Кредит  существовал не всегда. Он возник на определенном этапе развития общества. Его изобретение считается одним  из самых гениальных открытий человечества наряду с изобретением денег. Причины  его возникновения необходимо искать в первую очередь не в сфере  производства, а в сфере обмена, где продавцы товаров противостоят друг другу как собственники, как  юридически самостоятельные лица.

 

Когда товарно-денежные отношения становились более - менее  регулярными, взаимоотношения между  товаропроизводителями иногда принимали  особый характер: продавцу необходимо было продавать товар, а у покупателя не было денег, что бы его купить (так как он еще не произвел свой товар или произвел, но не продал по тем или иным причинам). При  таких условиях акт купли - продажи  товара не мог произойти. И тут  случайно, как и многие изобретения  человечества, был изобретен кредит - при наличии доверия продавца к покупателю товар был продан с отсрочкой платежа, в кредит. Таким образом, кредит произошел  и развивался на основе функции денег  как средства обращения. С его  происхождением деньги, кроме функции  меры стоимости и средства платежа, стали выполнять и функцию  средства обращения, одной из характеристик  которой является разрыв во времени  между передачей товара и денег  из рук в руки. Итак, кредит облегчал реализацию товаров. Именно в этом и  состоит наиболее распространенная причина необходимости кредита, но позже кредит развивался, и необходимость  в нем стала обуславливаться  не только потребностями сферы обмена, но и других сфер общественного воспроизводства - производства, потребления.

 

В условиях современного развития товарного производства состояние экономических связей не только в пределах одного государства, но и во всем мире очень усложнилось. При таких условиях его даже невозможно представить без кредита, ведь вследствие специализации производителей на определенных товаров и вызванного этим кооперирование общественное производство превратилось в своем роде в огромную замкнутую цепь тесно связанных между собой товарно-денежными отношениями звеньев - товаропроизводителей, продавцов, потребителей. И наименьшее нарушение в любом из этих звеньев может привести к тому, что может быть нарушен нормальный обмен товарами между отдельными участниками товарно-денежных отношений, т. е. Эта цепь может «разорваться». Поэтому общество должно иметь в своем распоряжении такие экономические инструменты, с помощью которых можно было бы предотвращать перебои в сфере общественного производства и воспроизводства. Одним из самых важных таких инструментов и стал кредит. Отсюда существование товарного производства и связанного с ним товарного оборота является наиболее общей экономической причиной необходимости кредита.

 

В условиях рыночной экономики кредит приобретает  всеобщий характер, становится обязательным атрибутом предпринимательской  деятельности. Без кредитной поддержки  невозможно обеспечить быстрое и  цивилизованное становление новых  предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение новой техники, современных  технологий.

 

Необходимость кредита тесно связана с особенностями  кругооборота капиталов, которые находятся  в распоряжении субъектов хозяйствования. А именно, кредит необходим для  поддержки беспрерывности кругооборота капиталов действующих хозяйственных  формирований, обслуживать процесс  реализации продуктов производства, что приобретает особенное значение в период становления рыночных отношений. Большинство предприятий нуждаются  в ссудах, что бы компенсировать временный разрыв между производственным циклом и процессом реализации продукции, то есть между оплатой текущих  издержек и поступлением выручки. Следовательно, причина, которая обуславливает  необходимость кредита - это колебание  потребностей в оборотных средствах, а также возникновение потребности  в воспроизводстве основного  капитала действующего предприятия. Также  необходимость кредита обусловлена  тем, что в процессе кругооборота индивидуальных капиталов одни субъекты хозяйствования накапливают временно свободные средства, а другие - нуждаются  в этих средствах. Кредит способствует разрешению противоречий между возможным  временным «замораживанием» средств  и необходимостью их использования.

 

Все это  свидетельствует о том, что без  кредита нормальное функционирование товарного производства, товарного  оборота и потребления в современном  обществе невозможно. Кредит стал обязательным атрибутом хозяйствования. «Покупай сейчас, плати потом», - такой принцип  кредитного хозяйства, как называют современную экономику, которая  вся пронизана кредитными отношениями.

 

1.2. Классификация кредитов

 

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, то есть кредит, предоставляемый  коммерческими банками разных типов  и видов. Субъекты кредитных отношений  в области банковского кредита: предпринимательские структуры, население, государство и сами банки. В кредитной  сделке субъекты кредитных отношений  всегда выступают как кредитор, так  и заемщик.  

Что касается банковского  кредита, то банки как субъекты кредитных  сделок обязательно выступают в  двух лицах - как кредитор и как  заемщик. Банки работают в основном на привлеченных средствах, следовательно, по отношению к вкладчикам выступают  в качестве заемщиков. Перераспределяя  сосредоточенные у них ресурсы, банки выступают как кредиторы.  
 
Банки предоставляют кредиты субъектам хозяйства, частным лицам, органам власти, а также банкам. Банковское кредитование всегда выступает в денежной форме на любую сумму, на разные сроки и используются заемщиками на различные цели. Таким образом банковский кредит - это выданные взаймы денежные средства банками различным категориям заемщиков на определенных условиях.  
 
Банки предоставляют кредит заемщикам в национальной и иностранной валюте, если у банка имеется лицензия на осуществление банковских операций в иностранной валюте. Выдача кредитов производится безналичным путем. Отдельные виды кредитов, например, кредиты на заработную плату, потребительские кредиты могут выдаваться наличными деньгами. Погашение кредита производится в безналичном порядке. Частные лица могут погашать кредиты наличными деньгами.  
 
После выдачи кредита банки осуществляют текущий и последующий контроль за целевым использованием кредита.  
Правовой основой регулирования кредитных операций банков является ГК, законы РФ о банковской деятельности, нормативные акты ЦБ РФ.  
Кредитованием реального сектора экономики занимаются как специализированные, так и универсальные банки и небанковские организации.  
 
В современных условиях вид кредита связан с целью кредитования, видом заемщика (юридическое или физическое лицо, предприниматель), сроком и формой предоставления, способом обеспечения. Современная практика кредитования отличается многообразием его форм: ипотечный, межбанковский, государственный, овердрафтный, синдицированный⁴, вексельный кредит.  
 
Банковские кредиты классифицируются по следующим группам.  
По группам заемщиков различают: кредит субъектам хозяйства и населению, государственным и местным органам власти, банкам и небанковским организациям.  
 
По целям использования выделяют кредит: на увеличение основных и оборотных средств заемщика, на потребительские нужды, на выплату зарплаты и т.д.  
 
По срокам пользования подразделяют кредиты на краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от одного до трех лет) и долгосрочные (свыше три года).  
 
Сроки кредитования в зарубежной банковской практике приведены в табл. 1.