История возникновения и развития кредитных отношений

Содержание

Стр.

Введение

Деньги, кредит, банки являются неотъемлемой частью современной экономики. Наличие и функционирование кредитно-денежной системы позволяет соединить в непрерывную цепочку процесс производства, распределения, обмена и потребления общественного продукта. Без использования данных инструментов не обходится ни один хозяйствующий субъект. Именно поэтому исследование вопросов связанных с кредитно-денежными отношениями и банковской системой, повышением эффективности ее функционирования остаются актуальными на протяжении длительного периода времени. 

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. 
Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. 

С момента перехода на рыночные отношения в нашей стране роль и значение финансово-кредитных рычагов резко возросло. Финансово-кредитная система – одна из тех секторов экономики, где наиболее эффективно работают рыночные механизмы. Важным для обеспечения расширенного воспроизводства в народном хозяйстве являются укрепление денежного обращения и деятельность кредитной системы страны.

Кредитование является традиционной банковской операцией. Однако, в современных условиях отечественные банки при наличии достаточного ресурсного потенциала не стремятся активизировать кредитные операции, ограничиваясь размещением средств среди ограниченного круга известных заемщиков, контролируемых организаций, а также кредитованием торгово-посреднических операций.

Хотя кредитование играет сегодня важную роль в экономике, однако можно сказать, что от начала рыночных преобразований в российской экономике и по сегодняшний день кредитование не заняло должного места в числе банковских операций, а кредит во многом утратил свою воспроизводственную функцию. Причиной тому является высокий уровень кредитного риска для банков.

Таким образом, целью данной работы является изучение теоретических основ кредита как экономической категории и практических аспектов кредитования в Российской Федерации в сложившихся условиях.

В соответствии с поставленной целью необходимо решить ряд определенных задач:

1. рассмотреть условия и этапы возникновения кредитных отношений;
2. изучить сущность и основные функции кредита, базовые принципы кредитования;
3. обозначить роль кредита в различных экономических системах;
4. проанализировать кредитный рынок России.

Объектом исследования является кредитование   кредитные отношения. Предметом исследования являются сущность и особенности кредитования, его роль

Курсовая работа состоит из введения, двух глав, разбитых на параграфы, включающие теоретические, правовые и практические аспекты исследуемой темы, заключения, библиографического списка.

1. СУЩНОСТЬ КРЕДИТА, ЕГО НЕОБХОДИМОСТЬ И УСЛОВИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ

1. История возникновения и развития кредитных отношений

Выполняя функции аккумулирования денежных средств и кредитования экономики, банковская система играет важнейшую роль в развитии реального сектора, который в свою очередь способствует дальнейшему накоплению денежных средств и соответственно инвестиций.

Слово «банк» происходит от итальянского «banko» – стол1.

Можно выделить четыре основных этапа развития банковской деятельности. Первый этап – от античности до возникновения Венецианского банка. В данный период не существовало банков в том виде, в котором они существуют сегодня. Установить, в какой именно стране впервые появились зачатки банковской деятельности, практически невозможно. Доказано, что за 2300 лет до нашей эры у халдеян существовали торговые товарищества, занимающиеся выдачей ссуд и денежными переводами.

Развитие банковского дела привело к появлению и распространению банков в Египте, где Александром Македонским были организованы «Королевские банки», которыми управляли греки. Банковское дело в Риме было организовано по образу и подобию греческих банков в III в. до н.э. банки получили название аргентарии или мензарии, производившие свои операции на форуме. Они принимали деньги на хранение, осуществляли переводную операцию и выдавали ссуды — ростовщические, промышленные, под залог недвижимости — ипотечные. Они также занимались организацией аукционов и проведением их. С аукционов продавалось заложенное имущество своего и других банков с получением комиссионных.

Начиная с эпохи великого переселения до Крестовых походов, банковская практика ограничивалась меняльным делом. Ввиду того, что перевозка денег была связана с громадным риском, менялы занимались также выдачей денежных переводов на города, где происходили ярмарки или где у них были деловые отношения с местными менялами.

Второй этап начинается с 1156 года и длится до учреждения Английского банка в 1694 году. Банки постепенно распространились по всей Италии, Генуе, Венеции, во Флоренции, а затем и во Франции, Нидерландах, Гамбурге и Англии. Ненормальное положение международных и денежных оборотов, вследствие обесценения и разнородности меновой единицы и злоупотреблений менял, вынудили некоторые городские управления и торговые классы открыть общественные банки.

Первые общественные банки появились в Италии. Там, в Венеции, в 1156 г., образовался жиробанк «Монтеньева» — общественное учреждение, куда вносились налоги и который производил некоторые банковские операции. В 1407 г. банк «Святого Георгия» был организован путем слияния многих мелких общественных банков. После краха известного крупного частного банка Пизаны в Венеции был открыт государственный жиробанк под названием Banco di Rialto.

Таким образом, на втором этапе банки были исключительно жиробанками, но не депозитными в современном смысле слова, так как вклады принимались, но пользоваться ими для собственных операций было нельзя. Поэтому клиенты не получали за них проценты, а платили комиссионное вознаграждение.

Третий этап – с 1694 г. до конца XVIII в. Дальнейшее развитие банков происходило в Англии, где появилось множество банков. Основным банком являлся Английский банк. Он был создан в 1694 г. шотландцем Уильямом Петерсоном с уставным капиталом 1 200 000 фунтов стерлингов для решения правительственных финансовых затруднений. В силу того, что капитал был изъят государством, были выпущены банковские билеты на эту же сумму. Банк мог расплачиваться этими билетами, имел право торговать золотом (монополист), дисконтировать векселя (вексель покупается по стоимости ниже номинала, а продается по номиналу, полученная разница с продажи и есть дисконт).

В дальнейшем возникают специализированные банки в Шотландии — Королевский (1695 г.), Банк Британской компании для торговли холстом (1706 г.), Венский банк (1703 г.), Прусский банк для морской торговли (1767 г.), Парижская учетная касса (1776 г.), Петербургский банк (1780 г.). Только на этом этапе появляется прием вкладов. Депозитная операция («депозит» в переводе с англ. – вклад) получила широкое распространение. Появились три основных вида вкладов: до востребования, срочные и сберегательные.

Четвертый этап занимает период с начала XIX в. по настоящее время. Особенное распространение и усовершенствование депозитные банки получили на данном этапе в Англии, Шотландии, Австрии, Германии, Швейцарии, а также в Северной Америке.

В начале XIX в. появляются центральные банки, монопольно выполняющие функцию эмиссии банкнот. Например, во Франции Центральный банк был образован Наполеоном в 1800 г., Австрийский банк — в 1806 г., Русский государственный банк — в 1860 г.

Появились и специализированные банки: ипотечные (под залог недвижимости), народные — обслуживают население, ремесленные — обслуживают ремесленников.

Банков становится все больше, начинает формироваться полноценная банковская система, включающая центральный, банк, универсальные банки, которые осуществляют весь известный спектр операций, и специализированные банки, ориентирующиеся на определенный вид операций. Конкуренция, среди банков приводит не только к универсализации банков, где все больше переплетаются депозитные операции с чековыми и переводными, расширяются разновидности депозитных и кредитных операций, но и к появлению новых операций.

2. Сущность и функции кредита

Определение кредита достаточно часто используется различными авторами в значении кредитного договора. В широком смысле кредит – это передача кредитором заемщику денежных средств или иных материальных ценностей на определенный период, с выплатой заемщиком процента за пользование ссудой. Кредитные отношения, как с юридической, так и с экономической точки зрения регулируются правовыми и нормативными актами.

Кредитные отношения возникают между субъектами экономики. Как и любые виды отношений, кредитные отношения предполагают наличие субъектов и объектов отношений. Под субъектом кредитной сделки понимается участник конкретных экономических отношений по поводу предоставления ссуды (кредитор, заемщик, посредник, гарант). Субъектами кредитной сделки могут быть как физические, так и юридические лица, резиденты и нерезиденты. Субъектами (участниками) кредитных отношений является:

1. кредитор – это сторона в кредитных отношениях, которая предоставляет в ссуду деньги или товары на заранее оговоренный срок и на определенных кредитным договором условиях;
2. заемщик — это другая сторона кредитных отношений, получатель ссуды, который дает гарантию своевременного возвращения ссуженных средств кредитора;
3. посредник — юридическое (фирма, организация) или физическое лицо, содействующее в совершении кредитной сделки. Пример посредника в коммерции: брокер, дилер, маклер;
4. поручитель – лицо, обязующееся перед банком в случае неисполнения обязательств, возложенных по кредиту на заемщика, выполнить их за него полностью или частично. Отношения между банком и поручителем (условия, сумма и срок) закрепляются договором поручительства. Чем больше сумма кредита, тем больше банк требует поручителей.

Субъектами банковского кредита обязательно выступают как минимум два лица, т.е. кредитор и заёмщик.

Объект кредитных отношений2 – это ссуженная стоимость. Ссудный капитал – денежный капитал, обособившийся от промышленного, имеющий особую форму движения и обладающий определенной спецификой. Ссудный капитал – это собственность, владелец которой продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное владение, ссудная стоимость выступает в качестве своеобразного товара, потребительная стоимость которого определяется способностью приносить заемщику прибыль.

Соответственно кредит можно определить как движение ссудного капитала, включающее в себя мобилизацию свободных денежных средств народного хозяйства и населения и их перераспределение на условиях возвратности, срочности, платности в целях расширенного воспроизводства3.

Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности4. Кредит может выступать в товарной и денежной формах. В товарной форме он предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками. В денежной форме кредит предоставляется и погашается в денежной форме. В кредитной сделке нет эквивалентного товарно-денежного обмена, а есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за пользование этой стоимостью. Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волей одного из субъектов кредитной сделки, и представляет собой неотъемлемую черту кредита как экономической категории.

Кредит как особая форма стоимостных отношений возникает тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не может вступить в новый воспроизводственный цикл, использоваться в хозяйственных сделках. Благодаря кредиту эта стоимость переходит к другому субъекту, испытывающему временную потребность в дополнительных средствах, и таким образом продолжает функционировать в рамках

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:

1. возвратность;
2. срочность;
3. платность;

Возвратность кредита выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

Принцип срочности кредита отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей просрочке – предъявления финансовых требований в судебном порядке.